川环科技：2024年三季度报告

四川川环科技股份有限公司 2024年第三季度报告 公告编号：2024-033 2024年10月25日 四川川环科技股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 297,158,926.75 3.74% 936,348,950.00 25.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） 49,157,725.37 3.84% 147,522,409.45 35.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 47,046,624.09 4.95% 140,894,180.60 33.37% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 139,361,616.86 118.30% 基本每股收益（元/股） 0.2266 3.85% 0.6801 35.69% 稀释每股收益（元/股） 0.2266 3.85% 0.6801 35.69% 加权平均净资产收益率 4.27% -0.39% 13.03% 2.33% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,449,367,399.03 1,358,579,218.22 6.68% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,175,908,792.29 1,088,281,033.04 8.05% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 18,192.61 35,341.78 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,263,929.76 7,817,665.36 根据财政部税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告【2023】43号）1-9月计入5286246.95元 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -9,086.04 -45,408.34 债务重组损益 27,393.60 29,259.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 183,218.63 -38,942.07 减：所得税影响额 372,547.28 1,169,687.44 合计 2,111,101.28 6,628,228.85 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表项目 项目 2024年9月30日 （元） 2024年1月1日 （元） 增减变动额（元） 增减变动率% 变动说明 货币资金 205,094,724.15 147,599,183.72 57,495,540.43 38.95% 主要原因：1、经营活动产生的现金净流量13936万元.。2、大额定期存单到期2231万元。 交易性金融资产 322,043.40 293,637.40 28,406.00 9.67% 主要原因：公司因债转股持有的股票，期末公允价值变动导致。 应收票据 95,053,979.21 36,946,237.92 58,107,741.29 157.28% 主要原因：1、持有在手的非国股银行承兑汇票增多。2、已背书未到期非国股银行承兑汇票未终止确认重分类。 应收款项融资 99,248,876.88 81,777,552.83 17,471,324.05 21.36% 主要原因：持有在手的国股银行承兑汇票增多。 预付款项 23,906,174.14 15,266,008.21 8,640,165.93 56.60% 主要原因：预付供应商货款增加导致。 其他应收款 3,000,032.77 1,949,449.75 1,050,583.02 53.89% 主要原因：应收客户质保金新增66万元导致。 一年内到期的非流动资产 - 22,262,360.08 -22,262,360.08 -100.00% 主要原因：本报告期大额定期存单到期收回。 在建工程 40,009,523.73 9,516,607.19 30,492,916.54 320.42% 主要原因：节能与新能源汽车关键零部件建设项目投资。 其他非流动资产 1,013,393.18 7,348,653.97 -6,335,260.79 -86.21% 主要原因：预付长期资产购置款减少。 应交税费 11,675,844.87 17,921,188.88 -6,245,344.01 -34.85% 主要原因：应交企业所得税减少635万元。 其他流动负债 45,031,802.51 29,311,807.72 15,719,994.79 53.63% 主要原因：已背书非国股银行承兑汇票因未到期未终止确认重分类为负债。 递延收益 10,278,313.42 6,023,473.60 4,254,839.82 70.64% 主要原因：本报告期收到财政补助拨款500万元。 二、利润表项目 项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 增减变动（元） 变动率 变动说明 营业总收入 936,348,950.00 746,018,776.96 190,330,173.04 25.51% 主要原因：报告期主营业务 收入较同期增长18883万元，增长25.38%导致营业总收入增加。 营业总成本 787,088,344.16 631,258,674.48 155,829,669.68 24.69% 主要原因：报告期主营业务收入增加导致营业总成本增加。 其中：营业成本 699,906,107.48 558,442,590.24 141,463,517.24 25.33% 主要原因：报告期主营业务收入较同期增加25.38%，主营业务成本增加25.27%，导致营业成本增加。 销售费用 21,069,731.08 16,992,230.79 4,077,500.29 24.00% 主要原因：报告期主营业务收入增加导致销售费用增加 管理费用 27,087,648.19 23,129,206.49 3,958,441.70 17.11% 主要原因：报告期主营业务收入增加导致管理费用增加 研发费用 34,609,196.51 28,297,243.57 6,311,952.94 22.31% 主要原因：报告期公司增加研发费投入。 财务费用 -1,967,789.30 -1,415,617.44 -552,171.86 39.01% 主要原因：国家存款利率调整导致利息收入减少。 利息收入 1,721,586.67 1,849,139.60 -127,552.93 -6.90% 主要原因：国家存款利率调整导致利息收入减少。 其他收益 19,445,505.36 16,638,978.00 2,806,527.36 16.87% 主要原因：根据财政部税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告【2023】43号）1-9月计入529万元 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 28,406.00 -42,562.80 70,968.80 -166.74% 主要原因：持有金融资产公允价值变动导致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,104,497.12 -4,748,018.08 1,643,520.96 -34.61% 主要原因：应收账款计提减值准备减少导致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -730,469.78 -4,388,623.79 3,658,154.01 -83.36% 主要原因：存货计提的减值准备减少导致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 58,266.44 -224,453.66 282,720.10 -125.96% 主要原因：处置非流动资产收益增加。 营业利润（亏损以“－”号填列） 164,884,002.40 121,995,422.15 42,888,580.25 35.16% 主要原因：主营业务收入增加导致。 营业外收入 296,219.52 88,086.55 208,132.97 236.28% 主要原因：因供应商违约收入25万元导致。 营业外支� 328,826.69 -25,747.55 354,574.24 1377.12% 主要原因：本报告期对外捐赠20万元。 利润总额（亏损总额以“－”号填列） 164,851,395.23 122,109,256.25 42,742,138.98 35.00% 主要原因：主营业务收入增加导致。 所得税费用 17,328,985.78 13,390,593.57 3,938,392.21 29.41% 主要原因：利润总额增加导致所得税费用增加。 净利润（净亏损以“－”号填列） 147,522,409.45 108,718,662.68 38,803,746.77 35.69% 主要原因：主营业务收入增加导致利润增加。 三、现金流量表项目 项目 本期发生额（元） 上期发生额 增加变动额（元） 增加变动率 变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 624,924,140.47 337,290,864.16 287,633,276.31 85.28% 主要原因：主营业务收入增加导致。 收到的税费返还 7,627,840.00 0.00 7,627,840.00 100.00% 主要原因：子公司收到增值税即征即退返还的现金。 收到其他与经营活动有关的现金 12,580,629.53 7,235,616.81 5,345,012.72 73.87% 主要原因：收到政府拨款增加导致。 购买商品、接受劳务支付的现金 264,860,718.62 149,552,298.10 115,308,420.52 77.10% 主要原因：因主营业务支�增加导致。 支付给职工以及为职工支付的现金 151,104,478.94 93,124,464.54 57,980,014.40 62.26% 主要原因：支付职工工资增加所致。 支付的各项税费 71,058,188.70 26,319,027.79 44,739,160.91 169.99% 主要原因：交增值税、企业所得税增加所致。 支付其他与经营活动有关的现金 18,747,606.88 12,189,949.87 6,557,657.01 53.80% 主要原因：销售费用、管理费用增加导致支付的现金增加。 经营活动现金流出小计 505,770,993.14 281,185,740.30 224,585,252.84 79.87% 主要原因：因主营业务增加导致经营活动现金流�增加。 收到其他与投资活动有关的现金 22,3