江苏毅合捷汽车科技股份有限公司招股说明书(申报稿)

创业板风险提示 本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 江苏毅合捷汽车科技股份有限公司 JiangsuEasylandAutomotiveCorporation （无锡市惠山经济开发区堰桥配套区堰畅路30号） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （申报稿） 声明：本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书（申报稿）不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 保荐机构（主承销商） （深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层） 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次公开发行股票不超过2,593.44万股，占发行后公司股份总数的比例不低于25.00%，且均为公司公开发行的新股。 股东公开发售安排 本次发行不涉及股东公开发售股份的相关安排 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过10,373.7558万股（不考虑超额配售选择权） 保荐机构暨主承销商 长城证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 发行人声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、基本术语7 二、专业术语8 第二节概览10 一、重大事项提示10 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况12 三、本次发行概况12 四、发行人主营业务经营情况13 五、发行人板块定位情况16 六、发行人报告期主要财务数据和财务指标18 七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况、盈利预测信息18 八、发行人选择的具体上市标准18 九、发行人公司治理特殊安排情况19 十、募集资金运用与未来发展规划19 十一、其他对发行人有重大影响的事项19 第三节风险因素20 一、与发行人相关的风险20 二、与行业相关的风险23 三、其他风险24 第四节发行人基本情况26 一、发行人基本情况26 二、发行人设立情况和报告期内的股本及股东变化情况26 三、发行人报告期内的重大资产重组情况28 四、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况28 五、发行人股权结构和分公司、子公司及参股公司结构情况29 六、发行人重要子公司及重要参股公司情况29 七、持有发行人5.00%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人的基本情况30 八、发行人股本情况32 九、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简要情况36 十、发行人已经制定或实施的股权激励及相关安排46 十一、发行人员工情况49 第五节业务与技术52 一、发行人主营业务、主要产品或服务的情况52 二、发行人所处行业的基本情况及竞争情况66 三、发行人在行业中的竞争地位84 四、发行人销售情况和主要客户97 五、发行人采购情况和主要供应商101 六、发行人主要固定资产和无形资产105 七、发行人特许经营权情况110 八、发行人技术水平和研发情况110 九、生产经营中涉及的环保和安全生产情况119 十、发行人境外生产经营情况120 第六节财务会计信息与管理层分析122 一、财务报表122 二、审计意见、关键审计事项以及与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准126 三、影响收入、成本、费用和利润的主要因素，以及对公司具有核心意义，或其变动对业绩变动具有较强预示作用的财务和非财务指标128 四、财务报表的编制基础、持续经营能力评价、合并财务报表范围及变化情况131 五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计131 六、主要税种税率、享受的主要税收优惠政策186 七、分部信息187 八、经注册会计师核验的非经常性损益表187 九、主要财务指标188 十、经营成果分析189 十一、资产状况分析213 十二、偿债能力、流动性与持续经营能力分析226 十三、报告期内重大资产重组情况235 十四、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项235 十五、盈利预测信息236 十六、财务报告审计基准日后至本招股说明书签署之日经营状况236 第七节募集资金运用与未来发展规划237 一、本次发行募集资金运用概况237 二、募集资金投资项目的具体情况240 三、发行人战略规划及相关措施247 第八节公司治理与独立性252 一、发行人治理制度的建立健全及运行情况252 二、发行人内部控制情况252 三、公司报告期内的违法违规情况252 四、发行人报告期内资金占用及对外担保情况253 五、发行人独立持续经营能力253 六、同业竞争255 七、关联方、关联关系和关联交易255 第九节投资者保护263 一、本次发行完成前滚存利润的分配和决策情况263 二、本次发行前后股利分配情况263 第十节其他重要事项267 一、重大合同267 二、对外担保情况269 三、重大诉讼或仲裁事项269 第十一节董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明270 一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明270 二、发行人控股股东、实际控制人声明271 三、保荐人（主承销商）声明272 四、发行人律师声明275 五、审计机构声明276 六、验资机构声明277 第十二节附件278 一、备查文件278 二、备查文件查阅网址、地点、时间278 三、投资者关系的主要安排279 四、股利分配政策280 五、股东投票机制的建立情况280 六、与投资者保护相关的承诺281 七、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明；305 八、募集资金具体运用情况308 九、公司无形资产情况313 第一节释义 在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语、简称具有如下含义： 一、基本术语 发行人、公司、本公司、股份公司、毅合捷 指 江苏毅合捷汽车科技股份有限公司 发起人 指 本公司设立时签署《发起人协议》之江苏毅合捷汽车科技股份有限公司的全体股东。 上海毅合捷 指 上海毅合捷汽车科技有限公司，公司全资子公司。 劲朗投资 指 劲朗投资（上海）有限公司，公司控股股东。 湖北毅朗特 指 湖北毅朗特能源科技有限公司，公司关联方。 上海易鹤 指 上海易鹤货物运输代理有限公司，公司关联方。 锝尔盟德 指 无锡锝尔盟德企业信息咨询合伙企业（有限合伙），员工持股平台。 安徽保隆 指 上海保隆汽车科技（安徽）有限公司，公司股东。 上海尼盛斯 指 尼盛斯（上海）汽车部件贸易有限公司 尼盛斯、Nissens 指 尼盛斯（Nissens）成立于1921年，总部位于丹麦，已开发、制造和提供了一系列汽车散热器、气候控制产品以及全世界多个业务领域的热解决方案，在世界各地设有22个销售和配送中心，为全球汽车售后市场提供适应本地市场需求的解决方案。 马勒集团、Mahle 指 马勒集团（MahleGmbH），总部位于德国，全球性汽车零部件生产制造企业，产品范围涵盖发动机系统和车身零部件，滤清器和发动机外围设备、热管理系统等多个领域，业务覆盖汽车前装市场和汽车后市场。 马瑞利、MagnetiMarelli 指 马瑞利（MagnetiMarelli），总部位于意大利，全球性汽车零部件生产制造企业，业务涉及汽车动力系统、电子系统、悬挂系统等多个领域，业务覆盖汽车前装市场和汽车后市场。 OICA 指 国际汽车制造商协会（TheInternationalOrganizationofMotorVehicleManufactures），于1919年在巴黎成立，是由世界各汽车生产国的汽车制造商协会组成的国际组织，包括所有主要的汽车制造国家，几乎涵盖了全世界的整个机动车行业。网址为：https://www.oica.net。 LMCAutomotive 指 英国调查公司，成立于1980年，在汽车预测和市场情报方面有较长的历史，2021年12月被GlobalData收购。 标普 指 标准普尔，创立于1860年，是普尔出版公司和标准统计公司1941年合并而成金融分析机构，总部位于美国纽约市。 KGP 指 Knibb,GormezanoandPartners，1988年成立，总部位于英国，为全球汽车及相关行业提供咨询服务，专注于商用车和越野车。 PSR 指 PowerSystemsResearch，1976年成立，位于美国，是一家专注于发动机和发动机零部件行业特定需求的市场研究公司。 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 财政部 指 中华人民共和国财政部 商务部 指 中华人民共和国商务部 税务总局 指 国家税务总局 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》 《申报及推荐暂行规定》 指 《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2022年修订）》 长城证券、保荐机构、保荐人、主承销商 指 长城证券股份有限公司 本次发行 指 公司本次向社会公众公开发行不超过2,593.44万股人民币普通股（A股）的行为。 招股说明书、本招股说明书 指 《江苏毅合捷汽车科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》 容诚会计师、发行人会计师 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 锦天城、发行人律师 指 上海市锦天城律师事务所 《公司章程》 指 《江苏毅合捷汽车科技股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、最近三年 指 2020年度、2021年度、2022年度 报告期各期末 指 2020年12月31日、2021年12月31日、2022年12月31日 二、专业术语 涡轮增压器 指 空气压缩机的一种，利用发动机排出的废气推动涡轮室内的涡轮，带动与之同轴的叶轮，并由叶轮压送新鲜空气，使之增压进入气缸，从而达到增加进气量目的。 机芯、涡轮增压器机芯 指 涡轮增压器的核心部件，主要由涡轮组件、叶轮、中间壳体、轴承、密封组件等零部件组成。 涡轮 指 涡轮增压器的零部件之一，一种将废气的能量转换成涡轮旋转动能，并将能量输送给压气机叶轮的器件。 叶轮 指 涡轮增压器的零部件之一，一种能将吸入的空气通过压壳进行加压的离心器件。 涡壳 指 涡轮增压器中连接排气歧管和中间体的壳体，形成涡轮工作的腔体并通过引导气体的流动推动涡轮做功。 压壳 指 涡轮增压器的压气机壳体，即空气的进气壳体。 中间体 指 涡轮增压器中位于压壳和涡壳中间的一个壳体，内部包含涡轮轴、浮动轴承、止推轴承、定套轴封等。 氢燃料电池 指 将氢气和氧气的化学能直接转换成电能的发电装置。其基本原理是电解水的逆反应，把氢和氧分别供给阳极和阴极，氢通过阳极向外扩散和电解质发生反应后，放出电子通过外部的负载到达阴极。 氢燃料电池BOP系统 指 氢燃料电池BOP（BalanceofPlant）系统包括空气供应系统、氢气循环系统、水热管理系统、控制系统等，核心产品包括空压机、氢循环泵等，是维持电堆持续稳定安全运行的关键。 空压机 指 氢燃料电池空气压缩机，是保证燃料电池高效可靠运行的关