金融新规热读（4月刊）

金（4月融刊）新规热读 ©会计师事务所—2024毕马威华振会计香港特别行政区合伙制事师事务所(特殊普通务所，合伙)均是毕—中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨马威国际有限公司(英国私营担保有限公询(司中国)相关联的独立成员所全球组织中的成员)有限公司—中国有限责任公司，毕马威会计。版权所有，师事务不得转所—澳门特载。在别行政中国印区合伙刷。制事务所，及毕马威1 2024年5月 目录 4月金融新规概览 1、金融监管总局明确规范行政处罚裁量权 2、人民银行金融监管总局加大汽车消费场景金融支持 3、国务院发文打破信用壁垒提升融资便利 4、国务院印发资本市场第三个“国九条” 5、金融监管总局等三部门深化制造业金融服务 会计师事务所©2024毕马威华振会计—香港特别行政区合伙制事师事务所(特殊普通务所，合伙)均是毕—中国合伙制会计师事务所，毕马威企业咨马威国际有限公司(英国私营担保有限公询(司中国)相关联的独立成员所全球组织中的成员)有限公司—中国有限责任公司，毕马威会计。版权所有，师事务不得转所—澳门特载。在别行政中国印区合伙刷。制事务所，及毕马威2 6、央行拟深化落实非银支付机构监管实施细则 4月金融新规概览 影响机构： 金控集团 商业银行 保险公司 金融租赁 理财公司 基金 汽车金融 消费金融 资产管理 信托 证券 其他 4月，国务院、人民银行、金融监管总局、证监会、外管局、中市协等监管机构、行业自律组织等共发布重要新规23项，包含正式发文19项，征求意见稿4项，涉及信贷业务、存款业务、支付业务、普惠金融、绿色金融、资本市场建设、非银机构管理等重要业务及管理领域。 政多部策门保围障绕““五五篇篇大大文章文”章领”域协同发力，发布 重点速读 01 一设系备列更扶新持、利鼓好励政金策融，机从构推投进资新、型提工供业高化质、量助金力融 服资务源等引方导面推提动供产政业策发支展持。与制度保障，利用金融 02 •普惠金融、绿色金融、科技金融领域新 一、“五篇大文章”（9项） 规频发，涉及融资信用服务平台建设、 色保险、支持境外机构投资境内科技型 工业领域设备更新、绿色低碳发展、绿 企业等 重要监 三、支付业务（3项） •多部门联手优化支付管理，发布《关于 便利性的通知》，制定《保障中小企业 进一步优化商业领域支付服务提升支付 款项支付条例修订草案》、《非银行支 付机构监督管理条例实施细则》两份征 求意见稿 见稿）》，持续强化非银机构管理 付机构监督管理条例实施细则（征求意 指导意见》，人民银行制定《非银行支 财务公司规范健康发展提升监管质效的 四、非银机构管理（2项） •金融监管总局发布《关于促进企业集团 展的十六项措施》、《公开募集证券投 资基金证券交易费用管理规定》 管变化画像 《关于资本市场服务科技企业高水平发 二、资本市场（3项） •国务院印发新“国九条”，证监会发布 资新“本国市九场条改”革为快推动步资推本进市场高质量发展描绘 了预清计晰未的来路将线有图系基新金规费陆率续改落革地稳。步推进。 03 增强融资消费便利，促活经济 多进部汽门车联贷手款，综提合供 业便融利资性便，利保，障促中 小费企端业提款升项便支利发经力济，周旨转在活从力融。资端和消 金控集团 商业银行 保险公司 金融租赁 理财公司 消费金融 资产管理 信托 财务公司 货币经纪公司 汽车金融 1、金融监管总局明确规范行政处罚裁量影响权机构： 主要内容 严格规范执法行为。明确处罚裁量权定义，行使处罚裁量权应当遵循处罚法定、过罚相当、程 新规背景： 2024年3月29日，国家金融监督管理总局制定发布了《行政处罚裁量权实施办法》（下称《办法》）。 《办法》基于2023年12月11日发布 的《征求意见稿》修订完善。《办法》的出台有利于提升处罚办理质 量，推动监管法律法规深入贯彻实施，对提高执法透明度、增强执法 公信力、维护公平公正的行业秩序具有重要意义。《办法》已自2024年5月1日起施行。 序合法等基本原则。明确“从旧兼从轻”、处罚时效认定等适用规则。 细化裁量阶次与适用情形。明确减轻、从轻、适中、从重处罚的基本内涵。落实新修订处罚法要求，进一步细化不予处罚、减轻处罚、从轻处罚、从重处罚的适用情形。明确认定人员责任应当综合考察当事人岗位职责、与违法行为的关联性、实际危害后果等因素；处罚多名责任人员时，应当区分责任主次。 规范罚款与没收违法所得适用标准。明确银行业保险业从轻、适中、从重罚款幅度标准，以及违法所得的认定标准与计算方式。计算违法所得时，当事人已经依法退赔的款项，应当在违法所得款项中扣除，当事人提供相关票据、账册等能够证明直接相关的税款及其他合法必要支出，可以予以扣除。 按照《国务院办公厅关于进一步规范行政裁量权基准制定和管理工作的意见》要求，明确各监管局可以结合当地经济社会发展状况，对辖内行政处罚阶次、幅度以及适用情形进行合理细化量化。适用《办法》可能出现明显不当、显失公平，或者处罚裁量权基准适用的客观情 况发生变化的，可以调整适用。滥用处罚裁量权的，依法给予处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。 资料来源：根据国家金融监督管理总局《行政处罚裁量权实施办法》与答记者问等整理而成。 趋势观察 业务影响 影响机构： 金控集团 商业银行 保险公司 金融租赁 理财公司 消费金融 资产管理 信托 财务公司 货币经纪公司 汽车金融 1、金融监管总局明确规范行政处罚裁量权（续） 一、合规精细化管理面临更大挑战 金融公司、汽车金融公司、货币经纪公司、理财公司、金融控股 公司等金融监管总局监管的各类机构。 公司、保险中介机构等银保机构；还适用于金融资产管理公司、 金融资产投资公司、信托公司、金融租赁公司、财务公司、消费 政策性银行、保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理 对比《征求意见稿》，《办法》明确了适用的机构范围，不仅覆 盖商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、开发性金融机构、 趋势一：全口径纳入严监管范围 重处罚、责任主次划分等要求，并对要求进行了细化。例如从 《办法》明确提出了各类不予处罚、减轻处罚、从轻处罚、从 “同一类违法行为”等。为落实《办法》要求，金融机构自身 二、部分概念有待处罚实践中进一步明确 重处罚情形，需识别“同一责任主体”、“同一定性依据”和的问题管理、问责、整改等机制均面临重检与调优。 建议行动 管理体系重检与升级 预留一定裁量空间，避免“一刀切”造成执法僵化。 加有法可循，有依可查，体现了金融监管总局惩戒威慑和教育引导 的双重目的。同时，兼顾统一性和灵活性。考虑处罚实践的复杂性， 处罚裁量标准，提高了执法可操作性，使得金融机构的行政处罚更 《办法》严格规范执法行为，细化各类裁量阶次与适用情形，统一 趋势二：惩戒威慑与教育引导并重 业务/管理流程优化 《办法》明确了银保机构从轻、适中、从重罚款的幅度标准，但对于其他类型的金融机构，并未明确幅度标准。以及对于“多次实施违法行为，违法行为持续时间长，涉案金额大或者违法业务占比较大的”等概念，有待实践中进一步明确。 信息系统功能升级 考核机制与指标优化 建议关注机构 ：商业银行 汽车金融 消费金融 其他 2、人民银行金融监管总局加大汽车消费场景金融支持 自用传统动力汽车、自用新能源汽车贷款最高发放比例由金融机构自主确定；商用 传统动力汽车贷款最高发放比例为70%，商用新能源汽车贷款最高发放比例为75%； 二手车贷款最高发放比例为70%。 主要内容 新规背景： 2024年4月3日，中国人民银行、国家金融监督管理总局联合印发 车消费需求。 各金融机构在依法合规、风险可控前提下，结合本机构汽车贷款投放政策、风险防 控等因素，根据借款人信用状况、还款能力等，合理确定汽车贷款具体发放比例、 期限和利率；切实加强汽车贷款全流程管理，强化贷前审查和贷后管理，持续完善 借款人信用风险评价体系和抵质押品价值评估体系，保障贷款资产安全，严防贷款 《关于调整汽车贷款有关政策的通知》（下称《通知》），旨在 加大汽车消费金融支持力度，推 动汽车以旧换新，稳定和扩大汽 车消费。人民银行、金融监管总局表示下一步将指导金融机构落 实《通知》要求，更好支持合理汽车消费需求。 鼓励金融机构结合新车、二手车、汽车以旧换新等细分场景，加强金融产品和服务创新，适当减免汽车以旧换新过程中提前结清贷款产生的违约金，更好支持合理汽 资金挪作他用。 人行各分支机构、金融监管总局各派出机构应强化对汽车贷款资产质量、机构稳健 性的监测、分析和评估，促进金融机构汽车贷款业务稳健运行。各金融机构在具体 业务中遇到重大情况和问题应及时向中国人民银行及其分支机构、金融监管总局及 其派出机构反映。 资料来源：根据中国人民银行、国家金融监督管理总局《关于调整汽车贷款有关政策的通知》整理而成。 趋势一：给予金融机构更多业务自主性 《通知》规定，金融机构在依法合规、风险可控的前提下，将自主确 定自用传统动力汽车和自用新能源汽车贷款的最高发放比例。金融机 构可以根据借款人的信用状况、还款能力等因素，灵活调整贷款发放 比例，最高甚至可达到100%，即按所购汽车价格全额发放，有助于 进一步提高居民借助汽车贷款购买汽车的能力。《通知》传递的监管 导向与近期一系列新规保持一致，鼓励机构根据自身风控能力与风险 偏好开展差异化经营。 趋势观察 违约金，在一定程度上为消费者购车提供便利，有助于降低消费者 《通知》鼓励金融机构适当减免以旧换新过程中提前结清贷款产生的 近期工业领域与消费领域均大力推进以旧换新、升级改造，金融服务 “以旧换新”购买新车的负担，进一步提振消费者汽车消费的意愿。 减免此类置换链条中产生的违约金亦为未来的政策导向与趋势。 趋势二：适当减免提前还款违约金 业务影响 金融机构仍需关注业务风控合规管理 押品价值评估体系”等，监管机构亦将“强化对汽车贷款资产质 前审查和贷后管理”“持续完善借款人信用风险评价体系和抵质 《通知》第三条强调“切实加强汽车贷款全流程管理，强化贷 量、机构稳健性的监测、分析和评估”，金融机构仍需关注并强 化借款人、合作机构、押品等风控管理。 加强金融产品与服务创新，开展差异化竞争 此举将使汽车金融领域竞争更充分、激烈，建议机构结合新车、 《通知》将更多业务自主性赋予机构，并将购车门槛降为零首付。 二手车、汽车以旧换新、配套服务等多场景，根据风控能力差异 化创新产品服务。 建议行动 外规内化与制度修订业务/管理流程优化 产品与服务设计研发加大智能技术的应用与投入 建议关注机构 ：商业银行 汽车金融 消费金融 其他 2、人民银行金融监管总局加大汽车消费场景金融支持（续） 主要内容 ：商业银行 保险公司 金融租赁 资产管理 其他 3、国务院发文打破信用壁垒提升融资建便议关利注机构 《实施方案》共五部分十二条，按照“四个加强”的基本思路，构建以信用信息为基础的普惠金融服务体系，推动为中小微企业提供高质量金融服务。 新规背景： 2024年4月2日，国务院办公厅正式印发《统筹融资信用服务平台建设提升中小微企业融资便利水平实施方案》（下称《实施方案》）。 《实施方案》是全面加强社会信用 体系建设的组成部分，旨在更好统 筹融资信用服务平台建设，完善以信用信息为基础的普惠融资服务体 系，有效提升中小微企业融资便利水平。 加强化强全平国台信优用信化息整共合享平台的信用信息归集共享“总枢纽”功能，将全国一体化融资信用服务平台网络 作为向金融机构集中提供公共信用信息服务的“唯一出口”。整合功能重复或运行低效的地方融资信用 服务平台，原则上一个省份只保留一个省级平台，市级、县级设立的平台不超过一个，所有地方平台纳入全国一体化平台网络，实行清单式管理，减少重复建设和资源闲置浪费。 加进一强步信扩息大