小鹏汽车-W2023年度报告

XPengInc. 小鹏汽车有限公司* （于开曼群岛注册成立以不同投票权控制的有限公司） 纽交所代号:XPEV 港交所代号:9868 2023年度报告 *仅供识别 目录2 3 5 6 41 124 150 155 198 218 225 228 230 232 235 340 342 五年财务摘要主要业绩 前瞻性陈述业务 风险因素 管理层讨论及分析董事及高级管理层董事会报告 企业管治报告独立核数师报告合并资产负债表合并综合亏损表 合并股东权益变动表合并现金流量表 合并财务报表附注公司资料 释义 五年财务摘要 合并综合亏损表 截至12月31日止年度 2019年2020年2021年2022年2023年 （人民币千元） 总收入 2,321,219 5,844,321 20,988,131 26,855,119 30,676,067 总销售成本 (2,879,360) (5,578,332) (18,365,576) (23,766,728) (30,224,912) 毛（亏损）溢利 (558,141) 265,989 2,622,555 3,088,391 451,155 经营开支总额 (3,234,727) (4,646,555) (9,419,700) (11,903,082) (11,835,516) 经营亏损 (3,780,574) (4,293,736) (6,579,405) (8,705,523) (10,889,434) 除所得税开支及权益法核算的 投资收益前亏损 (3,691,672) (2,730,762) (4,837,106) (9,118,358) (10,393,705) 净亏损 (3,691,673) (2,731,985) (4,863,096) (9,138,972) (10,375,775) 小鹏汽车有限公司普通股股东 应占净亏损 (4,642,754) (4,889,729) (4,863,096) (9,138,972) (10,375,775) 小鹏汽车有限公司普通股股东 应占综合亏损总额 (3,694,641) (3,456,418) (5,781,264) (5,946,399) (10,089,161) 合并资产负债表 截至12月31日 2019年2020年2021年2022年2023年 （人民币千元） 资产流动资产总额 4,960,650 39,679,278 48,830,736 43,527,421 54,521,629 非流动资产总额 4,290,715 5,027,501 16,820,566 27,963,585 29,640,912 资产总额 9,251,365 44,706,779 65,651,302 71,491,006 84,162,541 负债流动负债总额 3,297,691 7,837,263 18,012,664 24,114,853 36,111,562 非流动负债总额 3,090,626 2,439,707 5,492,060 10,465,488 11,722,452 负债总额 6,388,317 10,276,970 23,504,724 34,580,341 47,834,014 股东（亏绌）权益股东（亏绌）权益总额 (6,830,430) 34,429,809 42,146,578 36,910,665 36,328,527 主要业绩 截至2023年12月31日止年度的运营及财务摘要 •2023年汽车总交付量为141,601辆，较2022年的120,757辆上升17.3%。 •截至2023年12月31日，小鹏汽车的实体销售网络拥有合共500间门店，覆盖181个城市。 •截至2023年12月31日，小鹏汽车自营充电站网络达1,108座充电站，包括902座小鹏汽车自营超级充电站及206座目的地充电站。 •截至2023年12月31日止年度总收入为人民币306.8亿元，较截至2022年12月31日止年度的人民币268.6亿元上升 14.2%。 •截至2023年12月31日止年度汽车销售收入为人民币280.1亿元，较截至2022年12月31日止年度的人民币248.4亿元上升12.8%。 •截至2023年12月31日止年度毛利率为1.5%，相较而言，截至2022年12月31日止年度为11.5%。 •截至2023年12月31日止年度汽车毛利率（即汽车销售毛利润或亏损占汽车销售收入的百分比）为负1.6%，相较而言，截至2022年12月31日止年度为9.4%。 •截至2023年12月31日止年度，衍生负债的公允价值变动亏损为人民币4.1亿元。就2023财政年度而言，此非现金亏损乃由于与本公司就大众汽车集团战略少数股权投资发行股份相关的远期购股协议的公允价值波动所致，该公允价值变动计入当期损益。 •截至2023年12月31日止年度净亏损为人民币103.8亿元，相较而言，截至2022年12月31日止年度为人民币91.4亿元。除以股份为基础的薪酬开支、衍生负债的公允价值变动亏损及与或有对价有关的衍生负债的公允价值变动收益外，截至2023年12月31日止年度非公认会计原则净亏损为人民币94.4亿元，相较而言，截至2022年12月31日止年度为人民币84.3亿元。 •截至2023年12月31日止年度小鹏汽车普通股股东应占净亏损为人民币103.8亿元，相较而言，截至2022年12月31日止年度为人民币91.4亿元。除以股份为基础的薪酬开支、衍生负债的公允价值变动亏损及与或有对价有关的衍生负债的公允价值变动收益外，截至2023年12月31日止年度非公认会计原则小鹏汽车普通股股东应占净亏损为人民币94.4亿元，相较而言，截至2022年12月31日止年度为人民币84.3亿元。 •2023财政年度每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币11.92元，相较而言，去年则为人民币10.67元。2023财政年度每股普通股基本及摊薄净亏损均为人民币5.96元，相较而言，去年则为人民币5.34元。每股美国存托股代表两股A类普通股。 •2023财政年度非公认会计原则每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币10.85元，相较而言，去年则为人民币9.84元。2023财政年度非公认会计原则每股普通股基本及摊薄净亏损均为人民币5.42元，相较而言，去年则为人民币4.92元。 •截至2023年12月31日，现金及现金等价物、受限制现金、短期投资及定期存款为人民币457.0亿元，而截至2022年12月31日则为人民币382.5亿元。定期存款包括短期存款、受限制长期存款、长期存款的流动部分及非流动部分。 主要业绩 近期发展 于2024年1月、2月及3月的交付量 •于2024年1月，总交付量为8,250辆。 •于2024年2月，总交付量为4,545辆。 •于2024年3月，总交付量为9,026辆。 •截至2024年3月31日，年内累计总交付量为21,821辆。 小鹏X9发布 于2024年1月1日，小鹏汽车发布小鹏X9超智驾大七座MPV，并于同月开始交付。 与大众汽车集团签订战略技术合作联合开发协议及订立联合采购计划 小鹏汽车与大众汽车集团签订平台与软件战略技术合作联合开发协议（“联合开发协议”），标志着双方战略合作取得里程碑式重大进展。作为联合开发协议的重要组成部分，双方还订立了联合采购计划，旨在合力降低平台成本。 前瞻性陈述 本年报载有前瞻性陈述。该等陈述乃根据1995年《美国私人证券诉讼改革法中》的“安全港”条文作出。该等前瞻性陈述可从所用词汇如“将”、“预期”、“预计”、“未来”、“拟”、“计划”、“相信”、“估计”及类似陈述加以识别。非历史事实的陈述，包括有关小鹏汽车的信念和未来期望的陈述，均属于前瞻性陈述。前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定因素。多项因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述所载内容出现重大差异，包括但不限于以下各项：小鹏汽车的目标及策略；小鹏汽车的拓展计划；小鹏汽车的未来业务发展、财务状况及经营业绩；中国电动汽车市场的发展趋势和规模；小鹏汽车对其产品和服务的需求及市场接受度的预期；小鹏汽车对其与客户、供应商、第三方服务提供商、战略合作伙伴和其他利益相关方的关系的预期；一般的经济及商业环境；以及与上述任何一项相关或有关的假设。有关该等及其他风险的进一步资料，载于小鹏汽车向美国证券交易委员会提交的文件中。本报告所提供的全部资料均截至最后实际可行日期，而且除根据适用法律外，小鹏汽车不承担任何义务以更新任何前瞻性陈述。 业务 概览 我们是中国领先的智能电动汽车公司，设计、开发、生产及营销智能电动汽车，主要迎合中国庞大而不断增长的中产消费者群众。自成立以来，我们一直坚持科技创新，以实现我们所展望的未来出行方式。我们希望通过差异化的智能电动汽车为消费者带来颠覆性的出行体验。我们认为通过软件的快速更新迭代以及与硬件的紧密结合，能够引领智能电动汽车技术的创新，为消费者提供差异化的智能电动汽车产品。 自2015年成立以来，我们已经成为中国领先的智能电动汽车公司之一，以领先的软件及硬件技术为核心，为智能辅助驾驶、智能互连和核心车辆系统带来创新。我们自主研发全栈式智能辅助驾驶系统（“ADAS”）软件，并将该软件部署在量产车辆。我们于2023年3月开始推送XNGP，自2023年11月起在没有高精地图覆盖的城市提供XNGP。因此，其在中国的地理覆盖范围迅速扩大。 我们的智能电动汽车吸引了中国越来越多中产阶级消费者。我们主要瞄准中国乘用车市场中价格介于人民币150,000元至人民币400,000元的中高端市场。消费者选择我们的产品主要是因为具吸引力的设计、行业领先的电动化与智能化技术、交互式智能出行体验和长续航里程。 我们正在打造一个快速扩展、多元化的具有吸引力的智能电动汽车车型组合，以满足人们对智能电动汽车日益增长的需求以及广大客户群的差异化需求。 •于2018年12月，我们开始交付G3，这是我们第一款智能电动汽车，属紧凑型SUV。 •于2020年5月，我们开始交付P7，这是我们第二款智能电动汽车，属运动型轿车。 •于2021年3月，我们开始交付P7鹏翼版，这是一款限量版车型，旨在突出智能运动型轿车的运动及动感风格，配备了通常只有豪华运动跑车才装配的剪刀式前门。 •于2021年3月，我们推出新版本G3及P7，配备磷酸铁锂电池，为客户提供更广泛的选择。 •于2021年4月，我们发布了P5，这是我们第三款智能电动汽车，属家庭型轿车，于2021年9月开始交付。 •于2021年7月，我们推出G3i，属G3的中期改款版，并于2021年8月开始交付。 •于2022年9月，我们推出G9，这是我们第四款智能电动汽车和中大型SUV，并于2022年10月开始规模交付。 •于2023年3月，我们推出P7i，属P7的中期改款版，并于当月开始交付。 •于2023年6月，我们推出G6，这是我们第五款智能电动汽车，并于2023年7月开始向客户交付。 •于2024年1月，我们推出X9，这是我们第六款智能电动汽车，并于同月开始交付。我们目前提供下列车型款式： •P7（运动型轿车），轴距2,998毫米，CLTC里程为586公里。 •P5（家庭型轿车），轴距2,768毫米，CLTC里程为500公里。 •G9（中大型SUV），轴距2,998毫米，CLTC里程介乎570公里至702公里。 •P7（i运动型轿车），轴距2,998毫米，CLTC里程介乎550公里至702公里。 •G6（轿跑SUV），轴距2,890毫米，CLTC里程介乎580公里至755公里。 •X9（七座MPV），轴距3,160毫米，CLTC里程介乎610公里至702公里。 我们的ADAS和车载智能操作系统为客户提供了差异化的智能出行体验，我们的智能电动汽车可以通过OTA固件进行更新升级，引入性能升级和新