比利时 ： 金融部门评估计划 - 关于保险监管和监督的技术说明

2023年12月 比利时 金融行业评估计划 关于保险条例和监督 货币基金组织国家报告第23/389号 这份关于比利时的文件是由国际货币基金组织的一个工作人员小组编写的作为与成员国定期磋商的背景文件。它 是基于11月17日完成时的可用信息， 2023. 本报告的副本可从以下位置向公众提供国际货币基金组织出版服务 邮政信箱92780华盛顿特区20090 电话：（202）623-7430传真：(202)623-7201 E-mail:publications@imf.orgWeb:http://www.imf.org 国际货币基金组织 Washington,D.C. ©2023国际货币基金组织 比利时 2023年11月17日 金融行业评估计划 技术说明 保险规例及监管 本技术说明是由基金组织工作人员在金融部门评估计划的背景 在比利时，由PadamjaKhandelwal领导。它包含 技术分析和详细信息 支持FSAP的调查结果和 建议。有关FSAP的更多信息可以在 http://www.imf.org/external/np/fsap/fssa.aspx 编制人 货币与资本市场 Department CONTENTS 术语表3 执行摘要____________________________________________________________________ ____________________________4 简介和背景___________________________________________________________________ ____________________________7 A.范围和办法 _RegulationandSupere_r_visoryOverSIGHT_______________________________________________________________ _____________________________________________________20 A.监管权力、独立性和资源_20 B.监管框架___________________________________________________________________ B.市场结构、保险产品与行业绩效_8 ___________________________22 C.风险和漏洞15 C.偿付能力框架______________________________________________________________ ______________________________24 D.监理____________________________________________________________________ _______________31 E.控制权变更和投资组合转移及再保险_ BOXES F.集团监督与监督合作与协调_35 1.最低和最高保证率_ 年7月的洪水17 G2..2业02务1的进行_________________________________________________________________ ________________37 3.网络风险评估19 4.保险公司对银行的抵押贷款投资____________________________________________________ _____________________________________27 Figures 1.每种业务类型的保险公司和保费的数量________________________________________________ ________________________________9 2盈利能力和偿付能力____________________________________________________________ _______________________________13 3.投资组合___________________________________________________________________ ___________________________14 4.资本要求明细表29 5T.A比BL利E时保险公司的外包活动 1.关于保险监管的主要建议632 6.NBB作为家庭和主机主管的角色____________________________________________________ _附_件36 一、2018年FSAP建议的进展_ 词汇表 ALMBGAAP ComFrameDORA EEAEIOPAERMEUFSAPFSMA 州长IAIGIAISICSICPIFRSICTIRRDMAMCR MoEMoUNBBORSASCR 资产负债管理 比利时公认会计原则 国际活跃保险集团共同框架数字运营弹性法案 欧洲经济区 欧洲保险和职业养老金管理局企业风险管理 欧洲联盟 金融部门评估计划 金融服务和市场管理局比利时政府 国际活跃保险集团国际保险监督官协会 IAIS的保险资本标准2.0 保险核心原则 国际财务报告准则信息和通信技术 保险追偿和解决指令匹配调整 最低资本要求经济部长 谅解备忘录 比利时国家银行 自身风险和偿付能力评估偿付能力资本要求 TN技术说明 VA波动性调整 执行摘要1 金融部门评估计划（FSAP）对保险进行了重点审查比利时的监管和监管。本技术说明(TN)提供了有关保险业，并强调风险和脆弱性。它分析了监管和 监督监督：监督者；偿付能力框架；监督(微观和宏观)；变化在控制和投资组合转让、再保险方面；业务和集团监督的开展以及监督合作与协调。2比利时采用了双峰监管模式 监督和监督。比利时国家银行（NBB）负责审慎微观和宏观层面的监管，而金融服务和市场管理局 （FSMA）被授权进行业务监督。分析的重点是监督在NBB和FSMA任务范围内。TN对有关进展的评论 上一次FSAP提出的建议的执行情况，并提供了进一步的建议加强监管和监督制度的建议。 保险业的资产占GDP的59％，使比利时成为较大的欧盟内部的保险市场。保险业总体稳定， 面对不利条件时表现良好。市场因保险公司的规模和类型而异。在保费收入方面，该行业前十大公司合计占据70的市场份额 %。寿险部门的保费增长一直稳定，而非寿险部门则注意到大幅增长主要是因为英国退欧。人寿保险部门确实面临挑战增长，预计投资保证储蓄产品具有更高的保证率 可以更积极地出售。 有担保的产品仍然主导着人寿保险市场，尽管已经出现了近年来转向单位挂钩政策。非人寿保险也由 传统的业务线，但网络保险等专业风险有所增加 产品。分销渠道大多是传统的，大多数销售都是通过独立经纪人。银行-保险联系和与其他部分的相互联系与邻国相比，金融部门是有限的。只有少数 significantinsurerswhicharepartofbankinggroups.Theindustryremainsprofitablewithhigh 偿付能力比率。保险公司通常保守投资。 保险业面临各种风险，包括与利率上升和 持续的高通货膨胀率。一般来说，人寿部门不像非人寿部门那样敏感通货膨胀，但在其开支和某些福利方面确实面临通货膨胀压力 联系起来的，比如养老金支付。非寿险部门，特别是长尾业务线，尤其面临高通胀和/或不断上升的通胀。 1本技术说明由国际货币基金组织高级金融部门专家MCMFRSuzetteVogelsang编写。 2Theanalysiswasbasedonthelaws,regulationsandothersupervisoryrequirementsandpracticesinplaceasatthe 任务的日期。 具有挑战性的宏观环境、新出现的风险和新的监管变化预计将增加NBB的监管义务。带来的风险增加 当前的宏观经济状况加上新出现的风险将需要额外的并由保险监管团队专注。偿付能力II审查，保险 恢复和解决指令(IRRD)和数字运营弹性法案(DORA)都将在中短期内引入的监管变化。这些挑战和 changeswillnotonlyimpacttheindustrybutalsotheNBB.ItisimportantthattheNBBassessesitsresourceneedstobefitforpurposeforthefuture.TheNBBshouldalsoensurethattheindustryis准备实施这些监管变更。因此，建议 NBB进行各种评估和准备情况调查。 自上次FSAP以来，审慎监管框架得到了显着加强但可以从进一步的增强中受益。这包括： 抵押贷款和房地产的重大风险敞口应继续成为监管机构 focus.TheNBBshouldcontinuetofocusonmatterssuchasthevaluationofmortgersacross 保险公司，保险公司和银行之间监管套利的潜在空间，以及数量和抵押贷款的质量(包括附属银行的任何转账)。 NBB正在发布各种通函，以澄清其期望并解决国际保险监督官协会提出的新要求(IAIS)保险核心原则(ICP)。  在已经为新出现的风险所做的工作的基础上再接再厉。 特别是对于可持续性，NBB应该制定计划来评估环境和社会风险与治理。 经济部长将最终确定有关自然灾害的拟议立法变更筹资模式。 关于网络风险，2022年网络调查结果的后续工作应该是 已执行。 通过考虑行为风险来增强基于风险的监管模型在风险评估中纳入审慎风险。 对于集团监督和监督合作和协调，应进一步开展工作与第三国主管合作和协作，并在现场进行联合 检查。 商业监督的进行与欧盟的要求保持一致，并带有国家附加组件但也可以从进一步的增强中受益。这包括加强立法 启用先发制人行为监督的权力，包括跨境数据共享。续 欧洲层面的参与将有所帮助。增加对行为数据的报告要求，包括投诉，不仅会加强监督，还会协助业界和 消费者，如果这样的行为数据被公布。 表1.比利时:关于保险监管和监督的主要建议 建议和负责当局收件人时间*优先级** 经济部长将最终确定修改立法的建议 MoE NT H 自然灾害以确保确定性(22)。确定应对环境和社会风险的举措，以及 NBB NT H 治理（23）。确定适当的监督措施，以解决潜在的不足- NBB NT M 网络承销的定价和/或资本化(24)。进行后续审查，以确定是否有未明确的网络覆盖 NBB I H 已从保险单中删除（25）。管理局评估其满足监管义务的资源需求 NBB NT M （在数量和技能方面）（33）。独立评估（内部审计）的整体状态的内部 NBB NT M 保险监管关键流程的控制(34)。对保险公司影响的评估和或准备情况调查 EIOPA/NBB I H 新的监管变化，即偿付能力II审查和DORA(43和45)。提供指导，以提高抵押贷款估值的一致性 NBB NT M 贷款（67）。解决企业风险管理中的不足 NBB I H 治理通告（68）。最终确定并发布更新的现场检查通告(79)。 NBB I M NBB的风险评估框架应包括那些 NBB NT M 可以转化为审慎风险(80)。寻找进一步缩短现场正式反馈时间的方法 NBB/FSMA I M 检查（如有可能）（81和105）。保险公司和保险公司质量的深度评估和比较 NBB C H 银行抵押贷款账簿（82）。联系第三国主管，评估分享和 NBB NT H 收集信息（94）。Conductjointon-sitevisitswithinvolvedsupervisorswheretheNBBisthe NBB I M 全组主管（95）。与欧洲保险和职业养老金管理局合作 NBB NT M