华厦置业二零二二年度报告书

目录 页 公司资料 2 集团架构 6 董事会主席报告 7 董事会报告 11 企业管治报告 33 独立核数师报告 57 综合全面收益表 64 综合资产负债表 65 综合现金流量表 67 综合权益变动表 68 综合财务报表附注 69 五年财务摘要 119 联营公司之财务摘要 120 主要物业 121 1华二零厦二置二业年度有报限告公书司 公司资料 董事及高层管理人员之简历 执行董事 钟棋伟先生，工商管理学士，主席 七十岁。于一九七六年加入本集团并获委任为董事。于二零零零年被选为主席。于二零一二年被选为提名委员会主席。为各附属公司之董事。于香港地产及建筑行业方面拥有超逾四十年之经验。主要负责管理及监督本集团之物业组合。钟仁伟先生及钟英伟先生之兄。 钟仁伟先生，财务学士 六十四岁。于一九八五年加入本集团并获委任为董事。于二零一二年获委任为提名委员会的成员。 为各附属公司之董事。于物业管理方面拥有超逾三十年之经验。主要负责本集团之物业管理业务。钟棋伟先生之弟及钟英伟先生之兄。 钟英伟先生，理学士 六十岁。于一九九九年加入本集团并获委任为董事。为各附属公司之董事。于企业管理方面拥有超 逾二十年之经验。主要负责本集团之一般管理事务。钟棋伟先生及钟仁伟先生之弟。 非执行董事 港伍会国计栋师先公生会，高资级深会员，文香凭港，中税国务法学会律会文员凭，香商港学华士人，香会港计执师业公会会师员，香加港拿注大册特财许务专策业划会师计师，香 七十一岁。于二零零一年获委任为独立非执行董事及于二零零四年调任为非执行董事。并分别于二 零零一年及二零零五年获委任为审核委员会及薪酬委员会的成员。香港执业会计师。现为伍国栋会计师事务所之合伙人及福田实业（集团）有限公司之独立非执行董事。 2 华二厦零置二业二年有度限报公告司书 独立非执行董事 陈焕江先生 八十八岁。于二零零四年获委任为董事。并分别于二零零四年、二零零五年及二零一二年获委任为审核委员会、薪酬委员会及提名委员会的成员。亦于二零一五年获委任为薪酬委员会主席。于香港银行界拥有超逾四十五年之丰富经验。于二零一二年退休前，曾在多间银行之高级管理层工作，当中包括远东银行、第一太平银行、东亚银行、联合银行及华美银行香港分行。 欧阳长恩先生，商业管理理学士、会计及财务硕士 六十二岁。于二零一四年获委任为董事以及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会的成员。亦于二 零二一年获委任为审核委员会主席。于亚太区金融服务业拥有超逾二十年的经验。于一九八五年加入香港上海汇丰银行有限公司（“汇丰”）集团及于二零零一年成为汇丰集团亚太区投资银行联席主管。于一九八五年至二零零三年间任职汇丰集团时，参与亚太区多项股本集资活动和兼并及收购项目。于二零零三年至二零零六年间为证监会的执行董事和营运总裁。于二零一六年退休前，为RGE集团香港办事处主管。 陈永达先生，地理及地质学学士 七十七岁。于二零二一年获委任为董事以及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会的成员。于营销、 广告和管理拥有超逾四十年的经验。为其个人拥有提供全面广告代理服务之安达广告有限公司（曾经为香港广告商会之成员）之创办人及执行董事。于其四十至五十岁时为东北区扶轮社会员，此机构致力为弱势社群服务。于二零一七年至二零一九年间，获选为敏求精舍（专为致力提升及促进精于中国艺术及文化之收藏家而设之会社）之主席。于二零二二年被委任为香港故宫文化博物馆入藏委员。 郭立成先生，法律学士、法律专业证书 六十岁。于二零二一年获委任为董事以及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会的成员。自 一九八七年起已为香港执业律师及自一九九五年起已为中国委托公证人。现为郭立成·哈永豪律师行之合伙人。积极参与社区工作，为香港慈善团体─无尽慈怀慈善协会有限公司之主席以及多个社团和宗教团体之捐助人。 3华二零厦二置二业年度有报限告公书司 公司资料（续） 审核委员会 欧阳长恩先生（主席）伍国栋先生 陈焕江先生陈永达先生郭立成先生 薪酬委员会 陈焕江先生（主席）伍国栋先生 欧阳长恩先生陈永达先生郭立成先生 提名委员会 钟棋伟先生（主席）钟仁伟先生 陈焕江先生欧阳长恩先生陈永达先生郭立成先生 公司秘书 朱永民先生 授权代表 钟棋伟先生朱永民先生 往来银行 东亚银行有限公司 4 华二厦零置二业二年有度限报公告司书 核数师 罗兵咸永道会计师事务所执业会计师 注册公众利益实体核数师 股份过户登记处 香港经理秘书有限公司 香港铜锣湾威非路道十八号 万国宝通中心十六楼一六零七至八室电话：(852)35280290 图文传真：(852)28872054 注册办事处 香港湾仔皇后大道东四十三至五十九号东美中心二五零零室 电话：(852)25271821 图文传真：(852)28613771 股份代号 香港联合交易所有限公司 278 网站 http://www.wahha.com 5华二零厦二置二业年度有报限告公书司 于二零集二二团年三月架三十构一日 控股公司 本集团所持有之 实际权益百分比主要业务 华厦置业有限公司–投资控股 附属公司 嘉耀物业管理有限公司100物业管理 勤敏地产有限公司100物业投资 大江山置业有限公司100物业投资 华厦建筑有限公司100建筑承办 华厦物业有限公司100物业投资 联营公司 金日鹰发展有限公司25物业发展 富江山置业有限公司50投资控股 富宝利地产有限公司25物业投资 显冠企业有限公司50物业投资 佳利繁置业有限公司25物业发展 R成e美ma产do业ur有E限sta公te司Limited25物业投资 建源兴置业有限公司50物业发展 星福投资有限公司 25物业投资 S新u泰nP全rin货ce仓G有od限o公wn司Limited50物业投资 50物业发展 华厦地产发展有限公司 所有公司均在香港注册成立。 50物业投资 50物业投资 6 华二厦零置二业二年有度限报公告司书 董事会主席报告 业绩 截至二零二二年三月三十一日止年度，华厦置业有限公司（“本公司”）权益持有人应占溢利为港币 38,980,362元（2021：港币3,065,225元）。本年度每股盈利为港币0.32元（2021：港币0.03元）。 股息 本公司董事（“董事”）会（“董事会”）议决建议派发截至二零二二年三月三十一日止年度之末期股息每股港币11仙（2021：港币11仙）及特别股息每股港币12仙（2021：港币12仙）予在二零二二年九月十六日星期五名列于成员登记册内之股东。连同已派发之中期股息每股港币11仙（2021：港币11仙），全年共派股息每股港币34仙（2021：港币34仙）。 管理层讨论及分析财务业绩 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团之收益为港币780万元，较去年减少约百分之十四点九。此跌幅主要是因为于回顾年内录得之利息收入及租赁收入较二零二一年分别减少港币60万元及港币70万元所致。 于回顾年内，本集团权益持有人应占溢利为港币3,900万元，而二零二一年则录得相应溢利为港币310万元。此显着改善之主要贡献来自本集团应占其联营公司业绩港币3,860万元（2021：港币390万元亏损）。每股盈利为港币0.32元，而去年则为港币0.03元。本集团及其联营公司之投资物业重估后录得公平值利润港币300万元，而去年则为港币2,900万元之公平值亏损。此外，本集团应占其联营公司所出售物业之已变现利润为港币1,400万元，而去年则没有录得相应之利润。另一方面，人民币银行存款之利好汇兑差额减少港币300万元。利息收入及投资组合业绩较去年减少港币60万元及港币90万元。经济持续疲弱，减租情况仍然普遍。租赁业务之贡献较去年减少港币420万元。 7华二零厦二置二业年度有报限告公书司 董事会主席报告（续） 管理层讨论及分析（续）业务回顾 物业发展、投资及管理 于回顾年内，本地经济持续疲弱。本集团及其联营公司之租赁业务于去年所受之下行压力并没有得到缓解。减租及续租时租金下调的情况（尤其在零售业）很普遍，对本集团利润净额之整体贡献进一步减少港币420万元。 于回顾年内，一间联营公司出售了其位于粉岭的二十六个工业单位的权益，本集团应占已变现利润为港币1,400万元，而去年则没有录得相应之物业销售。另外一间联营公司购入了位于油麻地的两个住宅单位。 于本财政年度结束后，上述提及的第一间联营公司再出售其位于粉岭的三个工业单位的权益，并已签订协议以出售其于同一大厦的另外一个工业单位的权益。此外，一间附属公司出售了其位于葵涌的一个工业单位及两个车位的权益。 除上文所披露外，于回顾年内及截至本报告日止，本集团并没有购入或出售任何物业。 投资 于回顾年内，本集团投资组合业绩减少港币90万元。人民币继续反弹，惟幅度较小。汇兑利润较去年减少港币300万元。低利率环境导致利息收入减少港币60万元。 8 华二厦零置二业二年有度限报公告司书 展望 于香港，二零二二年初出现之第五波新冠肺炎疫情，已扭转了早前的经济复苏趋势。鉴于通胀飙升，美国联邦储备局停止了其量化宽松措施，并在连续三次会议上将利率上调百分之一点五。这导致了金融市场波动，并形成了收紧流动性的共识。美国总统拜登推动扩张性财务政策以恢复经济活动。预计在即将举行的联邦公开市场委员会会议上将进一步上调利率。另一方面，中国采取了扩张性措施来提振中国经济，以减轻新冠肺炎疫情造成的负面影响。 于回顾年内，本地经济于底部徘徊。然而，复苏的趋势却被第五波新冠肺炎疫情所遏制。二零二二年第一季之本地生产总值及私人消费开支录得按年负增长，分别为百分之四及百分之五点五。二零二二年三月至五月经季节性调整之失业率自期间低位百分之三点九上升至百分之五点一。二零二二年五月之综合消费物价指数反映了百分之一点二的轻微通胀。入口及出口出现了负增长，而零售销售量经历了今年艰难的二月和三月后开始出现增长。我们的租赁业务无可避免地受到不利影响。 在持续的新冠肺炎疫情下，本地经济复苏充满了不确定因素。我们将审慎行事，切实有效地运用我们珍贵的资源，务求为股东带来可持续的回报。 9华二零厦二置二业年度有报限告公书司 雇佣及薪酬政策 董事会主席报告（续） 于二零二二年三月三十一日，本集团共有少于二十名雇员，他们的酬金均维持于具竞争性水平。员工成本总额（包括董事酬金）为港币860万元（2021：港币740万元）。薪酬政策由董事会定期审议，而有关董事及高层管理人员薪酬之政策则由本公司之薪酬委员会定期审议。雇员之薪酬乃按其个人表现并参照市场薪金趋势而厘定。另外，酌情花红亦按本集团之业绩及个人表现而给予合资格之雇员。其他福利包括教育及培训津贴、医疗及退休福利和有薪假期等。 流动资金及财务资源 本集团现时没有任何负债，其营运开支皆由内部现金支付。本集团的资本与负债比率为零（2021：零）。资本与负债比率（如有）即银行借贷净额与股东资金之比例。于二零二二年三月三十一日，本集团之现金及现金等价物为港币2亿7,760万元（2021：港币2亿8,120万元）。董事会相信本集团有足够之财务资源以应付其营运。本集团并没有重大汇率波动风险（人民币银行存款除外）及重大或然负债。 鸣谢 本人谨藉此机会代表董事会感谢各股东、业务伙伴及客户之长期支持以及管理团队和全体员工之努力及忠诚。本人亦对董事会同寅的指导及作出之宝贵贡献表示衷心的谢意。 主席 钟棋伟 香港，二零二二年六月二十八日 华二厦零置二业二年有度限报公告司书10 董事会报告 董事会同寅欣然将截至二零二二年三月三十一日止年度之董事会报告连同本公司及其附属公司（“本集团”）已审核之财务报表提呈。 主要业务 本集团主要在香港从事投资控股及物业发展、投资及管理的业务。 分部资料 本集团于本年度之营业额及业绩按主要业务作出之分析载于综合财务报表附注二十七。 业绩 本集团截至二零二二年三月三十一日止年度之业绩载于第64页。 股息 董事会议决建议在即将于二零二二年九月二日星期五举行之本公司股东周年大会（“股东周