现代投资：2023年三季度报告

证券代码：000900证券简称：现代投资公告编号：2023-039 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 现代投资股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,001,278,906.43 -45.12% 6,001,735,250.77 -37.36% 归属于上市公司股东的净利润（元） 139,303,795.85 -33.21% 420,205,733.84 -6.79% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 143,748,663.15 -28.79% 416,685,629.45 -3.53% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 961,969,007.43 -1.66% 基本每股收益（元/股） 0.0918 -33.19% 0.2376 -20.00% 稀释每股收益（元/股） 0.0918 -33.19% 0.2376 -20.00% 加权平均净资产收益率 1.32% -0.73% 3.43% -0.68% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 57,739,241,664.18 57,905,377,195.79 -0.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 12,162,154,762.29 11,942,005,827.59 1.84% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -210,173.72 302,237.14 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 255,546.30 1,354,024.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自 0.00 然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -241,611.88 2,718,849.34 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,106,490.06 3,657,280.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 减：所得税影响额 -1,341,322.03 3,154,241.42 少数股东权益影响额 （税后） 483,459.97 1,358,046.18 合计 -4,444,867.30 3,520,104.39 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 持有债券投资和其他债券投资取得的投资收益 96,696,155.79 子公司巴陵农商行正常业务 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动率 主要说明 货币资金 3,801,819,029.48 5,878,290,582.68 -35.32% 主要系期货子公司客户出金 交易性金融资产 280,988,654.05 78,974,435.10 255.80% 主要系期货子公司自有资金购买基金及资管产品 衍生金融资产 2,542,750.00 8,389,184.57 -69.69% 主要系贸易子公司套期保值期货持仓部分公允价值变动 应收款项融资 1,500,000.00 2,840,660.00 -47.20% 主要系环保子公司银行承兑汇票，本期减少 预付款项 106,060,683.10 59,865,536.19 77.16% 主要系贸易子公司购进大宗商品贸易预付款增加 买入返售金融资产 247,500,000.00 478,750,000.00 -48.30% 主要系银行子公司买入返售金融资产减少 存货 700,520,271.34 268,095,139.64 161.30% 主要系贸易子公司大宗商品贸易存货增加 长期应收款 394,894,623.89 260,256,711.16 51.73% 主要系融资租赁子公司的项目放款增加 投资性房地产 566,388,879.76 186,290,593.80 204.04% 主要系公司酒店出租，按《企业会计准则》规定，从固定资产科目转投资性房地产科目核算。 在建工程 32,152,683.37 280,174,630.04 -88.52% 主要系环保子公司在建工程转固 其他非流动资产 188,889,528.24 556,970,333.33 -66.09% 主要系环保子公司其他非流动资产转无形资产 衍生金融负债 11,097,714.96 30,063,948.72 -63.09% 主要系贸易子公司套期保值期货持仓部分公允价值变动 应付票据 - 225,155,000.00 -100.00% 主要系贸易子公司应付票据已结清，新业务暂未用票据结算 合同负债 173,223,561.69 28,358,487.15 510.83% 主要系贸易子公司合同负债增加（即预收款项增加） 应交税费 150,991,826.42 107,243,942.19 40.79% 主要系公司高速公路板块应交所得税及相关税费增加 其他应付款 851,096,842.09 580,870,113.42 46.52% 主要系风险管理子公司增加了与交易所的仓单质押款 一年内到期的非流动负债 1,803,143,108.49 1,017,644,079.49 77.19% 主要系公司一年内到期长期借款增加 租赁负债 6,247,710.83 2,143,247.58 191.51% 主要系子公司租赁增加 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 主要说明 营业收入 6,001,735,250.77 9,582,010,163.71 -37.36% 俄乌地缘政治冲突对全球产业链的影响持续存在，国际宏观市场持续维持高位波动，贸易子公司暂停部分风险较大的大宗商品贸易业务，大宗商品贸易收入同比减少。 手续费及佣金收入 3,511,581.21 2,518,812.52 39.41% 主要系子公司岳阳巴陵农商行手续费及佣金收入增加 营业成本 4,444,622,536.91 7,943,403,138.26 -44.05% 主要系贸易子公司暂停部分大宗商品贸易业务，大宗商品贸易营业成本减少 手续费及佣金支出 6,562,279.37 1,859,440.92 252.92% 主要系子公司岳阳巴陵农商行手续费及佣金支出增加 销售费用 32,296,700.12 77,240,746.04 -58.19% 主要系贸易子公司仓储费、运输费等销售费用减少 投资收益（损失以“－”号填列） 60,744,557.64 276,443,884.99 -78.03% 主要系贸易子公司期货账户平仓盈利减少 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 34,493,043.25 -150,388,037.30 122.94% 主要系贸易子公司期货的持仓浮盈增加 信用减值损失（损失以“-”号填列） -84,512,621.23 -49,648,318.92 -70.22% 主要系贸易子公司、环保子公司计提信用减值损失增加 资产减值损失（损失以“-”号填列） -27,050,866.76 -100.00% 主要系环保子公司计提资产减值损失增加 资产处置收益（损失以“-”号填列） 424,319.44 -80,631.87 626.24% 主要系子公司处置资产取得收益 加：营业外收入 9,940,138.69 6,045,255.62 64.43% 主要系高速板块路产理赔收入等增加 减：营业外支出 6,371,114.11 2,961,341.22 115.14% 主要系高速板块路产理赔手续费等增加 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动率 主要说明 投资活动产生的现金流量净额 -1,011,442,046.08 25,833,761.24 -4015.19% 主要系子公司岳阳巴陵农商行根据市场行情增加持有债权投资、期货公司信托产品投资等增加 现金及现金等价物净增加额 -2,072,236,195.68 -951,068,547.96 -117.89% 主要系期货子公司客户出金 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 44,451 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南省高速公路集团有限公司 国有法人 27.19% 412,666,971 湖南轨道交通控股集团有限公司 国有法人 11.32% 171,861,349 招商局公路网络科技控股股份有限公司 国有法人 8.04% 122,050,565 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 3.11% 47,153,450 通辽市蒙古王工贸有限公司 境内非国有法人 2.35% 35,600,000 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 其他 0.79% 11,967,278 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 其他 0.73% 11,079,200 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 其他 0.72% 10,918,134 香港中央结算有限公司 境外法人 0.66% 10,001,850 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 其他 0.61% 9,242,035 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 湖南省高速公路集团有限公司 412,666,971 人民币普通股 412,666,971 湖南轨道交通控股集团有限公司 1