2023 年 IRA 在美国家庭退休储蓄中的作用

美国家庭退休储蓄中IRA的作用日益重要，其拥有率和资产规模持续增长。 超过四成的美国家庭拥有IRA，其中传统IRA最为普遍，其次是Roth IRA和雇主赞助的IRA。超过70%的美国家庭通过工作或IRA拥有退休计划，临近退休的家庭更是高达80%。

IRA增长的主要驱动力是来自雇主赞助退休计划的资金转移。 超过六成的传统IRA拥有家庭表示其IRA包含了来自雇主赞助退休计划的转移资金，其中86%的家庭在最近一次转移中转移了整个退休账户余额。 rollover活动帮助许多美国人在退休时保存储蓄，并推动了IRA的增长。

传统IRA持有家庭在进行退休计划资产滚动转移至传统IRA时，主要出于以下原因： 不想让资产留在前雇主处（22%）、希望整合资产（21%）、寻求更多的投资选项（17%）、保留储蓄的税收待遇（57%）。

尽管IRA是一种自愿的退休储蓄工具，但很少家庭实际进行贡献。 在2022纳税年度，只有15%的美国家庭贡献了传统IRA或Roth IRA。未进行贡献的传统IRA持有家庭通常会进行滚动转换（65%）或拥有DC计划账户（66%）。 Roth IRA所有者更有可能进行贡献，截至2023年中，拥有Roth IRA的家庭中有39%在2022纳税年度进行了贡献。

IRA提款活动很少，且大多与退休相关。 在2023年中，约31%的传统IRA拥有户在2022纳税年度进行了提款，而2021纳税年度这一比例为29%。90%的进行提款的传统IRA家庭处于退休状态。

大多数传统IRA所有者都有计划的退休策略。 约三分之二的传统IRA拥有户家庭表示，他们有策略来管理退休期间的收入和资产。这些策略通常包含多个方面，包括审查资产配置、确定退休支出、制定退休收入计划、设立应急基金以及确定领取社保福利的时间。