B2B 支付实践趋势 ， 香港 2024

Atradius付款做法晴雨表2024 B2B支付实践趋势 香港 企业如何管理B2B支付风险及其对现金流的影响 关于Atradius支付实践晴雨表 TheAtradius支付实践晴雨表是对全球各地企业间（B2B）支付实践的年度调查。 我们的调查为我们提供了直接听取被调查公司意见的机会，了解他们在当前充满挑战的经济和贸易环境中如何应对B2B客户支付行为的影响。这可以提供有关企业如何通过B2B客户获得付款以及如何解决不良支付实践导致的问题点的重要见解。 关于企业为应对突然的资金需求所采取的融资措施，以及他们如何利用信用管理工具来减轻长期现金流问题的风险，这些发现也可能有助于理解企业在当前不确定时期如何应对迟付或非支付这一关键问题。 然而，调查还强烈关注被调查公司认为在未来几个月将遇到的挑战和风险，以及他们对未来业务增长的预期。 我们的调查结果可以提供有关B2B贸易当前企业支付行为动态的有用见解，并识别可能塑造其未来的发展趋势。这对于已在调查市场开展业务或计划开展业务的公司来说非常有用。 在这份报告中，您将了解香港的调查结果。 访谈期：2020年第三季度。因此，应考虑到这一点。 AtradiusPaymentPracticesBarometer-香港-2024年测量结果2 在本报告中 B2B支付风险管理4 B2B客户现金流问题引发了对延迟付款的担忧 关键fi图形和图表5 展望未来6 尽管存在地缘政治和经济担忧，但普遍乐观关键fi图形和图表7 勘察设计8 免责声明 本出版物仅提供信息用途，不作为投资建议、法律建议或特定交易、投资或策略的推荐。读者必须根据提供的信息做出自己的独立判断，无论是商业决策还是其他任何决策。虽然我们已尽力确保本出版物中包含的信息来源可靠，但Atradius不对其中的任何错误、遗漏或因使用该信息而产生的结果负责。本出版物中的所有信息按“原样”提供，不保证完整、准确、及时或使用后的结果，也不提供任何形式的明示或默示担保。Atradius及其相关合伙公司、子公司，以及其合作伙伴、代理人或雇员均不对因依赖本出版物中的信息而作出的任何决定或采取的任何行动负责，也不对由此产生的任何损失（包括但不限于利润损失 、生产损失、商业损失或间接损失）或损害（包括但不限于特别损害、类似损害或其他任何性质的损害）负责，即使已被告知可能发生此类损失或损害。 CopyrightAtradiusN.V.2024 AtradiusPaymentPracticesBarometer-香港-2024年测量结果3 香港 关键调查fi编码 ■支付实践在过去一年中保持稳定，对于香港63%的公司而言，尤其是在电子/ICT行业。消费者的付款行为恶化最为明显。 p耐用品工业。 ■我们的调查显示，在香港进行商务销售的公司中，平均有52%的信用销售目前未按时付款。坏账被写off作为无法收回的款项，占所有B2B发票的平均4%，给企业财务带来了压力。 ■主要的付款缓慢原因包括B2B客户的现金流限制和不高效的支付流程。从发票转化为现金通常需要超出到期日期约一个月的时间。近三分之一的香港公司通过减缓对自身供应商的付款来应对，而其他公司则推迟投资。 ■为了弥补流动性缺口，大多数香港公司的业务依赖外部融资。63%的企业表示他们使用票据贴现，而53%的企业依靠银行贷款。应收账款天数（DSO）在过去一年中保持稳定，对于58%的Businesses来说情况如此。 ■57%的香港公司B2B销售目前通过信用方式完成，同比增长，以追求销售增长。为了平衡这一策略，付款期限显著缩短，平均从开票起39天。 ■许多在香港经营的企业，尤其是电子/ICT行业的企业 ，告诉我们他们通过结合自我保险和转移风险至保险公司的方式来管理客户信用风险。此外，保理、证券化和信用证也是广泛使用的其他信用管理工具。 B2B支付风险管理 B2B客户现金流问题引发了对延迟付款的担忧 尽管香港有63%的企业报告其B2B客户的付款行为稳定 ，但在我们调查的企业中，支付延迟仍然是一个普遍存在的问题。稳定的付款实践尤其体现在电子/ICT行业 ，但一些耐用消费品公司告诉我们，他们不得不比去年更长的时间才能收回款项。总体而言，香港向B2B客户销售中有平均52%的信用销售尚未按时付款。无法收回的坏账占所有B2B发票的平均4%，给企业带来了显著的财务压力。 延迟支付的主要原因是40%的香港公司提到的B2B客户现金流量问题，这引发了对一家企业面临的困难可能在整个行业更广泛地蔓延的担忧。平均而言，逾期发票超过到期日期一个月才转化为现金，影响了企业的流动性。企业告诉我们，他们通过推迟向自己供应商的付款来应对这种情况，从而可能引发整个行业的多米诺效应，并推迟投资。为了弥补现金流缺口，大多数香港公司表示依赖外部融资，其中一种常见策略是应收账款贴现。特别是电子/ICT行业，有53%的公司求助于银行贷款。 香港企业在对B2B客户进行信用交易时，采取了平衡策略以保护自身的财务健康和盈利能力，同时仍然追求销售增长并鼓励重复业务。他们扩大了B2B贸易信用的提供范围，在过去一年中，平均有57%的B2B销售通过信用方式进行。然而，为了降低风险，这种做法还伴随着账期大幅缩短。发票现在通常在发出后39天内到期。这些付款政策主要反映了公司的规范，但也根据具体客户关系进行了定制，这是一种量身定制的方法，有助于更有效的信用风险管理。 应收账款周转天数（DSO）在过去一年中在香港有58%的企业中保持稳定，这或许反映了我们在调查中发现的一种对信用风险进行谨慎管理的态度。例如，许多电子/ICT行业的公司表示他们选择结合使用自我保险的方式，即通过预留资金来应对潜在的信用风险。 它们使用自有资金来覆盖潜在的信用损失，并将客户信用风险转移给保险公司。这样一来，储备资金可以作为应对较小且更频繁损失的缓冲，而保险覆盖则有助于防范较大且不可预测的损失。这种方法使它们能够在控制成本的同时进行全面的风险管理。此外，保理、证券化和信用证也是香港公司广泛使用的信用管理工具。 以下页面上的Keyfi图形和图表 B2BpaymentpracticestindsinHongKong %的B2Binvoicespaidontime,pastdueandbaddebks %的受访者)( 52% AidontimeP 57% astdueP B2Bsalesncredito 债务B 43% 4% 样本：所有调查受访者来源：AtradiusPaymentPracticesBarometerHongKong-2024 B2BpaymentpracticestindsinHongKong %的受访者报告过去12个月的变更收入持续时间* （％的受访者) 19% 更长 18% Nochange 较短 63% *从B2Bcreditcustomers 样本：所有调查受访者来源：AtradiusPaymentPracticesBarometerHongKong-2024 香港 B2BpaymentpracticestindsinHongKong 样本：所有调查受访者来源：AtradiusPaymentPracticesBarometerHongKong-2024 在过去的12个月中，您的公司使用的fi的来源是什么？ Ⅲ66%Tradecredit Ⅲ66%InvoicefinancingⅢ53%银行贷款 Ⅲ42%内部资金 (%的受访者-多重回应) B2BpaymentpracticestindsinHongKong 在过去12个月中，由于您的B2B客户出现延迟付款的情况，您的公司是否经历了以下任何一种情况？ (%的受访者-多重回应) 减缓付款方式供应商 33% Delayinvestmentinproperty,plantandequipment 32% 短期fi融资的增加借贷成本和债务 30% Delaypayingbillsand/orstaff 27% Legalandcollectioncosts 25% 样本：所有调查受访者来源：AtradiusPaymentPracticesBarometerHongKong-2024 香港 关键调查fi编码 ■几乎一半的香港企业预计在未来一年中B2B客户的付款行为会有所改善，尤其是在电子/ICT行业。大多数纺织 -服装公司预计支付实践不会发生显著变化，而只有少数企业认为支付状况会恶化。 ■41%的香港公司，特别是在电子/ICT行业，预计更快的应收账款回收将在未来几个月内改善应收账款周转天数（DSO）。对企业耐用消费品业务而言，对DSO可能恶化的担忧最为强烈。 ■我们在调研中也看到了对破产风险的积极看法。64%的公司预计未来一年破产率将保持不变。34%的企业，尤其是耐用消费品sector的企业，告诉我们他们预计企业破产趋势将出现负面变化。 ■随着67%的香港公司预计其产品和服务需求将上升，特别是在电子/ICT行业，该领域对企业实现更高盈利前景持高度乐观态度。总体而言，61%的企业预期在未来12个月内利润将改善。 ■在这种乐观情绪中，香港企业也存在担忧。三分之一的企业担心国内和全球经济条件可能减弱消费者支出和需求。此外，对企业财务约束的担忧也在增加，如资金不足和现金流不足。 ■其他一些担忧也十分突出。地缘政治风险正在扰乱全球运营和市场稳定性，而运营效率低下和供应链问题影响着生产效率。市场饱和加剧了竞争，而人力资源挑战在电子/ICT业务领域尤为突出。 展望未来 尽管存在地缘政治和经济担忧，但普遍乐观 我们在对香港企业的调查中明显感受到了对未来一年的积极情绪。48%的企业表示他们预期在未来一年中B2B客户的付款行为会有所改善，尤其是在电子/ICT行业。许多纺织-服装行业的公司预计付款实践不会有显著变化，而只有少数企业预期会有恶化。这一结果的逻辑推论是，香港的企业中有41%预计未来几个月账期（DaysSalesOutstanding，DSO）会有所改善，特别是在电子/ICT行业。而在耐用消费品行业，只有一小部分企业预期DSO会恶化。 香港公司对破产率前景也持乐观态度，有64%的企业预计这些破产率将在未来一年保持不变。然而，34%的公司，尤其是耐用消费品行业，更加悲观，预期破产趋势将呈负面趋势。整体积极情绪得到了67%的企业预计在未来12个月内其产品和服务需求将大幅增加的支持，特别是在电子/ICT行业。同时，61%的香港企业表示他们预计盈利能力将提高，只有少数企业预期利润会下降。 我们的调查还发现，在总体乐观的环境下，香港企业对未来仍存在各种担忧。一个主要的担忧是如何变化中的国内和全球经济条件可能会影响他们的业务，特别是消费者支出和需求的减少。纺织服装和耐用消费品行业对这一影响尤为敏感。三分之一的香港企业也担心财务约束问题，如资本不足、融资有限以及现金流不足。这些问题对于纺织服装行业的公司尤其关键，因为消费者需求的快速波动会迅速影响现金流。 香港企业在短期内和长期内进一步面临地缘政治风险带来的运营中断和市场稳定性的不确定性。电子/ICT和耐用消费品sector中，供应链问题和运营效率低下对生产率的影响也是担忧所在。由于竞争加剧，这些问题变得更加严重。 市场饱和已成为另一普遍担忧，而在电子/ICT行业人力资源限制带来的挑战则尤为紧迫。此外，香港的企业告诉我们，优化客户获取策略并加强客户关系对于实现持续增长并在不断变化的商业环境中保持竞争优势至关重要。 以下页面上的Keyfi图形和图表 B2BpaymentpracticestindsinHongKong 展望未来12个月:你如何期望你的B2Bcustomerstochange的支付实践？ %的受访者)( 48% 42% 10% 改进 NochangeDeteriorate 例子:所有调查受访者 S来源：AtradiusPaymentPracticesBarometerHongKong-2024