金融行动特别作业组 FATFCFTCPF 互评、后续行和 ICRG 程序 （ 汉 ）

程序 FATFAML/CFT/CPF相互评估 ， 后续行动和ICRG 上次更新时间:五月2024 财务行动股 金融行动特别工作组（FATF）是一个独立的政府间机构，负责制定和促进政策，以保护全球金融体系免受洗钱，恐怖主义融资和大规模杀伤性武器扩散的资助。FATF建议被公认为全球反洗钱（AML）和反恐融资（CFT）标准。 有关FATF的更多信息，请访问网站：www.fatf-gafi.org 本文件和/或本文所包含的任何地图均不影响任何领土的地位或主权，国际边界和边界的划定以及任何领土，城市或地区的名称。 引用参考: FATF(2024)，FATFAML/CFT/CPF相互评估、后续行动和ICRG程序2024年5月更新，FATF，巴黎，法国， ©2024FATF/OECD。保留所有权利。 未经事先书面许可，不得复制或翻译本出版物。 对于本出版物的全部或部分，此类许可的申请应提交给 FATF秘书处，2rueAndreáPascal75775巴黎Cedex16，法国（传真：+33144306137或电子邮件：contact@fatf-gafi.org）. 程序 FATFAML/CFT/CPF相互评估、后续行动和ICRG2022年3月通过 2024年5月更新 FATF于2022年修订了其评估程序和方法。FATF于2024年开始了第五轮评估，使用这些修订后的程序。 FATF第四轮AML/CFT相互评估程序和2013年FATF评估FATF建议遵守情况和AML/CFT系统有效性的方法将继续适用于正在接受评估的国家和根据4th一轮评估。 有关FATF相互评估和全球评估日历的更多信息，请参阅：www.fatf-gafi.org/publications/mutualevaluations ² 目录 首字母缩略词表3 I.介绍4 相互评价、后续行动和ICRG4的范围、原则和目标FATF标准的变化5 安排相互评价5 与FSAP流程的协调6 II.SUPRA-NATIONALITY8 在超国家背景下进行评估的程序8 超国家实体的承认机制8 III.在评估、后续行动和ICRG过程中的作用和责任10 被评估国的责任10 互评评估小组的职责10 相互评价审核员的职责11 后续专家的职责11 ICRG联合小组和JG成员的职责12 秘书处的职责13 Confidentiality13 尊重时间表14 会议15 MutualityandMinimumMemberContributions15 IV.我的团队组成和参与者的选择，后续和ICRG过程16 互评评审组的组成与组建16 选择相互评价审稿人17 选择后续专家17 ICRG联合组的组成和形成17 选择ICRGJG联合主席18 选择ICRG首席审阅者18 V.评估过程中的程序和步骤19 现场访问的准备工作19 现场参观24 现场发布-编制MER草案、KRA路线图和执行摘要25 全体会议讨论29 通过MER，KRA路线图和执行摘要29 KRA路线图30 VI.新成员的评估31 VII.用FSRBS进行接头相互评估32 VIII.IMF或世界银行对FATF成员的LED评估33 IX.后续行动和ICRG过程34 Overview34 报告要求35 合规性降低36 KRA评定量表37 后续监测机制37 KRA进展和技术合规性分析重新评级45 增强措施46 X.全会后质量和一致性(Q&C)审查48 申请48 全体会议后问答流程的步骤48 XI.出版和媒体外展51 MERs的出版物51 发布后续报告和技术合规性重新评级51 媒体外联51 附录1-相互评估过程的时间表52 附录2-后续行动和ICRG进程的时间表59 定期随访59 增强的后续行动61 ICR63 附录3-通常涉及现场访问的当局和企业64 附录4-第1章的调查表66 关于风险和背景的最新情况66 金融、DNFBP和VASP部门的规模和结构67 缩写表 AML/CFT/CPF反洗钱/打击资助恐怖主义/ 打击资助大规模毁灭性武器扩散(也用于打击资助恐怖主义和打击资助扩散) DAR详细评估报告 DNFBP指定非金融业务或专业 心电图评估和合规小组 FIU金融情报室 FSAP金融部门评估方案 FSRBFATF风格的区域机构 FT资助恐怖主义 FUR后续报告 ICRG国际合作审查小组 IGP内部治理原则 IO即时结果 JGICRG联合小组 KRA关键推荐操作 MER相互评价报告 ML洗钱 NC不符合 PC部分合规 POPRICRG观察期后报告 Q&C质量和一致性 RUR正在审查的建议 SRB自我调节机构 TC技术合规性 TCRR技术合规性重新评级 VASP虚拟资产服务提供商 I.INTRODUCTION 1.FATF根据FATF标准，对其成员进行相互评估和后续监测，并对全球网络进行ICRG审查，1以及不时修订的评估FATF建议和AML/CFT/CPF系统有效性的方法。本文件列出了作为这些相互评估、后续行动和ICRG程序基础的程序，应与AML/CFT/CPF相互评估和后续行动的综合程序和程序（通用程序）一起阅读。 相互评估的范围、原则和目标、后续行动和ICRG 2.如方法所述，相互评估的范围将涉及技术合规性和有效性的两个相互关联的组成部分。技术合规部分评估必要的法律、法规或其他必要措施是否有效，以及支持反洗钱（AML）/打击资助恐怖主义（CFT）/打击资助大规模毁灭性武器扩散（CPF）的体制框架是否已经到位。有效性部分评估AML/CFT/CPF系统是否有效，以及该国的程度。2正在实现定义的一组结果。 3.包括ICRG在内的后续进程旨在：（i）鼓励成员执行FATF标准；（ii）提供有关各国遵守FATF标准的定期监测和最新信息（包括其AML/CFT/CPF系统的有效性以及针对关键建议行动（KRA）的进展）；（iii）施加足够的同行压力和问责制。尽管ICRG进程适用于所有全球网络，但它仍然是FATF主导的进程。 4.金融行动工作组的相互评估，后续行动和ICRG，以及金融行动工作组式区域机构（FSRB）进行的AML/CFT/CPF评估和后续行动，以及由货币基金组织或世界银行（统称为评估机构）进行的评估，有许多一般原则和目标。所有评估机构的程序应： a)要求在所有相互评估和后续过程中以及在可用的ICRG过程中应用同行评审原则。 b)及时制作客观准确的高标准报告。 c)确保有一个公平的竞争环境，使相互评估报告（MER），包括关键建议行动和路线图（KRA 路线图）和执行摘要保持一致，特别是在调查结果，建议和评级方面。 1FATF标准包括建议书本身及其解释性说明，以及术语表中的适用定义。对单个建议书的引用包括对任何解释性说明或相关术语表定义的引用。 2程序中对一个或多个国家的所有引用同样适用于领土或司法管辖区。 d)确保在评估、后续行动和ICRG进程方面对所有被评估国家的待遇透明和平等。 e)努力确保所有评估机构进行的评估和评估活动以及FATF和FSRB进行的后续活动是等同的，并且是高标准的。 f)促进相互评估、后续行动，并在可能的情况下促进ICRG进程： (i)清晰透明， (ii)鼓励实施更高的标准，（iii）确定和促进良好和有效的做法，以及 （iv）提醒政府和私营部门注意需要加强的领域。 g)充分精简和高效，以确保过程中没有不必要的延误或重复，并有效利用资源。 FATF标准的变化 5.作为一个动态过程，FATF内部正在进行的工作可能会导致FATF标准或方法的进一步改变。应根据FATF标准和方法对所有国家进行评估，因为这些标准和方法在国家的相互评估（ME）技术合规性提交之日存在。报告应明确说明是否根据最近修订的标准进行了评估。 6.为了确保平等待遇并保护国际金融系统，在该国的ME技术合规性提交到期之日后修订的任何FATF标准的技术合规性将作为后续过程的一部分进行评估，如果它们没有作为相互评估的一部分进行评估。为了定期或加强后续行动，应根据金融行动工作组方法对各国进行评估，因为该方法在该国应提交后续报告之日存在。就ICRG观察期报告（POPR）而言，应根据观察期开始之日存在的FATF方法对各国进行评估。 7.FATF全体会议不时就FATF方法和程序的标准解释和应用做出决定。这些决定记录在全体会议的FATF摘要记录中，该决定立即生效，并适用于所有后续报告。但是，此类决定并不构成对FATF标准或FATF方法的更改 ，也不会触发自动重新评估作为后续过程的一部分。 调度相互评估 8.相互评估的时间表以及每年准备的评估数量主要取决于每次全体会议可以讨论的市场汇率的数量，以及在合理的时间范围内完成整个周期的需要。通常，每次全体会议将讨论两到三个市场汇率。 9.全体会议将根据与风险有关的几个考虑因素决定相互评估的顺序。这些考虑因素包括以下因素： a)作为首要考虑因素，该国最后一次MER的日期3理想情况下，自上次评估以来，最长不超过11 年或至少5年。 b)一般反洗钱/CFT风险，由该国执行FATF标准的水平和由此产生的剩余风险以及该国的后续行动状况决定，包括该国是否仍在ICRG程序中。4 c)与经济相比，经济的相对规模和金融部门的相对规模。 10.全体会议可考虑自愿担任序列中较早职位的请求，但条件是自请求国上次相互评估以来已经过了足够的时间，并且较早的顺序对其他受影响国家是可行和方便的。 11.将保留一份相互评估的时间表，其中显示了现场访问的固定或建议日期以及MER全体会议讨论的日期。对相互评估时间表的任何拟议更改都需要全体会议批准。 与FSAP流程的协调 12.FATF标准被IMF或世界银行视为12项关键标准和规范之一，通常在金融部门评估计划（FSAP）的背景下，为其编写了《标准和规范遵守情况报告》（ROSC）。根据当前的FSAP政策，每个FSAP和FSAP更新都应及时准确地纳入AML/CFT/CPF的输入。在可能的情况下，这种投入应基于全面的质量AML/CFT/CPF评估，并在适当时候根据现行标准进行后续评估。当FSAP任务日期与根据现行方法进行的相互评估或后续评估日期之间存在合理的距离时，货币基金组织或世界银行允许该评估或后续评估的关键调查结果(包括KRA路线图)反映在FSAP中。5 3或5th年度随访评估，如果进行了一次。 4国家对FATF标准的执行水平由MER结果，后续状况（i。Procedres.，现有的增强随访（EFU）或定期随访（RFU ）和随访结果，从而对剩余风险有了大致的了解）。基于风险的测序应考虑此类残余风险。在考虑一个国家在ICRG进程中的地位时，FATF可以考虑在该国的ICRG行动计划到期与该国提交TC的日期之间至少留出12个月的时间，以避免ME和ICRG进程重叠。可能。但是，如果该国在TC提交到期之前尚未退出ICRG，则ICRG和ME进程可能同时运行。 5如有必要，IMF或世界银行的工作人员可以补充从ROSC获得的信息，以确保AML/CFT输入的准确性。在FSAP时没有针对现行标准的全面评估或后续评估的情况下，货币基金组织或世界银行的工作人员可能需要根据其他信息来源，例如大多数。 13.评估过程的基本产品是MER，KRA路线图和执行摘要（用于FATF）和详细评估报告（DAR），如果需要，还包括ROSC（用于IMF或世界银行）6。在可能的情况下，无论是来自MER还是后续评估报告的KRA路线图和执行摘要，都将构成ROSC的基础。在全体会议之后，在执行摘要定稿之后，由秘书处向国际货币基金组织或世界银行提供摘要，以便在形式审查之后，可以编写ROSC。 14.ROSC草案的实质性文本将与执行摘要相同，尽管在开头将添加以下正式段落： 金融行动特别工作组（FATF）编写了《关于遵守FATF建议的标准和代码以及AML/CFT/CPF系统有效性的报告》。该报告提供了[/某些]的摘要7截至[日期]，[管辖权]中已采取的反洗钱/CFT/CPF措施，遵守