恒大汽车二零二一年全年报告

()(: 00708) 目 錄 董事及委員會02 公司及股東資料03 管理層討論與分析04–12 董事會報告書13–30 企業管治報告31–46 獨立核數師報告47–49 綜合資產負債表50–51 綜合全面收益表52–53 綜合權益變動表54–55 綜合現金流量表56 綜合財務報表附註57–155 五年財務概要156 董事及委員會 企業管治委員會 執行董事 肖恩先生（董事長）劉永灼先生（副董事長）秦立永先生時守明先生（於2021年1月8日辭任） 周承炎先生（委員會主席）肖恩先生郭建文先生 授權代表 獨立非執行董事 肖恩先生方家俊先生 周承炎先生郭建文先生謝武先生 審核委員會 周承炎先生（委員會主席）郭建文先生謝武先生 薪酬委員會 周承炎先生（委員會主席）肖恩先生郭建文先生 提名委員會 肖恩先生（委員會主席）周承炎先生郭建文先生 公司及股東資料 總辦事處 股票代碼 中國廣東省廣州市黃埔大道西78號恒大中心28樓郵編510620 香港聯交所：0708.HK 股份過戶登記處 卓佳秘書商務有限公司香港夏慤道16號遠東金融中心17樓 香港註冊辦事處及營業地點 香港灣仔告士打道38號萬通保險中心15樓 投資者關係 如有查詢，請聯絡：投資者關係部方家俊先生電郵：evergrandeIR@evergrande.com電話：(852) 2287 9208/2287 9218/2287 9207 網址 https://www.irasia.com/listco/hk/evergrandevehicle/ 公司秘書 財務日程表 方家俊先生 全年業績發佈：2023年7月26日 核數師 羅兵咸永道會計師事務所（於2023年1月16日辭任）執業會計師及註冊公眾利益實體核數師 上會栢誠會計師事務所有限公司（於2023年1月16日委任）執業會計師及註冊公眾利益實體核數師 股東資料 上市資料 本公司股份在香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）上市 管理層討論與分析 概覽 中 國 恒 大 新 能 源 汽 車 集 團 有 限 公 司（「本 公 司」）及 其 附 屬 公 司（「本 集 團」）主 營 新 能 源 汽 車 科 技 研 發、生 產 及 銷 售 服務（統 稱「新 能 源 汽 車 分 部」），亦 從 事 互 聯 網+社 區 健 康 管 理、國 際 醫 院、養 老 及 康 復 產 業 等 健 康 管 理 業 務（統 稱「健康管理分部」）。 新能源汽車分部 本 集 團 積 極 響 應 國 家 科 技 強 國 戰 略，超 前 謀 劃 進 軍 市 場 規 模 巨 大 的 新 能 源 汽 車 產 業。通 過 科 技 與 數 據 的 閉 環，打造「車家合一」的智聯移動空間，將恒馳打造成全球知名的中國汽車品牌。 本 集 團 致 力 於 新 能 源 汽 車 的 全 球 研 發 和 推 廣 應 用，堅 持「實 現 世 界 一 流 的 核 心 技 術 和 自 主 知 識 產 權」的 核 心 技 術願 景 和「實 現 世 界 一 流 的 產 品 品 質」的 品 質 目 標，建 立 了 覆 蓋 整 車 製 造、電 機 電 控、動 力 電 池、汽 車 銷 售、智 慧 充電等方面的新能源汽車全產業鏈。 截至2021年12月31日止十二個月（「報告期」），本集團的新能源汽車分部取得了較大進展。 本 集 團 的 新 能 源 汽 車 分 部 經 過 近 兩 年 的 開 發，發 佈 了 智 能 汽 車 操 作 系 統，該 系 統 旨 在 通 過 人 工 智 能 助 手 等 各 項技 術 打 造 行 業 領 先 的 智 能 座 艙。同 年，本 集 團 的 新 能 源 汽 車 分 部 還 發 佈 了 自 動 泊 車 系 統，該 系 統 集 成 了 各 種 傳 感器，如 超 聲 波 雷 達、毫 米 波 雷 達 和 高 清 環 視 攝 像 頭。該 系 統 可 以 準 確 識 別 車 輛 的 位 置 以 及 車 輛 周 圍 的 障 礙 物，並能夠在窄路巡航、行人避讓、車輛避障、自動跟車和自動車位識別等場景下實現特定的智能駕駛功能。 本 集 團 的 新 能 源 汽 車 分 部 進 一 步 在 深 圳 及 上 海 建 立 了 研 發 基 地，以 重 點 部 署 鋰 離 子 電 池、固 態 電 池、電 池 材 料、電 池 管 理 系 統 以 及 下 一 代 電 池 技 術 的 前 瞻 性 開 發 和 應 用。同 年，新 能 源 汽 車 分 部 在 國 內 外 共 申 請 了3,227項 專利，其 中，1,793項 已 獲 得 專 利 授 權。這 些 專 利 涵 蓋 的 核 心 領 域 包 括 純 電 動 底 盤 結 構、懸 掛 系 統、轉 向 控 制、車 輛控 制、熱 管 理 系 統、電 芯、模 組 及 電 池 包、電 池 管 理 系 統、電 機 和 電 控、電 子 電 氣 架 構、車 身 和 內 外 飾、車 聯 網 和自動駕駛。 健康管理分部 報 告 期 內，本 集 團 繼 續 秉 持 健 康 管 理、醫 療、康 復、養 老 與 醫 療 保 險 相 結 合 的 創 新 服 務 理 念，搭 建 會 員 制 平 台，為會員提供全周期、高質量、多維度的健康服務。同時研究制定了全方位、全齡化的健康服務標準，打造「恒大•養生谷」產品。然而，出於本集團戰略考慮，後續資源將集中於本集團新能源汽車分部發展。 管理層討論與分析 財務回顧 一、債務情況 2021年 報 表 負 債 總 額 為 人 民 幣182,908.36百 萬 元，剔 除 其 中 的 預 收 賬 款 人 民 幣65,249.64百 萬 元 後 的 負 債 規模 為 人 民 幣117,658.72百 萬 元，較2020年 剔 除 預 收 賬 款 後 的 負 債 規 模 人 民 幣132,438.39百 萬 元，同 比 減 少 人民幣14,779.67百萬元。其中： 1. 於2021年12月31日，本集團的借款為人民幣40,664.91百萬元，較2020年借款人民幣72,206.26百萬元，下降人民幣31,541.35百萬元。 部 分 借 款 由 本 集 團 之 物 業 及 設 備、土 地 使 用 權、投 資 物 業、開 發 中 物 業、持 作 出 售 竣 工 物 業 及 本 集 團內 若 干 附 屬 公 司 的 股 本 權 益 作 出 抵 押。於2021年12月31日，借 款 平 均 年 利 率 為8.56%（2020年12月31日：8.98%）。 2. 於2021年12月31日，本集團的貿易及其他應付款為人民幣71,741.86百萬元，較2020年人民幣52,964.76百萬元同比增加人民幣18,771.10百萬元。 3. 於2021年12月31日，本集團其他負債為人民幣5,251.95百萬元。 二、報告期內經營虧損 於報告期，本集團的營業額為人民幣2,531.22百萬元，相比2020年的營業額人民幣15,486.63百萬元大幅減少83.66%。營 業 額 的 減 少 主 要 是 由 於 健 康 管 理 分 部 的 收 入 減 少 所 致。該 分 部 養 生 空 間 銷 售 收 入 從2020年 的 人民 幣15,267.58百 萬 元 減 少84.36%到2021年 的 人 民 幣2,388.36百 萬 元，主 要 是 由 於 為 了 維 持 本 集 團 的 現 金 流以 及 整 體 市 場 環 境 下 行 而 增 加 折 扣 銷 售 養 生 空 間 數 量。然 而，也 有 以 下 方 面 分 部 收 入 增 加：(i)醫 療 美 容 和 健康管理產生的收入（包括從本集團的醫院產生的服務收入）從人民幣30.96百萬元增加到人民幣63.77百萬元；以及(ii)租金收入從人民幣0.54百萬元增加到人民幣6.72百萬元，主要是由於居民和訂閱會員的數量增加。 報 告 期 內，本 集 團 的 新 能 源 汽 車 分 部 產 生 的 收 入 有 所 減 少，從2020年 的 人 民 幣187.53百 萬 元 減 少61.41%到 人 民 幣72.38百 萬 元。主 要 是 由 於 預 計 新 電 池 產 品 將 再 進 一 步 改 型 升 級 導 致 電 池 銷 售 收 入 減 少，且 於 報告 期 內 清 理 集 團 原 有 電 池 庫 存 的 原 因 所 致。另 一 方 面，技 術 服 務 產 生 的 收 入 保 持 相 對 穩 定，2020年 為 人 民幣60.50百 萬 元，2021年 為 人 民 幣60.71百 萬 元，其 中：NEVS提 供 技 術 服 務 的 收 入 為 人 民 幣32.91百 萬 元，Protean提供技術服務的收入為人民幣19.38百萬元。 管理層討論與分析 本 集 團 報 告 期 內 錄 得 毛 虧 人 民 幣831.84百 萬 元，而2020年 則 錄 得 毛 利 人 民 幣2,790.30百 萬 元，主 要 是 由 於 受整 體 市 場 環 境 下 行 影 響，健 康 管 理 分 部 產 生 的 收 入 減 少。本 集 團 的 毛 利 率 從2020年 的18.02%下 降 到2021年的–32.86%，本年度毛虧損主要是由於結轉大量促銷的存貨，導致毛利潤減少。 報告期內其他費用為人民幣746.50百萬元。主要是由於出售境外子公司。 銷 售 及 營 銷 費 用 從2020年 的 人 民 幣2,237.85百 萬 元 增 加80.94%到2021年 的 人 民 幣4,049.10百 萬 元，因 市 場情 況 變 差，健 康 管 理 分 部 為 促 進 養 生 空 間 的 銷 售，加 大 促 銷 力 度，以 期 推 動 合 約 銷 售；為 加 大 恒 馳 汽 車 品 牌宣傳，增加廣告費投入。 行 政 費 用 從2020年 的 人 民 幣4,074.74百 萬 元 增 加112.70%到2021年 的 人 民 幣8,667.14百 萬 元，這 是 由 於 工 資薪 金 增 加 人 民 幣430.18百 萬 元、員 工 期 權 增 加 人 民 幣565.96百 萬 元、為 加 大 研 發 恒 馳 汽 車 力 度，研 發 支 出 費用化增加人民幣2,669.10百萬元。 報告期內本集團財務成本為人民幣2,607.72百萬元。 綜上，報告期內經營性虧損為人民幣16,902.30百萬元。 三、報告期內非經營性虧損 報 告 期 內 其 他 虧 損 為 人 民 幣9,459.87百 萬 元。是 由 於 土 地 被 收 回 有 關 的 虧 損、聯 合 投 資 損 失、違 約 金、對FF投資減值及其他虧損。 報 告 期 內 存 貨 減 值 撥 備 為 人 民 幣16,808.74百 萬 元。主 要 因 為 整 體 市 場 環 境 下 行 導 致。本 集 團 將 定 期 就 存 貨價值更新評估，如果市場環境回暖，相應估值將有可能回升。 本集團報告期內物業、廠房和設備、無形資產和商譽的減值為人民幣11,483.44百萬元。本著謹慎性原則，本集團對物業、廠房和設備計提減值，其中對部分收購的無形資產和產生的商譽計提了大額值減值準備力度。 本集團報告期內投資物業公允價值虧損為人民幣323.43百萬元。 管理層討論與分析 報告期內金融資產減值為人民幣2,301.20百萬元。主要是本集團就對聯合營公司及第三方的其他應收款及預付款項計提相應撥備。 綜上，報告期內非經營虧損人民幣40,376.68百萬元。 報 告 期 內，本 集 團 錄 得 虧 損 人 民 幣56,344.38百 萬 元，較2020年 的 虧 損 增 加 了7倍 多，主 要 是 由 於 健 康 管 理 分部 的 毛 利 減 少 和 費 用 增 加。受 疫 情 影 響 及 面 對 經 營 困 難，出 於