B2B 支付实践趋势 ， 德国 2024

Atradius付款做法晴雨表2024 B2B支付实践趋势 Germany 在信用风险前景黯淡的情况下，现金流担忧加剧 关于Atradius 付款方式晴雨表 Atradius支付实践晴雨表是对全球市场的企业对企业（B2B）支付实践的年度调查。 我们的调查使我们有机会直接听取接受调查的公司的意见，了解他们如何应对当前充满挑战的经济和贸易环境对B2B客户支付行为的影响。这可以提供宝贵的见解，了解B2B客户如何向企业付款，以及他们如何解决不良支付行为造成的痛点。 关于采取哪些措施来为突然的现金需求提供资金，以及他们使用哪些信贷管理工具来减轻长期现金流动问题的风险，这也可能是有价值的信息，有助于了解公司如何应对当前不确定时期的关键问题。 然而，调查还重点关注接受调查的公司认为他们将在未来几个月遇到的挑战和风险，以及他们对未来业务增长的预期。 我们的调查结果可以为B2B贸易中企业支付行为的当前动态提供有用的见解，并确定可能塑造其未来的新兴趋势。这对于在调查的市场中开展业务或计划开展业务的公司非常有用。 在本报告中，您将了解德国的调查结果。 ThesurveywasperformedbetweentheendofQ1andthebeginningofQ22024.Thefindingsshouldthereforebeviewedwiththisinmind. Atradius支付实践晴雨表-2024年德国调查结果2 在本报告中 4 关键fi图形和图表6 7 关键fi图形和图表9 10 免责声明 本出版物仅供参考，不作为投资建议、法律建议或向任何读者推荐特定交易、投资或策略。读者必须就所提供的信息做出自己的独立决定，无论是商业决定还是其他决定。虽然我们已尽一切努力确保本出版物中包含的信息是从可靠来源获得的，但Atradis对任何错误或遗漏，或使用此信息所获得的结果概不负责。本出版物中的所有信息均按“原样”提供，不保证完整性，准确性，及时性或从其使用中获得的结果，并且不保证任何形式的明示或暗示。在任何情况下，Atradis，其相关合伙企业或公司，或其合伙人，代理人或雇员，对您或其他任何人因依赖本出版物中的信息而做出的任何决定或采取的任何行动，或任何机会的损失，都不承担任何责任。产品损失、生产损失、业务损失或间接损失、任何类型的特殊或类似损害，即使已告知此类损失或损害的可能性。 版权所有AtradiusN.V.2024 Atradius支付实践晴雨表-2024年德国调查结果3 Atradius支付实践晴雨表-2024年德国调查结果 4 Germany B2B支付实践趋势 关键调查fi编码 ■由于德国经济在所有行业都在努力发展业务，我们的调查显示，强烈依赖使用贸易信贷来促进B2B销售。这种方法与经济环境下的不稳定需求相一致，在经济环境中，通货膨胀和紧缩的货币政策给借贷成本带来压力。 ■在德国建筑业中，50%的B2B销售是以信贷方式进行的，主要是为了鼓励回头客，大量的81%的公司提供贸易信贷。这些数字在汽车领域几乎相同。尽管耐用消费品行业中只有32%的B2B销售是以信贷方式进行的，但92%的企业表示他们向客户提供贸易信贷。 ■相对宽松的付款条件扩展到德国的所有部门，以促进销售。50％的公司提供的期限比去年更长，平均付款期限为54天。在耐用消费品行业，56%的企业正在延长期限，而平均期限为40天。在汽车行业，只有35％的公司提供更长的期限，但平均期限为47天 。 在信用风险前景黯淡的情况下，现金流担忧加剧 在我们对德国公司的调查中，所有行业都明显依赖在B2B交易中使用贸易信贷。该策略旨在鼓励在经济艰难实现增长以及产品和服务需求波动以及紧缩货币政策对借贷成本施加压力的时期内的销售。目前，建筑业50％的B2B销售是通过信贷进行的，旨在促进重复业务，而德国汽车企业以信贷为基础的B2B销售的比例几乎相似，旨在保持竞争优势并保护市场领先地位，因为全球行业转向混合动力/电动汽车。 尽管德国耐用消费品行业的B2B销售额相对较低，但92％的公司表示，他们提供贸易信贷是为了建立长期的客户关系。 许多德国公司目前提供的宽松付款条件也表明了这种鼓励重复业务和培养B2B客户忠诚度的愿望。在建筑业接受调查的企业中 ，有一半正在采取这种策略，向客户提供更高的付款灵活性，该行业的平均付款期限现在为开具发票后的54天。 耐用消费品行业中几乎相同比例的企业告诉我们，他们正在向B2B客户延长更长的付款条件，平均期限现在为40天。相比之下，向B2B客户提供更高的支付灵活性的政策在汽车行业中相对较不普遍。 以下主要fi图形和图表pages（续第5页） Atradius支付实践晴雨表-2024年德国调查结果 5 Germany ■信用风险状况明显恶化。所有行业的逾期付款占所有B2B发票的57％，高于去年的51％，而坏账也从8％上升到所有B2B发票的10％。公司表示，这导致了立即的现金流问题，履行财务义务的困难和投资延迟。 ■另一个后果是担心Day-Sales-Outlanding（DSO）恶化。47 ％的德国建筑公司表达了这种担忧，DSO平均为87天。耐用消费品和汽车行业的39％的企业表示DSO正在恶化，平均分别为45天和68天。 ■德国公司在寻求信贷方面有多种方法。在建筑业，57%的企业表示贸易信贷是他们信贷的主要来源，而79%的耐用消费品行业更喜欢银行信贷。45%的汽车公司希望贸易信贷，而53%的公司采用银行信贷作为他们信贷的主要来源。 在这里，35%的企业表示，与前一年相比，他们选择了更宽松的支付政策，这表明德国汽车行业普遍倾向于为客户提供更稳定的付款条件。目前，该行业的平均期限为开具发票47天。 在充满挑战的经济环境中，提供更多的贸易信贷和日益宽松的付款条件意味着德国公司不得不应对信用风险状况恶化的后果。总体而言，客户信用风险影响了在德国接受调查的企业开具的B2B发票的57％，而坏账占所有发票的10％。我们的调查发现建筑行业受客户信用风险影响最大，逾期付款影响了所有B2B发票的62％，坏账占所有B2B发票的13％。耐用消费品行业的情况几乎相同，而汽车行业也受到影响，其滞纳金和坏账的比例相对较低，分别为50％和8％。ThesigificaeverigofpaymetpracticesofB2Bcstomers,evideceacrossacrossallsectorsofthesrvey,casesimmediatecashflowissesaswellasdifficltiesimeetigfiacialobligatios.其他影响因素包括关键投资计划的延迟 ，借贷成本上升和对短期金融的依赖，以及公司放慢对自己供应商的付款。 B2B支付实践恶化对德国公司的另一个影响是Days-Sales-Excellet （DSO）的恶化，尤其是在建筑行业。Asigifica47%ofbsiessesithissectorreportaicreaseiDSOcomparedtothepreviosyear,withtheaveragecollectiotimestadigat87daysfromivoicig.在汽车行业 ，39%的公司在过去12个月中看到DSO恶化，平均收集时间为68 天。 DSO的普遍恶化在耐用消费品行业也很明显，目前DSO的平均水平为45天。从B2B客户那里收到付款的漫长等待将重点放在企业获取营运资金以帮助确保持续运营的能力上。在建筑行业，57%的公司表示贸易信贷是他们融资的主要来源。在耐用消费品行业接受调查的企业中，近四家将银行信贷作为主要的信贷选择，而在汽车行业 ，略多于一半的企业更喜欢银行信贷，45%的企业寻求贸易信贷。 以下页面上的关键fi图形和图表 2024 按时付款 33% 2023 40% 逾期2024 57% 202351% 坏账2024 2023 样本：所有调查受访者 资料来源：德国Atradius支付实践晴雨表-2024 Germany Germany 按时支付、逾期和坏账的B2B发票总价值的%(2024/2023) 8% Germany %的受访者报告付款期限在过去12个月内发生了变化* （%受访者） 12% 更长 38% 50% 无变化 较短 样*本从：B所2B有客调户查受那访里者获得报酬的平均时间资料来源：德国Atradius支付实践晴雨表-2024 Germany 样本：所有调查受访者 资料来源：德国Atradius支付实践晴雨表-2024 贵公司在过去12个月中使用的fiNancing的主要来源是什么？ ■62%银行贷款 ■52%贸易信贷 ■40%发票financing ■27%内部资金 (%受访者-多次回复) Germany 在过去的12个月中，您的B2B客户的延迟付款是否导致您的公司遇到以下任何情况？ (%受访者-多次回复) 减缓对我的供应商的付款难以履行财务义务 延迟支付账单和/或员工 样本：所有调查受访者 资料来源：德国Atradius支付实践晴雨表-2024 借款成本增加和对短期融资的依赖 Atradius支付实践晴雨表-2024年德国调查结果6 Atradius支付实践晴雨表-2024年德国调查结果 7 Germany 展望未来 关键调查fi编码 ■在我们的调查中，德国公司出现了广泛的担忧，无论是短期的还是展望未来的。人们普遍担心国内经济的增长前景，以及担心持续低迷的消费者信心对消费者支出产生负面影响 。 ■可能影响业务运营的潜在网络威胁中断是德国汽车和耐用消费品行业的担忧。建筑业特别担心其在未来几个月内保护新客户和项目的能力。 ■所有部门对环境和可持续性问题都存在长期焦虑，特别是在建筑业。德国建筑和汽车行业普遍担心熟练员工持续短缺对长期业务前景的影响。德国耐用消费品企业担心技术过时会影响企业运营。 关于破产风险上升趋势的广泛警报 对国内经济增长乏力的焦虑是在德国接受调查的公司的主要担忧，无论是短期还是未来。这是因为人们对消费者信心持续低迷的担忧 ，以及就业市场缺乏显著的动力，给短期内强劲的消费者反弹带来了挑战。从行业特定的角度来看，在德国汽车行业接受调查的企业对全球收紧排放标准驱动的具有挑战性的转型表示担忧，这导致了汽车制造商面临的混合动力和电动汽车的重大转变。作为回应，德国汽车制造商正在进行大量投资，以维护其市场主导地位。 德国汽车企业和耐用消费品行业的另一个重要的短期担忧与网络威胁对其日常业务运营造成的潜在破坏有关。建筑行业的公司对未来12个月获得新客户或项目的能力表示特别关注，因为严厉的货币政策对该行业造成了严重影响。 展望未来，环境和可持续性问题，包括对可持续商业实践和影响运营的环境法规的日益重视，是德国建筑业公司的长期关注。 他们还对高利率导致建筑投资持续下降的趋势表示担忧，同时激烈的竞争限制了他们的长期增长潜力。 以下主要fi图形和图表pages（续第8页） Atradius支付实践晴雨表-2024年德国调查结果 8 Germany ■我们的调查揭示了关于B2B支付实践前景的各种观点。36%的所有行业的公司都预计会恶化，而其余的调查企业预计支付行为会有所改善或没有变化。悲观情绪在汽车行业最为普遍。 ■人们普遍预计破产的风险会增加。在德国所有部门接受调查的公司中，超过70％的公司预计破产风险呈负面趋势。建筑企业在这方面是最消极的。 ■在德国接受调查的公司中，有39%的公司预计销售天数（DSO）将恶化。其余的受访者要么乐观，要么不确定。建筑企业最悲观，而耐用消费品公司预计明年DSO不会有任何变化。汽车行业的企业没有明确的意见。 有趣的是，在建筑和汽车行业，人们普遍担心技术人才持续短缺对长期业务前景的影响。对与监管合规相关的潜在政策变化的担忧，以及对由于未能采用或整合新创新而导致的技术过时的行业特定担忧，是我们对德国耐用消费品业务的调查中出现的常见焦虑。 德国所有