北京大成律师事务所关于天海汽车电子集团股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市的法律意见书

一、发行人符合《公司法》《证券法》及《首发办法》等相关法律法规关于首次公开发行股票并上市的各项发行条件，不存在重大违法违规行为。 二、发行人本次发行上市已获得发行人内部的批准及授权，尚需通过深交所审核并报中国证监会履行发行注册程序。 三、发行人主体资格合法，为依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构。 四、发行人最近三年连续盈利，财务状况良好，具有持续经营能力，最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告。 五、发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在重大违法违规行为。 六、发行人资产完整，业务及人员、财务、机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易。 七、发行人不存在涉及主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项，经营环境已经或者将要发生重大变化等对持续经营有重大不利影响的事项。 八、发行人的生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策。 九、发行人募集资金拟投资项目符合国家产业政策、环境保护、土地管理以及其他法律法规和规章的规定，募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生重大不利影响。 十、发行人不存在对发行人的持续经营产生重大不利影响，对本次发行上市构成实质性障碍的重大违法行为。