川环科技：2023年三季度报告

证券代码：300547证券简称：川环科技公告编号：2023-044 四川川环科技股份有限公司 2023年第三季度报告 2023年10月 四川川环科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 286,453,571.92 18.88% 746,018,776.96 18.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） 47,339,426.56 43.17% 108,718,662.68 28.32% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 44,829,574.59 40.80% 105,643,917.98 29.63% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 63,838,884.44 -24.12% 基本每股收益（元/股） 0.2182 43.18% 0.5012 28.32% 稀释每股收益（元/股） 0.2182 43.18% 0.5012 28.32% 加权平均净资产收益率 4.66% 1.15% 10.70% 1.75% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,245,690,113.38 1,257,086,666.30 -0.91% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,035,009,586.10 997,106,191.47 3.80% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -235,417.68 -235,417.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,930,246.17 3,770,529.07 政府补助 债务重组损益 224,453.66 36,711.57 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,767.40 -42,562.80 债转股所持股票公允价值变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 29,717.48 88,086.55 减：所得税影响额 442,915.06 542,602.01 合计 2,509,851.97 3,074,744.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 项目 2023年9月30日 （元） 2023年1月1日（元） 增减变动额（元） 增减变动率% 变动说明 货币资金 122,485,867.39 179,254,121.01 -56,768,253.62 -31.67% 主要原因：1、本报告期因员工持股计划或股权激励回购股份支付现金1010万元；2、在建工程《传统汽车与新能源汽车零部件增量（制造）扩能项目》建设投入。以上两个原因导致报告期末货币资金减少。 应收票据 25,521,791.68 50,121,565.22 -24,599,773.54 -49.08% 主要原因：持有的商业承兑票据减少。 应收账款 309,347,697.60 248,860,692.99 60,487,004.61 24.31% 主要原因：主营业务增加，未到收款期，导致期末余额增加。 应收款项融资 84,625,252.87 47,499,233.59 37,126,019.28 78.16% 主要原因：持有银行承兑汇票（国股）增加所致。 其他应收款 1,233,704.68 934,006.12 299,698.56 32.09% 主要原因：员工、业务员备用金增加所致。 在建工程 95,018,982.74 67,644,338.03 27,374,644.71 40.47% 主要原因：《传统汽车与新能源汽车零部件增量（制造）扩能项目》基建投入部分未转入固定资产。 其他非流动资产 2,019,121.28 7,865,183.05 -5,846,061.77 -74.33% 主要原因：预付长期资产购置款减少所致。 合同负债 529,859.01 1,014,812.59 -484,953.58 -47.79% 主要原因：预收款项所形成的合同负债减少。 应付职工薪酬 10,257,931.29 19,654,123.48 -9,396,192.19 -47.81% 主要原因：应付职工工资减少。 应交税费 17,910,983.20 11,702,533.37 6,208,449.83 53.05% 主要原因：报告期末应交增值税788万元、所得税916万元、增值税附加78万元、印花税7万元。 其他流动负债 25,966,931.84 47,000,750.98 -21,033,819.14 -44.75% 主要原因：背书转让未到期的承兑汇票减少。 股本 206,802,565.00 216,906,174.00 -10,103,609.00 -4.66% 主要原因：公司用于员工持股计划或股权激励回购股份68万股。 2、利润表项目 项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 增减变动（元） 变动原因 （元） 变动说明 一、营业总收入 746,018,776.96 629,621,790.73 116,396,986.23 18.49% 主要原因：报告期主营业务收入较同期增长11796.28万元。 二、营业总成本 631,258,674.48 546,399,205.88 84,859,468.60 15.53% 主要原因：主营业务收入增长导致总成本增加 其中：营业成本 558,442,590.24 485,891,769.59 72,550,820.65 14.93% 主要原因：报告期主营业务收入增长导致成本增加，主营业务成本增加7285.29万元。 税金及附加 5,813,020.83 3,557,446.60 2,255,574.23 63.40% 主要原因：主营业务收入增加导致税金及附加增加 销售费用 16,992,230.79 14,496,787.91 2,495,442.88 17.21% 主要原因：主营业务收入增加导致销售费用增加 管理费用 23,129,206.49 21,470,342.98 1,658,863.51 7.73% 主要原因：主营业务收入增加导致管理费用增加 研发费用 28,297,243.57 23,518,884.96 4,778,358.61 20.32% 主要原因：公司研发费用投入增加 财务费用 -1,415,617.44 -2,536,026.16 1,120,408.72 -44.18% 主要原因：1、利息收入减少25.57万元。2、票据贴现手续费增加13.67万元。3、汇兑损失增加73.90万元。 加：其他收益 16,638,978.00 11,423,504.93 5,215,473.07 45.66% 主要原因：全资子公司增值税即征即退增加775.49万元。 投资收益（损失以“－”号填列） 367,076.49 -367,076.49 -100.00% 主要原因：报告期未购买投资理财产品。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,748,018.08 2,560,349.12 -7,308,367.20 -285.44% 主要原因：应收账款增加，计提信用减值准备增加所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -4,388,623.79 -482,402.41 -3,906,221.38 809.74% 主要原因：报告期较同期计提存货减值准备增加所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -224,453.66 -13,082.37 -211,371.29 1615.70% 主要原因：报告期处置公司闲置生产设备所导致的损失增加。 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 121,995,422.15 97,010,742.85 24,984,679.30 25.75% 主要原因；营业收入增加，导致营业利润增加 加：营业外收入 88,086.55 567,129.66 -479,043.11 -84.47% 主要原因；同期接受捐赠收入28.33万元所致。 减：营业外支出 -25,747.55 3,364,077.87 -3,389,825.42 -100.77% 主要原因：同期债务重组损失302万元。 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 122,109,256.25 94,213,794.64 27,895,461.61 29.61% 主要原因；营业收入增加，导致利润总额增加。 减：所得税费用 13,390,593.57 9,486,491.86 3,904,101.71 41.15% 主要原因；利润总额增加，导致所得税费用增加。 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,718,662.68 84,727,302.78 23,991,359.90 28.32% 主要原因；营业收入增加，导致净利润增加。 3、现金流量表项目 项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 增加变动额（元） 增加变动率 变动原因 收到的税费返还 13,680,082.38 1,578,233.79 12,101,848.59 766.80% 主要原因：全资子公司增值税即征即退增加。 收到其他与经营活动有关的现金 8,323,834.93 14,243,959.09 -5,920,124.16 -41.56% 主要原因：本报告期收到政府补助较同期减少。 收到其他与投资活动有关的现金 3,466.39 50,384,524.49 -50,381,058.10 -99.99% 主要原因：同期闲置资金理财收回的现金所致。 支付其他与投资活动有关的现金 101,013,833.33 -101,013,833.33 -100.00% 主要原因：同期闲置资金理财支付的现金所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 10,169,414.61 59,454.36 10,109,960.25 17004.57% 主要原因：公司用于员工持股计划或股权激励回购股份68万股，支付现金1010.36万元。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 13,835 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 文建树 境内自然人 11.18% 24,255,896 4,809,532 文琦超 境内自