山东墨龙：2023年三季度报告

证券代码：002490证券简称：山东墨龙公告编号：2023-047 山东墨龙石油机械股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 203,704,216.55 -68.66% 1,002,123,231.65 -54.88% 归属于上市公司股东的净利润（元） -88,667,654.68 4.89% -246,910,051.81 7.16% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -88,792,097.28 5.75% -248,507,678.71 9.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 20,395,954.15 -19.79% 基本每股收益（元/股） -0.1112 4.79% -0.3095 7.14% 稀释每股收益（元/股） -0.1112 4.79% -0.3095 7.14% 加权平均净资产收益率 -11.15% -3.38% -28.57% -7.78% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,305,574,889.93 4,038,605,559.51 -18.15% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 742,586,010.04 987,960,842.88 -24.84% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -132.99 -131,426.76 主要系公司处置及报废部分资产产生的损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 132,723.59 主要系公司收到的个税代扣代缴手续费返还。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 153,908.41 1,913,117.39 主要系本期不用偿还的应付账款转入。 减：所得税影响额 26,274.51 112,088.12 少数股东权益影响额（税后） 3,058.31 204,699.20 合计 124,442.60 1,597,626.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 (一)报告期内公司资产负债构成发生重大变动分析说明 单位：元 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动幅度 变动原因 （未经审计） （经审计） 货币资金 174,457,621.41 459,657,822.57 -62.05% 主要系本期保证金减少及归还融资款增加所致。 应收票据 75,751,946.69 171,547,752.98 -55.84% 主要系本期收到的未到期的商业承兑较上年末减少所致。 预付账款 8,938,168.47 35,450,700.83 -74.79% 主要系本期末预付材料款减少所致。 其他流动资产 1,865,899.15 5,790,675.91 -67.78% 主要系本期末留抵税款减少所致。 在建工程 6,323,500.82 298,971.19 2015.09% 主要系本期购买的部分设备未安装完成及改造部分生产线未完工所致。 应付票据 4,609,424.65 64,855,401.04 -92.89% 主要系本期用银行承兑汇票结算的货款减少所致。 合同负债 63,476,974.12 107,582,152.10 -41.00% 主要系本期预收货款减少所致。 应付职工薪酬 68,469,708.68 42,790,646.48 60.01% 主要系本期末未发放的职工薪酬增加所致。 一年内到期的非流动负债 49,397,835.69 87,329,367.25 -43.44% 主要系本期一年内到期的长期借款到期归还所致。 其他流动负债 29,644,190.98 48,192,008.81 -38.49% 主要系本期末已背书未到期的商业承兑汇票减少所致。 长期应付款 23,427,732.00 65,461,963.55 -64.21% 主要系本期归还售后回租融资业务融资款所致。 （二）报告期损益指标同比发生重大变动分析说明 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 （未经审计） （未经审计） 营业收入 1,002,123,231.65 2,220,897,730.20 -54.88% 主要系本期普管及铸锻件产品的销量下降所致。 营业成本 929,267,750.89 2,135,736,337.65 -56.49% 主要系本期普管及铸锻件产品的销量下降所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,738,868.07 -28,968,110.01 90.55% 主要系本期通过对存货进行减值测试，计提存货减值损失减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,713,385.47 3,641,035.54 -147.06% 主要系本期根据应收账款等资产的减值计提政策计提的减值准备增加所致。 其他收益 132,723.59 752,905.98 -82.37% 主要系本期收到补助款减少所致。 资产处置收益 325,712.98 1,123.89 28,880.86% 主要系本期处置部分废旧设备产生的收益增加所致。 营业外收入 2,199,852.89 5,547,153.97 -60.34% 主要本期系收到的违约索赔收入，而去年同期主要系收回前期已转销的资产。 营业外支出 743,875.24 1,148,867.91 -35.25% 主要系本期部分资产处置损失，而去年同期主要系支付的资产终止租赁补偿款。 （三）报告期内公司的现金流量同比变动分析说明 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动幅度 变动原因 （未经审计） （未经审计） 投资活动产生的现金流量净额 -4,413,963.35 -8,584,655.77 48.58% 主要系本期支付的工程设备款减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -292,004,557.16 -47,143,640.15 -519.39% 主要系本期偿还债务较去年同期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,609（其中A股户数35,565户，H股户数44户） 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 寿光墨龙控股有限公司 国有法人 29.53% 235,617,000 0 香港中央结算代理人有限公司 境外法人 13.19% 105,222,080 0 山东智梦控股有限公司 境内非国有法人 8.23% 65,640,000 0 寿光市鸿森物流有限公司 境内非国有法人 3.99% 31,800,000 0 寿光市磐金置业有限公司 境内非国有法人 3.86% 30,800,000 0 寿光市瑞森新型建材有限公司 境内非国有法人 2.93% 23,374,800 0 张云三 境内自然人 2.27% 18,108,000 0 樊希圣 境内自然人 0.98% 7,835,000 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.89% 7,135,227 0 马立科 境内自然人 0.81% 6,491,070 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 寿光墨龙控股有限公司 235,617,000 人民币普通股 235,617,000 香港中央结算代理人有限公司 105,222,080 境外上市外资股 105,222,080 山东智梦控股有限公司 65,640,000 人民币普通股 900,000 境外上市外资股 64,740,000 寿光市鸿森物流有限公司 31,800,000 境外上市外资股 31,800,000 寿光市磐金置业有限公司 30,800,000 境外上市外资股 30,800,000 寿光市瑞森新型建材有限公司 23,374,800 境外上市外资股 23,374,800 张云三 18,108,000 人民币普通股 18,108,000 樊希圣 7,835,000 人民币普通股 7,835,000 香港中央结算有限公司 7,135,227 人民币普通股 7,135,227 马立科 6,491,070 人民币普通股 6,491,070 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，山东智梦控股有限公司、寿光市鸿森物流有限公司、寿光市磐金置业有限公司及寿光市瑞森新型建材有限公司通过签署一致行动人协议达成一致行动人关系，相互无控制关系。除上述情形外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、关于累计诉讼、仲裁情况 公司于2023年8月22日披露《关于累计诉讼、仲裁情况的公告》（公告编号：2023-034），根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，上市公司连续十二个月内发生的诉讼、仲裁事项应当采取累计计算的原则。公司及控股子公司连续十二个月内累计诉讼、仲裁案件共计78件，合计涉案金额约为人民币14,794.86万元，占公司最近一期经审计净资产绝对值的14.98%。具体内容详见信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 2023年9月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 174,457,621.41 459,657,822.57 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 75,751,946.69 171,547,752.98 应收账款 272,558,670.16 294,399,562.75 应收款项融资 5,919,985.59 5,371,855.71 预付款项 8,938,168.47 35,450,700.83 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 6,383,149.39 5,626,830.61 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 522,125,202.92 670,217,844.40 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 1,865,899.15 5,790,675.91 流