恒大汽车二零二一年全年报告

中国恒大新能源汽车集团有限公司 (于香港注册成立之有限公司) (股份代号:00708) 年报 2021 目录 董事及委员会公司及股东资料 管理层讨论与分析董事会报告书 企业管治报告独立核数师报告综合资产负债表综合全面收益表综合权益变动表综合现金流量表 综合财务报表附注五年财务概要 02 03 04–12 13–30 31–46 47–49 50–51 52–53 54–55 56 57–155 156 董事及委员会 提名委员会 肖恩先生（委员会主席）周承炎先生 郭建文先生 执行董事 肖恩先生（董事长） 刘永灼先生（副董事长） 秦立永先生 时守明先生（于2021年1月8日辞任） 独立非执行董事 周承炎先生郭建文先生谢武先生 审核委员会 周承炎先生（委员会主席）郭建文先生 谢武先生 薪酬委员会 周承炎先生（委员会主席）肖恩先生 郭建文先生 企业管治委员会 周承炎先生（委员会主席）肖恩先生 郭建文先生 授权代表 肖恩先生方家俊先生 公司及股东资料 罗兵咸永道会计师事务所 （于2023年1月16日辞任） 执业会计师及注册公众利益实体核数师 上会栢诚会计师事务所有限公司 （于2023年1月16日委任） 执业会计师及注册公众利益实体核数师 股东资料 上市资料 本公司股份在香港联合交易所有限公司 （“香港联交所”）上市 总办事处 中国广东省广州市 黄埔大道西78号恒大中心28楼邮编510620 香港注册办事处及营业地点 香港湾仔告士打道38号万通保险中心15楼 网址 https://www.irasia.com/listco/hk/evergrandevehicle/ 公司秘书 方家俊先生 核数师 股票代码 香港联交所：0708.HK 股份过户登记处 卓佳秘书商务有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 投资者关系 如有查询，请联络：投资者关系部 方家俊先生 电邮：evergrandeIR@evergrande.com 电话：(852)22879208/22879218/22879207 财务日程表 全年业绩发布：2023年7月26日 健康管理分部 报告期内，本集团继续秉持健康管理、医疗、康复、养老与医疗保险相结合的创新服务理念，搭建会员制平台，为会员提供全周期、高质量、多维度的健康服务。同时研究制定了全方位、全龄化的健康服务标准，打造“恒大•养生谷”产品。然而，出于本集团战略考虑，后续资源将集中于本集团新能源汽车分部发展。 管理层讨论与分析 概览 中国恒大新能源汽车集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（“本集团”）主营新能源汽车科技研发、生产及销售服务（统称“新能源汽车分部”），亦从事互联网+社区健康管理、国际医院、养老及康复产业等健康管理业务（统称 “健康管理分部”）。 新能源汽车分部 本集团积极响应国家科技强国战略，超前谋划进军市场规模巨大的新能源汽车产业。通过科技与数据的闭环，打造“车家合一”的智联移动空间，将恒驰打造成全球知名的中国汽车品牌。 本集团致力于新能源汽车的全球研发和推广应用，坚持“实现世界一流的核心技术和自主知识产权”的核心技术愿景和“实现世界一流的产品品质”的品质目标，创建了覆盖整车制造、电机电控、动力电池、汽车销售、智慧充电等方面的新能源汽车全产业链。 截至2021年12月31日止十二个月（“报告期”），本集团的新能源汽车分部取得了较大进展。 本集团的新能源汽车分部经过近两年的开发，发布了智能汽车操作系统，该系统旨在通过人工智能助手等各项技术打造行业领先的智能座舱。同年，本集团的新能源汽车分部还发布了自动泊车系统，该系统集成了各种传感器，如超声波雷达、毫米波雷达和高清环视摄像头。该系统可以准确识别车辆的位置以及车辆周围的障碍物，并能够在窄路巡航、行人避让、车辆避障、自动跟车和自动车位识别等场景下实现特定的智能驾驶功能。 本集团的新能源汽车分部进一步在深圳及上海创建了研发基地，以重点部署锂离子电池、固态电池、电池材料、电池管理系统以及下一代电池技术的前瞻性开发和应用。同年，新能源汽车分部在国内外共申请了3,227项专利，其中，1,793项已获得专利授权。这些专利涵盖的核心领域包括纯电动底盘结构、悬挂系统、转向控制、车辆控制、热管理系统、电芯、模块及电池包、电池管理系统、电机和电控、电子电气架构、车身和内外饰、车联网和自动驾驶。 管理层讨论与分析 财务回顾 一、债务情况 2021年报表负债总额为人民币182,908.36百万元，剔除其中的预收账款人民币65,249.64百万元后的负债规模为人民币117,658.72百万元，较2020年剔除预收账款后的负债规模人民币132,438.39百万元，同比减少人民币14,779.67百万元。其中： 1.借款 于2021年12月31日，本集团的借款为人民币40,664.91百万元，较2020年借款人民币72,206.26百万元，下降人民币31,541.35百万元。 部分借款由本集团之物业及设备、土地使用权、投资物业、开发中物业、持作出售竣工物业及本集团内若干附属公司的股本权益作出抵押。于2021年12月31日，借款平均年利率为8.56%（2020年12月31日：8.98%）。 2.贸易及其他应付款 于2021年12月31日，本集团的贸易及其他应付款为人民币71,741.86百万元，较2020年人民币52,964.76 百万元同比增加人民币18,771.10百万元。 3.其他负债 于2021年12月31日，本集团其他负债为人民币5,251.95百万元。 二、报告期内经营亏损 收入 于报告期，本集团的营业额为人民币2,531.22百万元，相比2020年的营业额人民币15,486.63百万元大幅减少83.66%。营业额的减少主要是由于健康管理分部的收入减少所致。该分部养生空间销售收入从2020年的人民币15,267.58百万元减少84.36%到2021年的人民币2,388.36百万元，主要是由于为了维持本集团的现金流以及整体市场环境下行而增加折扣销售养生空间数量。然而，也有以下方面分部收入增加：(i)医疗美容和健康管理产生的收入（包括从本集团的医院产生的服务收入）从人民币30.96百万元增加到人民币63.77百万元；以及(ii)租金收入从人民币0.54百万元增加到人民币6.72百万元，主要是由于居民和订阅会员的数量增加。 报告期内，本集团的新能源汽车分部产生的收入有所减少，从2020年的人民币187.53百万元减少61.41%到人民币72.38百万元。主要是由于预计新电池产品将再进一步改型升级导致电池销售收入减少，且于报告期内清理集团原有电池库存的原因所致。另一方面，技术服务产生的收入保持相对稳定，2020年为人民币60.50百万元，2021年为人民币60.71百万元，其中：NEVS提供技术服务的收入为人民币32.91百万元，Protean提供技术服务的收入为人民币19.38百万元。 报告期内其他亏损为人民币9,459.87百万元。是由于土地被收回有关的亏损、联合投资损失、违约金、对FF 投资减值及其他亏损。 发展中物业、已落成待售物业及存货的减值损失 报告期内存货减值拨备为人民币16,808.74百万元。主要因为整体市场环境下行导致。本集团将定期就存货价值更新评估，如果市场环境回暖，相应估值将有可能回升。 物业、厂房和设备、无形资产和商誉的减值 本集团报告期内物业、厂房和设备、无形资产和商誉的减值为人民币11,483.44百万元。本着谨慎性原则，本集团对物业、厂房和设备计提减值，其中对部分收购的无形资产和产生的商誉计提了大额值减值准备力度。 投资物业的公允价值损失 本集团报告期内投资物业公允价值亏损为人民币323.43百万元。 管理层讨论与分析 毛亏 本集团报告期内录得毛亏人民币831.84百万元，而2020年则录得毛利人民币2,790.30百万元，主要是由于受整体市场环境下行影响，健康管理分部产生的收入减少。本集团的毛利率从2020年的18.02%下降到2021年的–32.86%，本年度毛亏损主要是由于结转大量促销的存货，导致毛利润减少。 其他费用，净额 报告期内其他费用为人民币746.50百万元。主要是由于出售境外子公司。 销售及营销成本 销售及营销费用从2020年的人民币2,237.85百万元增加80.94%到2021年的人民币4,049.10百万元，因市场情况变差，健康管理分部为促进养生空间的销售，加大促销力度，以期推动合约销售；为加大恒驰汽车品牌宣传，增加广告费投入。 行政费用 行政费用从2020年的人民币4,074.74百万元增加112.70%到2021年的人民币8,667.14百万元，这是由于工资薪金增加人民币430.18百万元、员工期权增加人民币565.96百万元、为加大研发恒驰汽车力度，研发支出费用化增加人民币2,669.10百万元。 财务成本 报告期内本集团财务成本为人民币2,607.72百万元。 经营性亏损 综上，报告期内经营性亏损为人民币16,902.30百万元。 三、报告期内非经营性亏损 其他（亏损）收益，净值 新，进一步完善产品布局，全面推进新能源汽车分部持续发展壮大。 研发领域： 报告期内，本集团进一步巩固前期研发成果，集成研发资源，完善研发体系，拥有科研人员超过1,285名。本集团进一步聚焦核心业务，专注核心产品的开发及验证，并加大智能网联、自动驾驶等领域的技术探索与创新。 在整车研发领域，本集团在2021年同步开发恒驰1、恒驰3、恒驰5、恒驰6、恒驰7及SX41六款车型，与全球知名 供应商合作，倾力打造世界顶级供应商体系，为恒驰汽车高品质提供保障。报告期内，恒驰1、恒驰3、恒驰5、恒驰6、恒驰7完成了工程样车及相关试验，尤其是首辆恒驰5于2021年12月在天津制造基地成功下线。 管理层讨论与分析 金融资产减值损失 报告期内金融资产减值为人民币2,301.20百万元。主要是本集团就对联合营公司及第三方的其他应收款及预付款项计提相应拨备。 综上，报告期内非经营亏损人民币40,376.68百万元。 报告期内，本集团录得亏损人民币56,344.38百万元，较2020年的亏损增加了7倍多，主要是由于健康管理分部的毛利减少和费用增加。受疫情影响及面对经营困难，出于谨慎性原则，本集团加大了对存货、厂房和设备、无形资产、商誉减值的应计额度。 四、流动资金及财务资源 于2021年12月31日，本集团现金及现金等价物以及受限制现金总额为人民币5,261.22百万元。 业务回顾 新能源汽车分部 根据中汽协发布的数据，2021年全球新能源汽车销量再创新高，达到660万辆，同比增长108%。其中，中国新能源汽车市场持续突破，新能源汽车销售连续7年位居全球第一。中国新能源汽车2021年产销均完成约350万辆，同比均增长1.6倍。 我国政府高度重视新能源汽车的发展，“十四五”规划中明确提到聚焦新能源汽车等战略性新兴产业，实施未来产业孵化与加速计划等，并陆续出台《新能源汽车产业发展规划（2021–2035年）》、《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》等多项政策，推动新能源汽车行业发展。 考虑到市场潜力以及行业和政府政策的支持，本集团将努力抓住百年一遇的行业发展机遇，加强技术研发和创 管理层讨论与分析 在智能网联及车载软件领域，在报告期内，本集团联合世界顶尖的工程服务公司以及供应商完成了(i)第一代电子电气架构平台开发：与世界知名工程公司BEG、麦格纳和爱达克等公司联合设计研发基于中央网关的五域控电子电气架构，支持全车OTA软件升级、5G通信和车载以太网，满足未来3–5年智能网联化汽车的发展需求；(ii)基于 “车家合一的数字移动空间”的造车理念打造的智能座舱操作系统的软硬件功能：本集团自主定义开发了H-SmartOS1.0系统，完成了“观山海”系列HMI人机交互界面的定义及设计开发工作；与东软、