金现代：2023年三季度报告

证券代码：300830证券简称：金现代公告编号：2023-066 金现代信息产业股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 85,053,799.29 -48.34% 223,051,354.16 -23.13% 归属于上市公司股东的净利润（元） -14,094,806.17 -157.09% -48,634,638.54 -134.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -15,611,554.04 -172.76% -55,189,554.35 -78.52% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -126,716,215.08 -10.05% 基本每股收益（元/股） -0.03 -150.00% -0.11 -120.00% 稀释每股收益（元/股） -0.03 -150.00% -0.11 -120.00% 加权平均净资产收益率 -1.23% -3.39% -4.14% -2.36% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,255,474,258.58 1,369,946,136.71 -8.36% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,138,744,724.52 1,209,745,863.06 -5.87% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,915.96 36,505.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,015,293.81 4,660,500.47 主要为与收益相关的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 685,408.66 2,628,509.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,047.52 -7,743.73 减：所得税影响额 173,687.04 760,490.73 少数股东权益影响额（税后） 2,304.08 2,364.64 合计 1,516,747.87 6,554,915.81 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 税收返还 1,187,272.55 根据财政部和国家税务总局2011年10月13日发出《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司销售的经认证的自行开发软件在获得主管税务机关审批并按13%税率（2019年4月1日前，公司适用于16%销项税率）征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。前述即征即退的增值税退税被计入本公司的其他收益，公司认为该等增值税退税属于与公司正常主营的软件开发业务密切相关，并符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量享受的政府补助，故未计入公司非经常性损益。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 主要会计数据和财务指标变动分析如下： 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 变动原因分析 主要系季节性因素影响，前三季度收入确认较少、且波动性 归属于上市公司股东的净利润（元） -48,634,638.54 -20,740,572.61 -134.49% 较强，本期项目实施进度、收入确认进度有所放缓，导致前三季度收入确认减少，进而导致净利润有所下降主要系季节性因素影响，前三季度收入确认较少、且波动性 归属于上市公司股东的扣 较强，本期项目实施进度、收 除非经常性损益的净利润 -55,189,554.35 -30,915,177.81 -78.52% 入确认进度有所放缓，导致前 （元） 三季度收入确认减少，进而导致净利润以及扣除非经常性损益后的净利润有所下降 基本每股收益（元/股） -0.11 -0.05 -120.00% 主要系归属于上市公司股东的净利润下降所致 稀释每股收益（元/股） -0.11 -0.05 -120.00% 主要系归属于上市公司股东的净利润下降所致 其他财务指标的变动分析如下： 1、资产负债表中有较大变动情况的项目及原因 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 同比增减 变动原因 货币资金 18,360,994.08 140,571,437.68 -86.94% 主要因季节性特点影响，前三季度经营性现金支出大于现金流入，使货币资金减少 应收票据 8,604,868.77 5,300,520.56 62.34% 主要系期末持有的商业承兑汇票有所增加所致 存货 155,461,064.25 65,840,290.91 136.12% 公司业务季节性特点较为明显，收入主要集中于第四季度确认，前三季度未结算的项目生产成本计入存货核算 其他流动资产 21,521,853.77 121,860.16 17,561.11% 主要系本期预缴的增值税增加较多所致 开发支出 8,535,665.45 3,825,137.99 123.15% 主要系本期符合资本化条件的研发投入增加所致 应付职工薪酬 21,603,314.07 33,423,366.78 -35.36% 主要系上期末计提的年度年终奖金较多所致 应交税费 1,899,493.27 20,931,883.18 -90.93% 主要系受季节性影响，前三季度业务量较少所致 其他应付款 8,950,010.70 6,062,200.81 47.64% 主要系年度分红，截至本期末尚有部分自派股东未支付所致。截至本报告披露日，应付股利已全部支付完成。 2、利润表有较大变动情况的项目及原因 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 变动原因 销售费用 34,298,255.63 21,462,112.28 59.81% 主要系为推动双轮驱动战略实施，公司大力开展产品销售工作，加强销售区域建设，增加销售人员，并增加售前、产品宣传等销售活动所致 管理费用 42,616,440.37 60,085,835.01 -29.07% 上年同期的管理费用中包含因股权激励产生的股份支付费用。本报告期，因市场环境发生较大变动等原因导致公司业绩无法达到股权激励设定的考核指标，继续实施股权激励已失去意义，故而公司取消本次股权激励，同时公司估计未来能够满足可行权条件的权益工具数量为零，因此本期无股份支付费用计提。剔除此影响后，管理费用变动为-2.05%。 投资收益 2,314,627.79 7,320,995.57 -68.38% 主要系本期理财总额同比减少所致 3、现金流量表有较大变动情况的项目及原因 单位：元 项目 2023年1-9月 2022年1-9月 同比增减 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 27,199,527.75 71,655,753.75 -62.04% 主要系公司本期理财发生总额减少所致 期末现金及现金等价物余额 17,044,999.71 35,042,899.55 -51.36% 主要系公司总体可用资金有所减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 30,893 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 黎峰 境内自然人 35.34% 151,991,300 118,490,625 济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.79% 20,610,300 0 张春茹 境内自然人 4.05% 17,419,600 0 毕旭晖 境内自然人 2.24% 9,614,900 0 韩锋 境内自然人 2.21% 9,489,800 0 孙凯祺 境内自然人 1.54% 6,611,700 0 吴龙超 境内自然人 1.51% 6,500,000 0 王惠兰 境内自然人 1.31% 5,622,500 0 孙莹 境内自然人 1.02% 4,376,702 0 王庆华 境内自然人 1.01% 4,355,600 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 黎峰 33,500,675 人民币普通股 33,500,675 济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙） 20,610,300 人民币普通股 20,610,300 张春茹 17,419,600 人民币普通股 17,419,600 毕旭晖 9,614,900 人民币普通股 9,614,900 韩锋 9,489,800 人民币普通股 9,489,800 孙凯祺 6,611,700 人民币普通股 6,611,700 吴龙超 6,500,000 人民币普通股 6,500,000 王惠兰 5,622,500 人民币普通股 5,622,500 孙莹 4,376,702 人民币普通股 4,376,702 王庆华 4,355,600 人民币普通股 4,355,600 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司董事长黎峰先生直接持有公司151,991,300股，并通过济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司15,151,500股。孙莹与毕旭晖系夫妻关系，孙凯祺为孙莹与毕旭晖之子。韩锋与王惠兰系夫妻关系。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东“毕旭晖”通过普通证券账户持有公司股份8,292,100股外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股份1,322,800股，实际合计持有公司股份9,614,900股；股东“孙凯祺”通过普通证券账户持有公司股份69,200股外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股份 6,542,500股，实际合计持有公司股份6,611,700股；股东“孙莹”通过普通证券账户持有公 司股份4,074,700股外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股份302,002股，实际合 计持有公司股份4,376,702股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 黎峰 157,987,500 39,496,875 0 118,490,625 高管锁定 2023年5月8日对首发前限售股进行解除限售，任职期间每年可上市流通25%。 济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙） 27,000,000 27,000,00