小鹏汽车-W2023年中期报告

XPengInc. 小鹏汽车有限公司* （于开曼群岛注册成立以不同投票权控制的有限公司） (AcompanycontrolledthroughweightedvotingrightsandincorporatedintheCaymanIslandswithlimitedliability) 纽交所代号NYSE:XPEV 港交所代号HKEX:9868 2023中期报告INTERIMREPORT *仅供识别Foridentificationpurposesonly 目录2 4 11 12 15 17 19 22 92 109 111 主要业绩 管理层讨论及分析 中期财务报表审阅报告 未经审计简明综合资产负债表未经审计简明综合全面亏损表 未经审计简明综合股东权益变动表未经审计简明综合现金流量表 未经审计简明综合中期财务报表附注一般资料 公司资料释义 2小鹏汽车有限公司 主要业绩 截至2023年6月30日止六个月的运营及财务摘要 •截至2023年6月30日止六个月汽车交付量为41,435辆，较截至2022年6月30日止六个月的68,983辆减少39.9%。 •截至2023年6月30日，小鹏汽车的实体销售网络拥有合共411间门店。 •截至2023年6月30日，小鹏汽车自营充电站网络达1,024座充电站，包括824座小鹏汽车自营超级充电站及200座目的地充电站。 •截至2023年6月30日止六个月总收入为人民币91.0亿元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币148.9亿元减少38.9%。 •截至2023年6月30日止六个月汽车销售收入为人民币79.4亿元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币139.4亿元减少43.0%。 •截至2023年6月30日止六个月毛利率为负1.4%，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为11.6%。 •截至2023年6月30日止六个月汽车毛利率（即汽车销售毛利润或亏损占汽车销售收入的百分比）为负5.9%，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为9.7%。 •截至2023年6月30日止六个月净亏损为人民币51.4亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币44.0亿元。除以股份为基础的薪酬开支外，截至2023年6月30日止六个月非公认会计原则净亏损为人民币48.8亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币39.9亿元。 •截至2023年6月30日止六个月小鹏汽车普通股股东应占净亏损为人民币51.4亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币44.0亿元。除以股份为基础的薪酬开支外，截至2023年6月30日止六个月非公认会计原则小鹏汽车普通股股东应占净亏损为人民币48.8亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币39.9亿元。 •截至2023年6月30日止六个月每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币5.97元，而每股普通股基本及摊薄净亏损均为人民币2.98元。每一股美国存托股代表两股A类普通股。 •截至2023年6月30日止六个月非公认会计原则每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币5.67元，而非公认会计原则每股普通股基本及摊薄净亏损均为人民币2.83元。 •截至2023年6月30日，现金及现金等价物、受限制现金、短期投资及定期存款为人民币337.4亿元，相较而言，截至2022年12月31日为人民币382.5亿元。定期存款包括受限制短期存款、短期存款、受限制长期存款、长期存款的流动部分及非流动部分。 2023中期报告3 主要业绩 近期发展 于2023年7月的交付量 •于2023年7月，总交付量为11,008辆。 •截至2023年7月31日，年内累计总交付量为52,443辆。 于2023年8月的交付量 •于2023年8月，总交付量为13,690辆。 •截至2023年8月31日，年内累计总交付量为66,133辆。 副总裁委任 吴佳铭先生（“吴先生”）已获委任为本公司财务与会计副总裁。于加入本公司前，吴先生于2022年7月至2023年5月担任上汽通用五菱汽车股份有限公司副总裁兼首席财务官。于2019年7月至2022年6月，吴先生担任上汽通用五菱汽车印尼有限公司副总裁兼首席财务官。于2017年4月至2019年6月，吴先生任职于通用汽车公司美国总部，担任财务经理。于2012年7月至2017年3月，吴先生在通用汽车国际营运中心担任区域财务经理等职务。吴先生于2012年获得耶鲁大学工商管理硕士学位，并于2006年获得上海对外经贸大学经济学学士学位。 G6发布 于2023年6月29日，小鹏汽车宣布其G6超智驾轿跑SUV在中国正式上市，这是本公司基于新一代技术架构SEPA2.0的首款车型。G6已于2023年7月开始向中国客户交付。 与大众汽车集团创建长期战略伙伴合作关系 于2023年7月26日，小鹏汽车与大众汽车集团（“大众汽车”）签订战略技术合作框架协议以及就大众汽车对本公司进行战略少数股权投资签订股份购买协议，预期总代价约为7亿美元现金。有关详情，请参阅本公司日期为2023年7月26日的公告。 小鹏汽车与滴滴创建战略伙伴合作关系，拓展A级智能电动汽车领域 于2023年8月27日，小鹏汽车宣布与全球领先的移动技术平台DiDiGlobalInc（.“滴滴”）创建战略伙伴合作关系，加速智能电动汽车及技术的普及。有关详情，请参阅本公司日期为2023年8月28日的公告。 4小鹏汽车有限公司 管理层讨论及分析 财务回顾 截至2023年6月30日止六个月总收入为人民币91.0亿元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币148.9亿元减少38.9%。 截至2023年6月30日止六个月汽车销售收入为人民币79.4亿元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币139.4亿元减少43.0%。按年下降主要是由于汽车交付量减少及新能源汽车补贴终止所致。 截至2023年6月30日止六个月录得的服务及其他收入为人民币11.6亿元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币9.5亿元上升21.4%。按年增长主要由于零部件及服务销售额增加，与累计汽车销售增加一致。 截至2023年6月30日止六个月销售成本为人民币92.3亿元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币131.7亿元减少29.9%。按年减少主要是由于上文所述的汽车交付量减少所致，部分被与G3i车型有关的存货减值及存货采购承诺亏损人民币2.0亿元所抵销，原因为市场对新推出车型的需求较预期强劲，管理层下调了对销售量的预测。 截至2023年6月30日止六个月毛利率为负1.4%，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为11.6%。 截至2023年6月30日止六个月汽车毛利率为负5.9%，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为9.7%。按年减少乃由于(i)与G3i有关的存货减值及存货采购承诺亏损，对截至2023年6月30日止六个月的汽车毛利率产生了2.5个百分点的负面影响；及(ii)销售促销增加及上述新能源汽车补贴届满所致。 截至2023年6月30日止六个月研发开支为人民币26.6亿元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币24.9亿元上升7.1%。按年增加乃主要由于本公司在扩展产品组合以支持未来增长时，与新车型开发相关的开支增加。 截至2023年6月30日止六个月销售、一般及行政开支为人民币29.3亿元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币33.1亿元减少11.4%。按年减少主要是由于应付特许经营店佣金减少及营销及广告开支减少。 截至2023年6月30日止六个月经营亏损为人民币56.8亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币40.1亿元。 2023中期报告5 管理层讨论及分析 截至2023年6月30日止六个月非公认会计原则经营亏损（不包括以股份为基础的薪酬开支）为人民币54.2亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币36.0亿元。 截至2023年6月30日止六个月净亏损为人民币51.4亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币44.0亿元。 截至2023年6月30日止六个月非公认会计原则净亏损（不包括以股份为基础的薪酬开支）为人民币48.8亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币39.9亿元。 截至2023年6月30日止六个月小鹏汽车普通股股东应占净亏损为人民币51.4亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币44.0亿元。 截至2023年6月30日止六个月非公认会计原则小鹏汽车普通股股东应占净亏损（不包括以股份为基础的薪酬开支）为人民币48.8亿元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币39.9亿元。 截至2023年6月30日止六个月每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币5.97元，相较而言，截至2022年6月30日止六个月为人民币5.16元。 截至2023年6月30日止六个月非公认会计原则每股美国存托股基本及摊薄净亏损均为人民币5.67元，相较而言，截至2022 年6月30日止六个月为人民币4.68元。 流动性及资本来源 自成立以来，本集团一直产生经营亏损。截至2023年及2022年6月30日止六个月，本集团分别录得净亏损人民币51.4亿元及人民币44.0亿元。截至2023年6月30日，累计亏绌为人民币304.7亿元。截至2023年及2022年6月30日止六个月，经营活动使用的现金净额分别约为人民币62.2亿元及人民币22.9亿元。 本集团的流动性以其增强经营现金流量状况、从股本权益投资者获得资本融资以及借入资金以用于其一般经营、研发活动及资本支出的能力为基础。本集团能否持续经营取决于管理层能否成功执行其业务计划，包括提升本集团产品的市场接受度，以提高销量、实现规模经济效益，同时运用更有效的营销策略和成本控制措施，以更好地管理经营现金流量状况，以及从外部融资来源获得资金，以产生正融资现金流量。本集团于2020年8月及12月完成于纽约证券交易所首次公开发售及后续发售后，收到所得款项净额（扣除承销折扣及佣金、费用及发售开支后）分别为人民币114.1亿元及人民币159.8亿元。本集团于2021年7月完成于香港联交所全球发售（包括香港公开发售及国际发售）后，进一步收到所得款项净额（扣除承销折扣及佣金后）约为158.2亿港元。 6小鹏汽车有限公司 管理层讨论及分析 截至2023年6月30日，现金及现金等价物、受限制现金（不包括因法律纠纷而被限制提取或使用的人民币0.3亿元（2022年12月31日：人民币0.2亿元）、短期投资及定期存款的余额为人民币337.1亿元（2022年12月31日：人民币382.3亿元）。 下表提供有关我们截至2023年及2022年6月30日止六个月的现金流量的资料： 截至6月30日止六个月2023年2022年 （人民币千元） 期初现金、现金等价物及受限制现金 14,714,046 11,634,881 经营活动使用的现金净额 (6,221,971) (2,286,271) 投资活动提供（使用）的现金净额 726,625 (1,795,442) 融资活动提供的现金净额 2,451,746 1,723,814 汇率变动对现金、现金等价物及受限制现金的影响 15,873 30,588 现金、现金等价物及受限制现金减少净额 (3,027,727) (2,327,311) 期末现金、现金等价物及受限制现金 11,686,319 9,307,570 附息银行及其他借款 短期银行贷款 截至2023年6月30日，本集团向中国的银行获得短期借款总额为人民币42.6亿元。该等借款的实际年利率为2.75%。截至2022年12月31日，本集团向中国的银行获得短期借款总额为人民币24.2亿元。该等借款的实际年利率为3.53%。截至2023