华发物业服务二零二三年中期报告

（于百慕大注册成立的有限公司） (股份代号:982) 中期报告 2023 2 公司资料 3 中期简明综合损益表 4 中期简明综合全面收益表 5 中期简明综合财务状况表 7 中期简明综合权益变动表 8 中期简明综合现金流量表 9 中期简明综合财务资料附注 27 管理层讨论及分析 44 其他资料 公司资料 董事会 执行董事 周文彬先生（主席兼行政总裁）李光宁先生 谢伟先生戴戈缨先生罗彬女士顾远平先生 独立非执行董事陈杰平博士浦永灏先生郭世海先生 审核委员会 陈杰平博士（主席）浦永灏先生 郭世海先生 薪酬委员会 浦永灏先生（主席）陈杰平博士 郭世海先生谢伟先生周文彬先生 提名委员会 郭世海先生（主席）陈杰平博士 浦永灏先生 法律顾问 鸿鹄律师事务所 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 联席公司秘书顾远平先生陈秀玲女士 香港总办事处及主要营业地点 香港中环 皇后大道中2号长江集团中心36楼3605室 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 百慕大股份过户登记总处 MUFGFundServices(Bermuda)Limited 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 主要往来银行 恒生银行有限公司 大新银行有限公司 驻百慕大代表 ConyersCorporateServices(Bermuda)Limited 授权代表周文彬先生陈秀玲女士 上市地点 香港联合交易所有限公司 股份代号 982 公司网址 www.huafapropertyservices.com 二零二三年中期报告2 中期简明综合损益表 截至二零二三年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 附注 二零二三年 人民币千元 （未经审核） 二零二二年 人民币千元 （未经审核）（经重列） 收入 5 828,168 742,948 销售成本 (613,706) (546,242) 毛利 214,462 196,706 其他收入及收益净额 2,156 11,309 销售及营销开支 (2,567) (2,201) 行政开支 (41,465) (40,804) 金融资产减值亏损净额 (17,988) (16,529) 财务开支净值 7 (7,604) (3,526) 应占以下溢利及亏损： 一间合营企业 201 (281) 一间联营公司 (270) (472) 除税前溢利 6 146,925 144,202 所得税开支 8 (41,405) (43,465) 期内溢利 105,520 100,737 应占： 母公司拥有人 105,515 100,811 非控股权益 5 (74) 105,520 100,737 母公司普通权益持有人应占每股盈利 10 基本及摊薄－期内溢利（以每股人民币分列示） 1.05 1.00 3华发物业服务集团有限公司 中期简明综合全面收益表 截至二零二三年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 期内溢利其他全面收益╱（亏损）其后期间可重新分类至损益的其他全面收益╱ （亏损）：换算海外业务财务报表的汇兑差额 将不会于其后期间重新分类至损益的其他全面亏损： 二零二三年 人民币千元 （未经审核） 105,52087 二零二二年 人民币千元 （未经审核）（经重列）100,737(1,219) 本公司财务报表换算的汇兑差额 (9,583) (30,418) 期内其他全面亏损 (9,496) (31,637) 期内全面收益总额 96,024 69,100 应占： 母公司拥有人 96,019 69,174 非控股权益 5 (74) 96,024 69,100 二零二三年中期报告4 中期简明综合财务状况表 于二零二三年六月三十日 附注 二零二三年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二二年十二月三十一日人民币千元 （经审核） 非流动资产物业、厂房及设备 11 31,845 31,516 使用权资产 18,748 21,145 无形资产 12 7,535 7,599 于一间合营企业的投资 1,439 1,239 于一间联营公司的投资 182 452 递延税项资产 24,499 23,110 按公平值计入损益的金融资产 13 5,497 6,532 非流动资产总值 89,745 91,593 流动资产存货 10,547 8,836 应收账款 14 569,869 398,297 预付款项、其他应收款项及其他资产 41,606 30,812 受限制银行结余 187,248 5,627 现金及现金等值物 529,144 454,457 流动资产总值 1,338,414 898,029 流动负债应付账款 15 172,824 140,233 其他应付款项及应计费用 388,121 403,485 计息银行借贷 16 724,690 381,355 租赁负债 4,908 4,640 应付税项 29,042 23,246 流动负债总额 1,319,585 952,959 流动资产╱（负债）净额 18,829 (54,930) 总资产减流动负债 108,574 36,663 5华发物业服务集团有限公司 中期简明综合财务状况表（续） 于二零二三年六月三十日 二零二三年六月三十日人民币千元 （未经审核） 二零二二年十二月三十一日 人民币千元 （经审核） 非流动负债租赁负债 4,216 5,458 递延税项负债 174 23,183 其他应付款项 2,078 1,940 非流动负债总额 6,468 30,581 资产净额 102,106 6,082 权益母公司拥有人应占权益股本 2,200 2,200 储备 96,288 269 98,488 2,469 非控股权益 3,618 3,613 权益总额 102,106 6,082 二零二三年中期报告6 中期简明综合权益变动表 截至二零二三年六月三十日止六个月 母公司拥有人应占 非控股 权益╱ 股本股份溢价特别储备法定储备其他储备合并储备外汇储备保留盈利总计权益（亏绌）总额 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 于二零二三年一月一日 2,200 144,919 4,186 83,855 (465) (678,983) (7,910) 454,667 2,469 3,613 6,082 – – – – – – – 105,515 105,515 5 105,520 – – – – – – (9,496) – (9,496) – (9,496) – – – – – – (9,496) 105,515 96,019 5 96,024 2,200 144,919 4,186 83,855 (465) (678,983) (17,406) 560,182 98,488 3,618 102,106 2,200 144,919 4,186 37,421 (465) (678,983) 54,171 307,691 (128,860) 2,551 (126,309) – – – – – – – 100,811 100,811 (74) 100,737 – – – – – – (31,637) – (31,637) – (31,637) – – – – – – (31,637) 100,811 69,174 (74) 69,100 2,200 144,919 4,186 37,421 (465) (678,983) 22,534 408,502 (59,686) 2,477 (57,209) （经审核）期内溢利 期内其他全面亏损 换算财务报表的汇兑差额期内全面收入总额 于二零二三年六月三十日 （未经审核） 于二零二二年一月一日 （经重列） 期内溢利（经重列）期内其他全面亏损： 换算财务报表的汇兑差额 期内全面收入总额 （经重列） 于二零二二年六月三十日 （未经审核及经重列） 7华发物业服务集团有限公司 中期简明综合现金流量表 截至二零二三年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零二三年 人民币千元 （未经审核） 二零二二年 人民币千元 （未经审核）（经重列） 经营业务所得现金流量经营业务所得╱（所用）现金 2,583 (68,484) 已缴所得税 (60,007) (18,625) 经营活动所用现金流量净额 (57,424) (87,109) 投资活动所得现金流量已收利息 2,171 2,202 购买物业、厂房及设备的项目 (4,762) (3,257) 购买无形资产 (716) (168) 出售物业、厂房及设备项目所得款项 7 7 投资活动所用现金流量净额 (3,300) (1,216) 融资活动所得现金流量已缴利息 (9,204) (5,412) 银行借贷所得款项 336,019 60,661 偿还银行借贷 (5,332) (229,348) 受限制银行结余增加 (182,000) – 租赁付款的本金及利息部分 (2,059) (2,800) 融资活动所得╱（所用）现金流量净额 137,424 (176,899) 现金及现金等值物增加╱（减少）净额 76,700 (265,224) 期初现金及现金等值物 454,457 452,087 汇率变动影响净额 (2,013) (4,689) 期末现金及现金等值物 529,144 182,174 现金及现金等值物结余分析现金及银行结余 716,392 184,585 减：受限制银行结余 187,248 2,411 于中期简明综合现金流量表列账的现金及 现金等值物 529,144 182,174 二零二三年中期报告8 中期简明综合财务资料附注 1.公司及集团资料 华发物业服务集团有限公司（“本公司”）为于百慕大注册成立的有限公司，其注册办事处位于ClarendonHouse,2ChurchStreet,HamiltonHM11,Bermuda，而其主要营业地点为香港中环皇后大道中2号长江集团中心36楼3605室。 本公司为投资控股公司，连同其附属公司（统称“本集团”）主要(i)在中国内地提供物业管理服务以及相关增值服务，(ii)在中国内地提供酒店顾问服务、会展规划及组织服务。 本公司股份于香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板上市。 本中期简明综合财务资料以人民币（“人民币”）呈列，除另有指明外，所有数值约整至最接近的千位数。 本中期简明综合财务资料未经审核，并已由本公司的审核委员会（“审核委员会”）审阅。本中期简明综合财务资料已于二零二三年八月二十九日由本公司董事（“董事”）会（“董事会”）批准刊发。 2.编制基准 截至二零二三年六月三十日止六个月的本中期简明综合财务资料乃按照香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布的香港会计准则（“香港会计准则”）第34号中期财务报告编制。中期简明综合财务资料不包括年度财务报表规定的所有资料及披露，且应与本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度的年度综合财务报表一并阅览。 呈列货币变更 诚如本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度之年度财务报表所汇报，本集团旗下之营运附属公司主要于中国内地营运其业务，故本集团大多数资产及负债乃以人民币计值。本公司董事认为，将人民币用作本集团的呈列货币更为适当，而以人民币呈列财务报表可为管理层提供更多相关资料以控制及监控本集团的表现及财务状况。因此，自二零二二年一月一日起，本集团将财务报表的呈列货币由港元（“港元”）变更为人民币。中期简明综合财务报表中的比较数字已相应地由港元重列为人民币。 9华发物业服务集团有限公司 2.编制基准（续） 呈列货币变更（续） 有关变更呈列货币已根据香港会计准则第8号会计政策、会计估计更改及错误更正追溯列账。以下方法用作将原以港元呈列于截至二零二二年六月三十日止六个月的比较数字重新以人民币呈列： •收支项目已按相关期间通行的平均汇率