华厦置业二零二三年度报告书

目录 页 公司资料 2 集团架构 5 董事会主席报告 6 董事会报告 10 企业管治报告 41 独立核数师报告 65 综合全面收益表 71 综合资产负债表 72 综合现金流量表 74 综合权益变动表 75 综合财务报表附注 76 五年财务摘要 124 联营公司之财务摘要 125 主要物业 126 1华厦置业有限公司二零二三年度报告书 公司资料 董事及高层管理人员之简历 执行董事 钟棋伟先生，工商管理学士，主席 七十一岁。于一九七六年加入本集团并获委任为董事。于二零零零年被选为主席。于二零一二年被选为提名委员会主席。为各附属公司之董事。于香港地产及建筑行业方面拥有超逾四十五年之丰富经验。主要负责管理及监督本集团之物业组合。钟仁伟先生及钟英伟先生之兄。 钟仁伟先生，财务学士 六十五岁。于一九八五年加入本集团并获委任为董事。于二零一二年获委任为提名委员会的成员。 为各附属公司之董事。于物业管理方面拥有超逾三十五年之经验。主要负责本集团之物业管理业务。钟棋伟先生之弟及钟英伟先生之兄。 钟英伟先生，理学士 六十一岁。于一九九九年加入本集团并获委任为董事。为各附属公司之董事。于企业管理方面拥有 超逾二十年之经验。主要负责本集团之一般管理事务。钟棋伟先生及钟仁伟先生之弟。 非执行董事 策划师 伍国栋先生，高港会级计会师计公文会凭，资中深国会法员，律香文港凭税，商务学会，会香员港，香执港业华会人计会师，计加师拿公大会特会许员，专香业港会注计册师财，务香 七十二岁。于二零零一年获委任为独立非执行董事及于二零零四年调任为非执行董事。并分别于二零零一年及二零零五年获委任为审核委员会及薪酬委员会的成员。香港执业会计师。现为伍国栋会计师事务所之合伙人及福田实业（集团）有限公司之独立非执行董事。 华厦置业有限公司二零二三年度报告书2 独立非执行董事 陈焕江先生 八十九岁。于二零零四年获委任为董事。并分别于二零零四年、二零零五年及二零一二年获委任为审核委员会、薪酬委员会及提名委员会的成员。亦于二零一五年获委任为薪酬委员会主席及于二零二二年十一月获委任为审核委员会主席。于香港银行界拥有超逾四十五年之丰富经验。于二零一二年退休前，曾在多间银行之高级管理层工作，当中包括远东银行、第一太平银行、东亚银行、联合银行及华美银行香港分行。 陈永达先生，地理及地质学学士 七十八岁。于二零二一年获委任为董事以及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会的成员。于营销、 广告和管理拥有超逾四十年的经验。为其个人拥有提供全面广告代理服务之安达广告有限公司（曾经为香港广告商会之成员）之创办人及执行董事。于其四十至五十岁时为东北区扶轮社会员，此机构致力为弱势社群服务。于二零一七年至二零一九年间，获选为敏求精舍（专为致力提升及促进精于中国艺术及文化之收藏家而设之会社）之主席。于二零二二年被委任为香港故宫文化博物馆入藏委员。 郭立成先生，法律学士、法律专业证书 六十一岁。于二零二一年获委任为董事以及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会的成员。自 一九八七年起已为香港执业律师及自一九九五年起已为中国委托公证人。现为郭立成·哈永豪律师行之合伙人。积极参与社区工作，为香港慈善团体─无尽慈怀慈善协会有限公司之主席以及多个社团和宗教团体之捐助人。 3华厦置业有限公司二零二三年度报告书 审核委员会 陈焕江先生（主席）伍国栋先生 陈永达先生郭立成先生 薪酬委员会 核数师 罗兵咸永道会计师事务所执业会计师 注册公众利益实体核数师 股份过户登记处 香港经理秘书有限公司 公司资料（续） 陈焕江先生（主席）伍国栋先生 陈永达先生郭立成先生 提名委员会 钟棋伟先生（主席）钟仁伟先生 陈焕江先生陈永达先生郭立成先生 公司秘书 朱永民先生 授权代表 钟棋伟先生朱永民先生 往来银行 东亚银行有限公司 香港铜锣湾威非路道十八号 万国宝通中心十六楼一六零七至八室电话：(852)35280290 图文传真：(852)28872054 注册办事处 香港湾仔皇后大道东四十三至五十九号东美中心二五零零室 电话：(852)25271821 图文传真：(852)28613771 股份代号 香港联合交易所有限公司 278 网站 http://www.wahha.com 华厦置业有限公司二零二三年度报告书4 于集二零团二三架年三月构三十一日 控股公司 本集团所持有之 实际权益百分比主要业务 华厦置业有限公司–投资控股 附属公司 嘉耀物业管理有限公司100物业管理 勤敏地产有限公司100物业投资 大江山置业有限公司100物业投资 华厦建筑有限公司100建筑承办 华厦物业有限公司100物业投资 联营公司 金日鹰发展有限公司25物业发展 富江山置业有限公司50投资控股 富宝利地产有限公司25物业投资 显冠企业有限公司50物业投资 佳利繁置业有限公司25物业发展 R成e美ma产do业ur有E限sta公te司Limited25物业投资 建源兴置业有限公司50物业发展 星福投资有限公司 25物业投资 S新u泰nP全rin货ce仓G有od限o公wn司Limited50物业投资 50物业发展 华厦地产发展有限公司 所有公司均在香港注册成立。 50物业投资 50物业投资 5华厦置业有限公司二零二三年度报告书 董事会主席报告 业绩 截至二零二三年三月三十一日止年度，华厦置业有限公司（“本公司”）权益持有人应占溢利为港币 19,756,175元（2022：港币38,980,362元）。本年度每股盈利为港币0.16元（2022：港币0.32元）。 股息 本公司董事（“董事”）会（“董事会”）议决建议派发截至二零二三年三月三十一日止年度之末期股息每股港币11仙（2022：港币11仙）及特别股息每股港币12仙（2022：港币12仙）予在二零二三年九月二十七日星期三名列于成员登记册内之本公司股东（“股东”）。连同已派发之中期股息每股港币11仙 （2022：港币11仙），全年共派股息每股港币34仙（2022：港币34仙）。 管理层讨论及分析财务业绩 截至二零二三年三月三十一日止年度，本集团之收益为港币3,860万元，为去年的四点九倍。此显着增长主要是因为本集团出售一个待出售之已建成物业的权益而获得销售款项，加上租金收入及利息收入分别增加港币110万元及港币430万元。 于回顾年内，本集团权益持有人应占溢利为港币1,980万元，较二零二二年减少百分之四十九点三。緃使本集团之贡献增加至港币800万元（2022：港币40万元），惟本集团应占其联营公司之业绩减少至港币1,170万元（2022：港币3,860万元）。每股盈利为港币0.16元，而去年则为港币0.32元。权益持有人应占溢利显着下降主要由于本集团及其联营公司之投资物业重估后录得公平值亏损港币2,080万元（2022：港币300万元利润）所致。此外，本集团及其应占联营公司所出售物业之已变现利润总额较去年增加港币900万元。利息收入及投资组合业绩分别较去年增加港币430万元及港币50万元。我们的租赁业务在疲弱的本地经济中挣扎，录得港币80万元之较佳贡献。另一方面，去年人民币兑港元汇率之强势已不复存在，于回顾年内录得港币970万元之不利汇兑差额。 华厦置业有限公司二零二三年度报告书6 业务回顾 物业发展、投资及管理 于回顾年内，緃使处于疲弱的本地经济中，本集团及其联营公司之租金收入在营运上略有改善，其对本集团利润净额之整体贡献增加港币80万元。 于回顾年内，一间附属公司出售其位于葵涌的一个厂房及两个车位的权益。一间联营公司出售其位于粉岭的五个工业单位的权益。另外一间联营公司出售其位于油麻地的所有单位。该等出售之利润净额为港币2,310万元。 于回顾年度结束后，上述提及的第一间联营公司出售其位于粉岭的一个工业单位的权益，并已签订协议再出售其位于粉岭的另外一个工业单位的权益。 除上文所披露外，于回顾年内及截至本报告日止，本集团并没有购入或出售任何物业。 投资 于回顾年内，本集团投资组合表现与去年相若。人民币在美元走强的背景下大幅贬值，录得汇兑亏损，而不是汇兑收益。因而导致港币970万元之不利汇兑差额。受惠于全球加息以遏抑急剧上升之通胀，银行存款利率上升。我们的利息收入较去年增加港币430万元。 7华厦置业有限公司二零二三年度报告书 董事会主席报告（续） 管理层讨论及分析（续）展望 于香港，经济遭受到第五波新冠肺炎疫情的冲击。于美国，联邦储备局实施了严厉措施，例如提高利率和资产负债表正常化，以抑制通胀飙升。金融市场的波动导致部份中小型银行倒闭。一些评论人士预测，加息周期将在未来一两个月内结束。然而，人们对持续的高利率环境和经济衰退的可能性感到担忧。另一方面，中国在新冠肺炎疫情期后已采取措施以提掁其经济。 于回顾年内，本地经济从第五波新冠肺炎疫情的低谷中挣扎起来。本地生产总值和私人消费开支在连续几个季度出现负增长后，而边境重新开放，二零二三年第一季分别录得百分之二点七及百分之十三的正增长。二零二三年三月至五月经季节性调整之失业率维持在百分之三的相对较低水平。二零二三年五月之综合消费物价指数反映了百分之二的通胀。虽然出入口近一年出现负增长，但今年零售销售却再次回升。然而，我们的租赁业务并没有从零售销售的增长中显着受惠。 本地经济的复苏受到全球经济不景气氛带来的不确定因素所笼罩。我们应审慎有效地运用我们珍贵的资源，务求为股东带来可持续的回报。 华厦置业有限公司二零二三年度报告书8 雇佣及薪酬政策 于二零二三年三月三十一日，本集团共有少于二十名雇员，他们的酬金均维持于具竞争性水平。员工成本总额（包括董事酬金）为港币860万元（2022：港币860万元）。薪酬政策由董事会定期审议，而有关董事及管理层薪酬之政策则由本公司之薪酬委员会定期审议。雇员之薪酬乃按其个人表现并参照市场薪金趋势厘定。另外，酌情花红亦按本集团之业绩及个人表现而给予合资格之雇员。其他福利包括教育及培训津贴、医疗及退休福利和有薪假期等。 流动资金及财务资源 本集团现时没有任何负债，一般通过内部产生的流动现金为其营运提供资金。本集团的资本与负债比率为零（2022：零）。资本与负债比率（如有）即银行借贷净额与股东资金之比例。于二零二三年三月三十一日，本集团之现金及现金等价物为港币3亿1,390万元（2022：港币2亿7,760万元）。董事会相信本集团有足够之财务资源以应付其营运。本集团并没有重大汇率波动风险（人民币银行存款除外）及重大或然负债。 鸣谢 本人谨藉此机会代表董事会感谢各股东、业务伙伴及客户之长期支持以及管理团队和全体员工之努力及忠诚。本人亦对董事会同寅的指导及作出之宝贵贡献表示衷心的谢意。 主席 钟棋伟 香港，二零二三年六月二十九日 9华厦置业有限公司二零二三年度报告书 董事会报告 董事会同寅欣然将截至二零二三年三月三十一日止年度之董事会报告连同本公司及其附属公司（“本集团”）已审核之财务报表提呈。 主要业务 本集团主要在香港从事投资控股及物业发展、投资及管理的业务。 分部资料 本集团于本年度之营业额及业绩按主要业务作出之分析载于综合财务报表附注二十七。 业绩 本集团截至二零二三年三月三十一日止年度之业绩载于第71页。 股息 董事会议决建议在即将于二零二三年九月十二日星期二举行之本公司股东周年大会（“股东周年大会”）上，提呈通过于二零二三年十月六日星期五派发截至二零二三年三月三十一日止年度之末期股息每股港币11仙（2022：港币11仙）及特别股息每股港币12仙（2022：港币12仙），予在二零二三年九月二十七日星期三已登记在成员登记册内之股东。 连同于二零二三年一月十九日星期四已派发之中期股息每股港币11仙（2022：港币11仙），全年共派股息每股港币34仙（2022：港币34仙）。 股息政策 本公司已采纳股息政策，此政策为董事会订立指引，以决定(i)是否宣派及支付股息，及(ii)向股东支付之股息水平。董事认为向股东派付稳定