Jefferies Financial Group Inc 美国股票招股说明书（2025年4月15日版）

产品概述

发行人：Jefferies Financial Group Inc.

产品名称：2028年到期与标普500指数挂钩的优先担保缓冲杠杆票据

总发行规模：1000万美元

票面金额：每张1000美元

发行日期：2025年4月22日

估值日期：2025年4月18日

到期日期：2028年4月21日

挂钩标的：标普500指数（S&P 500® Index）

到期最低还款：标普500指数初始价值的5%

到期最高还款：标普500指数初始价值的137%（即每张票据1370美元）

收益机制：

• 若标普500指数最终价值高于初始价值，投资者将获得标普500指数初始价值加上其涨幅的200%的收益，但不超过最高还款额。
• 若标普500指数最终价值低于初始价值但高于缓冲价值，投资者将获得标普500指数初始价值的收益。
• 若标普500指数最终价值低于缓冲价值，投资者将损失每下降1%，其投资金额的1%。

风险提示：

• 投资者可能损失高达95%的票面金额。
• 票据不支付利息，且最低到期还款仅为票面金额的5%。
• 投资者将承担Jefferies Financial Group Inc.的信用风险。
• 票据在二级市场上交易有限，且可能没有活跃的二级市场。
• 票据的估值基于Jefferies LLC的专有定价模型，该模型可能存在不确定性。
• 票据的收益与标普500指数在估值日期的价值挂钩，而非到期日期或其他时间。
• 票据的收益受最高还款额限制，即每张票据1370美元。

挂钩标的

标普500指数：

• 包括500家美国主要行业代表性公司。
• 采用市值加权计算方法，但考虑了自由流通市值。
• 指数维护包括公司增减、股本变化、股票分割等调整。

税收影响

• 美国持有人可能需要将票据归类为预付费衍生品合同，并承担相应的税收后果。
• 非美国持有人可能需要遵守FATCA规定，并承担相应的税收后果。

销售和分销

• 票据将通过Jefferies LLC进行分销。
• 票据将以簿记形式发行，并于2025年4月22日交付。
• 票据不上市交易，二级市场交易可能有限。

利益冲突

• Jefferies LLC作为票据的分销代理人，可能存在利益冲突。

法律事项

• 票据的有效性已由Sidley Austin LLP确认。