恒大汽车2023中期报告

中国恒大新能源汽车集团有限公司 (于香港注册成立之有限公司) (股份代号:00708) 中期报告 2023 目录 董事及委员会公司及股东资料董事会报告 管理层讨论与分析企业管治及其他资料独立核数师报告 中期简明综合资产负债表中期简明综合全面收益表中期简明综合权益变动表中期简明综合现金流量表简明综合中期财务资料附注 02 03 04–06 07–12 13–17 18–19 20–21 22–23 24–25 26 27–58 董事及委员会 执行董事 肖恩先生（董事长） 刘永灼先生（副董事长） 秦立永先生 独立非执行董事 周承炎先生郭建文先生谢武先生 审核委员会 周承炎先生（委员会主席）郭建文先生 谢武先生 薪酬委员会 周承炎先生（委员会主席）肖恩先生 郭建文先生 企业管治委员会 周承炎先生（委员会主席）肖恩先生 郭建文先生 授权代表 肖恩先生方家俊先生 提名委员会 肖恩先生（委员会主席）周承炎先生 郭建文先生 公司及股东资料 总办事处 中国广东省广州市 黄埔大道西78号恒大中心28楼邮编510620 香港注册办事处及营业地点 香港湾仔告士打道38号万通保险中心15楼 网址 https://www.irasia.com/listco/hk/evergrandevehicle/ 公司秘书 方家俊先生 核数师 股票代码 香港联交所：0708.HK 股份过户登记处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 投资者关系 如有查询，请联络：投资者关系部 方家俊先生 电邮：evergrandeIR@evergrande.com 电话：(852)22879208/22879218/22879207 财务日程表 中期业绩发布：2023年8月25日 罗兵咸永道会计师事务所 （于2023年1月16日辞任） 执业会计师及注册公众利益实体核数师 上会栢诚会计师事务所有限公司 （于2023年1月16日委任） 执业会计师及注册公众利益实体核数师 股东资料 上市资料 本公司股份在香港联合交易所有限公司 （“联交所”）上市 报告期内，本集团拥有457名科研人员。本集团进一步聚焦研发业务，全面确保继续提升首款量产车型恒驰5的产 品质量，完成整车第二次OTA升级，加紧完成多项智能驾驶功能，并全方位改善用户体验。同时，推进后续车型的开发和验证，继续完善软件系统、车联网、充电及其他营运平台，并逐步构建恒驰大数据平台。 董事会报告 概览 中国恒大新能源汽车集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）主营新能源汽车（即“恒驰”名下之车型）科技研发、生产及销售服务。本集团亦营运健康管理业务，该业务已停止营运并于2023年5月完成出售。 本集团亦积极响应国家科技强国战略，超前谋划进军市场规模巨大的新能源汽车产业。本集团致力于新能源汽车的全球研发和推广应用，坚持“实现世界一流的核心技术和自主知识产权”的核心技术愿景和“实现世界一流的产品品质”的品质目标，创建了覆盖整车制造、电机电控、汽车销售、智慧充电等方面的新能源汽车全产业链。通过科技与数据的闭环，本集团将打造“车家合一”的智联移动空间，将恒驰打造成全球知名的中国汽车品牌。 截至2023年6月30日止六个月（“报告期”），本集团继续专注于恒驰5的高品质生产和交付，改善并精简生产管理体系，为未来大批量生产奠定坚实基础。在所有恒驰5（已于2022年7月展开预购）的预售订单当中，超过760台于报告期交付。在研发成果方面，本集团在全球范围内共申请了3,512件类似研究领域的专利，其中，2,715件已获得专利授权。 业务回顾 2023年上半年，中国新能源汽车市场持续增长。根据中汽协发布的数据，2023年上半年，新能源汽车的全球产销分别为379万辆和375万辆，同比均增长42.4%，市场占有率达到44.1%。在产业扶持政策方面，2023年政府部门出台《关于组织开展公共领域车辆全面电动化先行区试点工作的通知》、《关于加快推进充电基础设施建设更好支持新能源汽车下乡和乡村振兴的实施意见》、《关于进一步构建高质量充电基础设施体系的指导意见》、《关于开展2023年新能源汽车下乡活动的通知》及《关于延续和优化新能源汽车车辆购置税减免政策的公告》，支持新能源汽车产业发展。考虑到市场潜力以及行业和政府政策的支持，本集团将努力抓住该等行业机遇，加强技术研发力度，进一步完善产品布局，全面推进其新能源汽车业务发展。 研发领域： 未来，本集团将全力推进恒驰5的量产及交付。本集团将继续为研发奠定稳固基础。在加快研发核心技术以引领 智能电动车技术研发的同时，本集团亦将继续专注于新车型的研发，为用户提供更多融合科技美学的前瞻性智能电动车产品。本集团亦将致力推进改善天津制造基地的制造水平，提升质量系统，并确保高质量生产及交付。在销售方面，本集团将进一步拓展销售渠道，开创海外市场，并持续提升销售及售后服务。 董事会报告 在智能网联及车载软件领域，报告期内，本集团持续进行改善。H-Smart1.0座舱系统及HPilot1.0智能辅助驾驶系统已投入量产并发布，主体功能完备。2023年1月，该车型已完成首次OTA升级、改善功能并完善用户体验。3月，推出L2级智能辅助驾驶功能，实现了14项包括全速自适应巡航控制(FSRA)、车道保持辅助(LKA)、高速公路辅助(HWA)等功能，并对L2+级别功能进行测试及标定，计划将于2023年下半年推出，同时将实现车联网管理(TelematicsServiceProvider)、恒驰App量产运营、诊断上云、远程控车等云端服务，定义并开发新版软件支持软件可售、服务订阅包；规划下一代电子电器架构，包括辅助驾驶HPilot2.0架构及座舱H-Smart2.0方案等。 生产制造领域： 报告期内，天津制造基地持续恒驰5量产。本集团专注持续改善天津制造基地，以确保产品质量，生产与交付有条不紊且妥为管理，并进一步提升其营运者的技术水平，从而提升生产力、质量及效率。上海制造基地及广州制造基地均根据停机管理制度，制定设备管理方案。各车间设备每季度开机一次进行动态试机及设备维护保养。 新能源汽车销售： 截至2023年6月30日，本集团延续其直营+授权代理模式构建恒驰销售渠道网络，已开设超过60家销售门店，分布于上海、广州、天津、北京、深圳、重庆等33个重点城市。同时，本集团继续履行与华胜、博世汽车维修连锁品牌的战略合作协议，以维持其售后服务网点布局。 充电服务： 本集团的恒驰APP通过对接星络充电平台，连接国家电网、南方电网、特来电、星星充电等，为客户提供一键充电桩查询、错峰引导、路线导航、预约充电等智慧功能。 在动力电池领域，根据本集团资金状况，于报告期内，本集团集中资源专注于整车领域，动力电池的研发及基地建设停止。 展望 董事会报告 前瞻性陈述 本报告内所载之任何关于本集团之前瞻性陈述及其中所载之任何事项能否达成、会否真正发生或会否实现或是否完整或正确，均并无保证。本公司股东及╱或有意投资者于买卖本公司证券时务请审慎行事，不应过分依赖本报告所披露之资料。如有疑问，证券持有人或有意投资者应咨询专业顾问之意见。 致谢 董事会谨此对本公司之股东、投资者、雇员及业务伙伴长久以来之支持致以由衷谢忱。 承董事会命 中国恒大新能源汽车集团有限公司 董事长 肖恩 香港，2023年8月25日 于本报告日期，本公司之执行董事为肖恩先生、刘永灼先生及秦立永先生；而本公司之独立非执行董事为周承炎先生、郭建文先生及谢武先生。 2.毛亏 于报告期内，本集团的毛亏为人民币60.88百万元，相比截至2022年6月30日止六个月的毛亏人民 币9.64百万元增加531.54%，主要由于电池及芯片等核心零部件价格上涨、缺乏大规模生产使制造成本较高。 3.其他收入净额 报告期内其他收入为人民币51.09百万元。 4.其他亏损净额 报告期内其他亏损净额为人民币330.82百万元，是由于土地被收回有关的亏损、违约金及其他 亏损。 5.销售和营销成本 本集团的销售和营销成本从截至2022年6月30日止六个月的人民币130.34百万元增加44.08%到 报告期的人民币187.80百万元，主要因为恒驰5促销及品牌推广费用增加。 管理层讨论与分析 财务回顾 一、债务情况 于2023年6月30日，负债总额为人民币75,692.16百万元。其中： 1.借款 于2023年6月30日，本集团的借款为人民币26,997.15百万元，较2022年12月31日借款人民币25,985.17 百万元，上升人民币1,011.98百万元。 部分借款由本集团之物业及设备、土地使用权、开发中物业及本集团内若干附属公司的股本权益作出抵押。于2023年6月30日，借款平均年利率为7.1%（2022年12月31日：7.65%）。 2.贸易及其他应付款 于2023年6月30日，本集团的贸易及其他应付款为人民币42,273.48百万元，较2022年12月31日人民币30,796.18百万元同比增加人民币11,477.30百万元。 3.其他负债 于2023年6月30日，本集团其他负债为人民币6,421.53百万元。 二、报告期内亏损 （一）持续经营之业务报告期内亏损 1.收入 于报告期内，本集团的营业额为人民币154.54百万元，相比截至2022年6月30日止六个月经重述 的营业额人民币24.11百万元增加540.98%。收入增加主要由于本集团开始销售恒驰5。因此，汽车及汽车零部件销售额从截至2022年6月30日止六个月的人民币0.29百万元增长至报告期的人民币113.37百万元。另一方面，报告期内提供技术服务产生的收入为人民币27.98百万元。 报告期内，本集团录得持作出售之终止经营之业务亏损1,060.93百万元，该业务于2023年5月12日完成 出售。 综上，报告期内本集团录得亏损6,873.05百万元。 其他分析 资本机构、流动资金及财务资源 本集团透过借款、股东权益及经营生产收到的现金拨支其营运。 于2023年6月30日，本集团之借款及租赁负债（合称“借款总额”）约为人民币27,553.22百万元。 于2023年6月30日，本集团之资产负债比率为64.30%。资产负债比率乃根据借款总额相对总资产计算。 管理层讨论与分析 6.行政费用 本集团的行政费用从截至2022年6月30日止六个月的人民币1,108.18百万元下降15.54%到报告期 的人民币935.92百万元，主要因为雇员减少、若干现职雇员减薪及研发开支减少。 7.金融资产减值亏损净额 报告期内金融资产减值亏损净额为人民币4.27百万元，主要由于本集团就对第三方的其他应收款 及预付款项计提相应拨备。 8.存货减值亏损净额 报告期内本集团的存货减值亏损净额为人民币40.94百万元，主要是出于谨慎性原则，对电池存 货进行计提减值。 9.物业、厂房和设备及无形资产减值亏损净额 报告期内本集团的物业、厂房和设备及无形资产减值亏损净额为人民币3,303.62百万元，主要是 无形资产计提减值。 10.财务成本净额 报告期内本集团财务成本净额为人民币964.35百万元。 11.按公允价值计入损益之金融资产的公允价值亏损 报告期内本集团的按公允价值计入损益之金融资产的公允价值亏损为人民币36.49百万元。 基于以上原因，于报告期内，本集团录得持续经营之业务亏损人民币5,812.12百万元，较截至2022年6月30日止六个月产生的亏损增加了50.09%，主要是由于谨慎性原则，计提存货、厂房和设备、无形资产的减值拨备。 （二）持作出售之终止经营之业务 为激励或奖励本公司员工及董事，本公司于2018年6月6日采纳一项购股权计划（“该购股权计划”）。根据该购股 权计划可予发行的股份总数为864,000,000股，相当于本中期报告日期已发行股份约7.97%。于2023年1月1日及2023年6月30日，