山东路桥：2023年三季度报告

证券代码：000498证券简称：山东路桥公告编号：2023-109 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东高速路桥集团股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人董事长、法定代表人周新波，主管会计工作负责人董事、总经理林存友，总会计师裴仁海及会计机构负责人财务管理部部长张秋立声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 14,355,083,467.60 14,212,399,307.90 15,573,302,709.75 -7.82%1 45,563,301,394.23 42,969,498,634.39 46,535,650,335.33 -2.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 286,651,046.60 475,252,740.91 569,833,796.46 -49.70%2 1,406,799,411.09 1,507,828,047.44 1,676,877,640.69 -16.11% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 267,891,778.35 453,551,671.11 483,552,203.01 -44.60% 1,274,609,762.78 1,416,319,029.57 1,454,246,237.96 -12.35% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — -3,598,335,955.47 -1,709,877,421.21 -1,485,004,767.88 -142.31% 基本每股收益（元/股） 0.1542 0.2803 0.3409 -54.77% 0.8231 0.8952 1.0036 -17.99% 稀释每股收益（元/股） 0.1291 0.2803 0.3409 -62.13% 0.6952 0.8952 1.0036 -30.73% 加权平均净资产收益率 1.81% 3.75% 4.14% -2.33% 8.73% 12.39% 12.60% -3.87% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 126,010,260,034.87 103,050,010,570.47 110,208,837,837.76 14.34% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 18,462,948,202.06 15,709,652,416.36 16,974,820,447.81 8.77% 追溯调整或重述原因同一控制下企业合并 注：1营业收入较同期下降，主要受土地政策、征拆等因素影响，新签订单开工不及预期，新签项目施工进度放缓，施工产值受到影响。 2归属于上市公司股东的净利润较同期下降，主要由于新签项目进度放缓，产值降低，影响利润实现；应收款项及合同资产按照会计准则计提的减值准备较同期增加，财务费用 较同期增加，减少了当期利润。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,565,520.21 3,676,591.95 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,397,516.63 4,344,060.64 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,614,882.19 18,872,344.31 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 131,674,195.32 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 11,307,878.88 17,708,394.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,450,625.78 1,250,372.00 减：所得税影响额 519,946.95 39,275,685.31 少数股东权益影响额（税后） 155,956.93 6,060,625.06 合计 18,759,268.25 132,189,648.31 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 1.资产负债表项目 科目 2023年9月30日 2023年1月1日 增减额 增减幅度 说明 应收款项融资 375,000.00 - 375,000.00 100.00% 报告期内，新增融资性质应收票据 预付款项 2,305,078,507.36 1,578,226,044.21 726,852,463.15 46.06% 主要由于公司按合同约定支付的预付款项增加 应收股利 3,501,771.01 23,699,964.63 -20,198,193.62 -85.22% 主要由于公司收回外部投资主体应收股利 存货 4,206,214,910.38 3,025,224,070.19 1,180,990,840.19 39.04% 主要由于公司在建项目适度备料导致存货增加 一年内到期的非流动资产 445,003,556.74 284,040,867.22 160,962,689.52 56.67% 主要为一年内到期的长期应收款增加 其他非流动金融资产 6,080,313,222.79 2,828,010,669.17 3,252,302,553.62 115.00% 主要为报告期内带资施工项目新增出资 开发支出 18,397,422.38 13,906,132.53 4,491,289.85 32.30% 主要由于公司研发立项及投入增加 短期借款 10,782,861,402.08 6,435,451,387.82 4,347,410,014.26 67.55% 主要因公司补流新增银行短期借款 预收款项 26,907,967.70 4,365,057.68 22,542,910.02 516.44% 主要为报告期内新增预收租赁款 合同负债 3,624,324,808.12 2,424,495,134.27 1,199,829,673.85 49.49% 主要为收到的开工预付款增加 应交税费 498,391,434.04 797,001,611.81 -298,610,177.77 -37.47% 主要由于缴纳税款等致使未交税款较年 初减少 应付股利 31,711,461.90 11,178,678.29 20,532,783.61 183.68% 主要为公司应付外部投资主体的股利 一年内到期的非流动负债 514,600,190.83 1,055,707,571.27 -541,107,380.44 -51.26% 主要为一年内到期的长期借款、融资租 赁款、应付债券、租赁负债等减少 应付债券 6,940,760,947.44 2,800,000,000.00 4,140,760,947.44 147.88% 主要为报告期内发行可转换公司债券形 成的增加 长期应付款 665,831,388.64 470,991,357.13 194,840,031.51 41.37% 主要为报告期新增融资租赁等业务 长期应付职工薪酬 34,531,778.41 51,157,317.26 -16,625,538.85 -32.50% 主要为报告期内支付辞退福利等 递延收益 437,071,117.27 68,870,673.50 368,200,443.77 534.63% 主要为报告期新增与资产相关的政府补 助等 其他非流动负债 - 5,793,738.95 -5,793,738.95 -100.00% 主要系回购路桥汇富私募投资基金2号其他持有人剩余份额所致 其他权益工具 5,788,646,580.05 2,900,000,000.00 2,888,646,580.05 99.61% 主要为公司发行永续债、可转债所致 资本公积 150,460,241.23 2,334,371,604.79 -2,183,911,363.56 -93.55% 主要为报告期内同一控制下企业合并所 致 其他综合收益 75,818,851.30 25,639,563.26 50,179,288.04 195.71% 主要为外币财务报表折算差额增加所致 2.利润表项目 科目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减额 增减幅度 说明 财务费用 581,413,874.06 354,153,493.93 227,260,380.13 64.17% 报告期内，公司有息负债增长，财务费用增加 其他收益 13,006,594.89 22,639,927.14 -9,633,332.25 -42.55% 报告期内，公司收到计入其他收益的与企业日常活动相关的政府补助等较同期减少 信用减值损失 -186,875,317.44 -61,820,357.14 -125,054,960.30 202.29% 报告期内，公司应收款项因金额、组合 账龄变化计提的信用减值损失较同期增加 资产处置收益 3,717,921.50 15,312,192.90 -11,594,271.40 -75.72% 报告期内，公司发生的固定资产处置收 益较同期减少 其他综合收益的税后净额 35,672,406.22 -101,870,051.74 137,542,457.96 135.02% 主要为外币财务报表折算差额增加所致 3.现金流量表项目 科目 2023年1-9月 2022年1-9月 增减额 增减幅度 说明 经营活动产生的现金流量净额 -3,598,335,955.47 -1,485,004,767.88 -2,113,331,187.59 -142.31% 主要为报告期内销售回款与采购支付 时间错配导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 投资活动产生的现金流量净额 -7,051,053,819.66 -3,087,136,923.68 -3,963,916,895.98 -128.40% 报告期内，公司支付带资施工项目投资款等减少了投资活动现金流净额 筹资活动产生的现金流量净额 12,283,099,071.21 3,114,610,821.05 9,168,488,250.16 294.37% 报告期内，公司发行可转换公司债券等增加了筹资活动现金流净额 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 53,044 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 山东高速集团有限公司 国有法人 49.75% 776,564,176 41,237,113 山东铁路发展基金有限公司 国有法人 6.88% 107,3