现代投资：2024年三季度报告

证券代码：000900证券简称：现代投资公告编号：2024-043 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 现代投资股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 2,391,208,090.41 19.48% 5,724,097,810.31 -4.63% 归属于上市公司股东的净利润（元） 148,710,515.44 6.75% 406,213,741.38 -3.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 146,173,576.62 1.69% 399,103,828.61 -4.22% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 2,062,895,454.35 114.45% 基本每股收益（元/股） 0.0980 6.75% 0.2345 -1.30% 稀释每股收益（元/股） 0.0980 6.75% 0.2345 -1.30% 加权平均净资产收益率 1.36% 0.04% 3.25% -0.18% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 58,507,685,676.53 56,818,999,039.30 2.97% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 12,479,323,902.69 12,338,182,318.68 1.14% 说明： 1.公司年初至报告期末营业收入同比减少27,763.74万元，降幅4.63%，主要原因是潭耒高速公路衡耒段收费权于3 月19日到期移交导致通行费收入同比减少、贸易子公司大宗商品贸易收入同比减少。 2.公司年初至报告期末利润总额同比增加6,037.31万元，增幅9.26%，归属于上市公司股东的净利润同比减少 1,399.20万元，降幅3.33%，主要原因是2024年5月进行2023年度企业所得税汇算清缴时调整增缴2023年度企业所得 税4,185.03万元。剔除上述因素影响，公司年初至报告期末归属上市公司股东净利润44,802.22万元，同比增长6.62%；每股收益0.2621元，同比增长10.30%；加权平均净资产收益率3.63%，同比增加0.20个百分点。 3.年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同比增加110,092.64万元，增幅114.45%，主要原因是子公司大有期货经纪业务期货保证金净流入同比增加，该变动为期货经纪业务的正常波动，对公司经营活动影响较小。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -405,040.32 4,875,370.46 主要系子公司岳阳巴陵农商行处置闲置房屋建筑物资产产生的收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,620,037.92 2,790,735.68 主要系子公司专项财政扶持资金、印花税返还等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 515,680.48 -3,031,904.85 主要系子公司大有期货投资信托计划、基金产品等产生的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 70,268.99 4,577,919.07 主要系收回部分融资担保代偿款、生物质发电国补资金冲回已计提的坏账准备 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -221,390.57 -616,953.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,544,134.11 6,470,040.75 主要系高速公路路损理赔收入 减：所得税影响额 1,874,431.34 3,745,101.39 少数股东权益影响额 （税后） -287,679.55 4,210,193.55 合计 2,536,938.82 7,109,912.77 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 持有债券投资和其他债券投资取得的投资收益 114,985,021.71 子公司正常业务 与资产相关的递延收益摊销 5,630,372.87 超过三年以上的递延收益摊销 做市商业务交易所补贴 2,300,922.21 子公司正常业务 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动率 主要变动说明 交易性金融资产 97,354,776.67 199,418,672.75 -51.18% 主要系期货子公司赎回部分自有资金购买的基金及资管产品。 衍生金融资产 1,010.00 551,940.00 -99.82% 主要系贸易子公司套期保值业务期货持仓公允价值变动。 应收款项融资 487,352.50 1,648,931.60 -70.44% 主要系环保子公司银行承兑汇票本期减少。 预付款项 134,531,398.32 99,893,127.19 34.68% 主要系贸易子公司购进大宗商品预付款增加。 买入返售金融资产 289,510,931.51 647,279,083.18 -55.27% 主要系农商银行子公司买入返售金融资产到期出售。 存货 673,494,669.33 217,803,480.24 209.22% 主要系贸易子公司根据市场行情增加大宗商品存货。 长期应收款 549,326,954.30 341,261,421.83 60.97% 主要系融资租赁子公司应收融资租赁款增加。 向中央银行借款 770,000,000.00 520,000,000.00 48.08% 主要系农商银行子公司增加支农再贷款、支小再贷款。 衍生金融负债 7,733,765.00 - - 主要系贸易子公司套期保值业务期货持仓浮亏。 应付票据 59,717,678.00 - - 主要系贸易子公司本期部分大宗商品贸易业务采用银行承兑汇票进行结算。 预收款项 31,857,070.06 21,299,691.76 49.57% 主要系融资租赁、保理子公司预收款增加。 卖出回购金融资产款 269,500,000.00 99,000,000.00 172.22% 主要系农商银行子公司质押式卖出回购债券款增加。 应交税费 171,687,192.25 120,985,325.49 41.91% 主要系公司高速公路板块应交企业所得税增加。 其他应付款 1,011,667,022.85 633,883,557.54 59.60% 主要系贸易子公司大宗商品存货质押应付款增加。 一年内到期的非流动负债 1,296,840,486.48 1,867,192,459.11 -30.55% 主要系一年内到期的长期借款较年初减少。 租赁负债 5,707,916.00 4,302,810.23 32.66% 主要系子公司租赁增加。 预计负债 7,991,728.91 18,792,917.66 -57.47% 主要系公司已履行部分高速公路建设复垦义务，预计负债相应减少。 其他非流动负债 4,535,873.11 8,878,730.23 -48.91% 主要系高速公路子公司预收服务区一年以上的租金减少。 专项储备 809,505.39 1,161,698.58 -30.32% 主要系环保子公司专项储备的使用。 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动率 主要变动说明 手续费及佣金收入 5,210,521.75 3,511,581.21 48.38% 主要系农商银行子公司手续费及佣金收入增加。 销售费用 22,284,491.91 32,296,700.12 -31.00% 主要系贸易子公司仓储费等销售费用减少。 研发费用 17,951,849.03 5,109,134.07 251.37% 主要系公司本期加大研发投入力度。 其他收益 10,796,966.97 34,610,649.82 -68.80% 主要系贸易子公司政府扶持资金、做市商返还减少。 投资收益 245,775,023.04 60,744,557.64 304.60% 主要系贸易子公司期现业务期货账户平仓盈利增加。 公允价值变动收益 -94,597,331.17 34,493,043.25 -374.25% 主要系贸易子公司期现业务期货持仓浮盈减少。 资产减值损失 2,991,348.77 -27,050,866.76 111.06% 上年同期计提合同资产、存货等资产减值准备较多，本期因收回部分合同资产冲回对应的资产减值准备。 资产处置收益 5,486,545.13 424,319.44 1193.02% 主要系农商银行子公司处置闲置房屋建筑物产生的收益。 营业外支出 1,598,082.98 6,371,114.11 -74.92% 主要系农商银行子公司捐赠、环保子公司税收滞纳金、交通事故赔偿款等同比减少。 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动率 主要说明 经营活动产生的现金流量净额 2,062,895,454.35 961,969,007.43 114.45% 主要系期货子公司经纪业务期货保证金净流入同比增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -1,245,423,142.43 -2,022,912,265.65 38.43% 主要系公司本期偿还的超短融资券金额比上年同期减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 44,048 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 湖南省高速公路集团有限公司 国有法人 27.19% 412,666,971 0 不适用 0 湖南轨道交通控股集团有限公司 国有法人 11.32% 171,861,349 0 不适用 0 招商局公路网络科技控股股份有限公司 国有法人 8.04% 122,050,565 0 不适用 0 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 3.11% 47,153,450 0 不适用 0 通辽市蒙古王工贸有限公司 境内非国有法人 0.98% 14,800,000 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.94% 14,242,634 0 不适用 0 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 其他 0.79% 11,967,278 0 不适用 0 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 其他 0.73% 11,079,200 0 不适用 0 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 其他 0.72% 10,918,134 0 不适用 0 张小霞 境内自然人 0.69% 10,459,800 0 不