恒宝股份：2024年三季度报告
证券代码：002104证券简称：恒宝股份公告编号：2024-051 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 恒宝股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 211,453,421.14 -31.78% 682,289,828.39 -28.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） 27,805,389.51 -29.95% 91,401,519.08 -33.81% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 22,879,727.23 -31.13% 68,099,878.51 -42.72% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 82,852,805.05 758.21% 基本每股收益（元/股） 0.0395 -30.34% 0.1299 -34.09% 稀释每股收益（元/股） 0.0395 -30.34% 0.1299 -34.09% 加权平均净资产收益率 1.31% -0.59% 4.26% -2.52% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,320,417,750.35 2,396,880,507.44 -3.19% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,132,063,914.25 2,122,967,300.83 0.43% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -78,638.80 -79,688.69 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 54,565.14 205,461.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,729,015.90 15,438,519.79 委托他人投资或管理资产的损益 3,002,087.17 11,369,343.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,461.00 -154,805.38 减：所得税影响额 741,906.13 3,477,190.81 合计 4,925,662.28 23,301,640.57 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 单位：元 序号 报表项目 期末余额 年初余额 增减变动（%） 1 货币资金 637,709,931.03 154,583,277.81 312.53% 2 交易性金融资产 643,502,877.41 959,155,406.47 -32.91% 3 应收票据 132,898.17 210,680.70 -36.92% 4 应收账款 185,134,217.60 135,635,013.34 36.49% 5 预付款项 22,098,020.09 42,608,219.60 -48.14% 6 其他流动资产 18,871,237.59 207,625,676.31 -90.91% 7 在建工程 231,651.38 8 长期待摊费用 810,933.71 1,445,409.18 -43.90% 9 应付票据 17,327,101.78 10,670,910.80 62.38% 10 应付职工薪酬 1,592,939.37 5,903,517.30 -73.02% 11 应交税费 8,319,825.69 19,001,943.91 -56.22% 12 其他应付款 1,793,722.61 11,536,056.44 -84.45% 13 一年内到期的非流动负债 882,921.97 37,184,524.90 -97.63% 14 资本公积 47,332,040.48 36,241,056.89 30.60% 15 其他综合收益 -5,196,539.31 1,805,766.15 -387.77% 1、资产负债表项目大幅度变动原因 （1）报告期末，公司货币资金比年初增加312.53%，主要是因为报告期公司美元定期存款和理财到期收回影响所致。 （2）报告期末，公司交易性金融资产比年初减少32.91%，主要是因为报告期公司理财到期收回所致。 （3）报告期末，公司应收票据比年初减少36.92%，主要是因为报告期公司应收票据到期，应收款项收回影响所致。 （4）报告期末，公司应收账款比年初增加36.49%，主要是因为报告期公司货款的回笼没有能与销售同步实现，公司的主要客户为通信、银行等高端客户，应收账款产生坏账的风险较小。 （5）报告期末，公司预付款项比年初减少48.14%，主要是因为报告期公司预付的材料款的材料已入库结算所致。 （6）报告期末，公司其他流动资产比年初减少90.91%，主要是因为报告期公司美元定期存款到期收回影响所致。 （7）报告期末，公司在建工程比年初增加23.17万元，主要是因为报告期公司仓库发生改造费用影响所致。 （8）报告期末，公司长期待摊费用比年初减少43.90%，主要是因为报告期公司正常摊销所致。 （9）报告期末，公司应付票据比年初增加62.38%，主要是因为报告期公司采用银行承兑汇票结算方式的采购业务增加影响所致。 （10）报告期末，公司应付职工薪酬比年初减少73.02%，主要是因为报告期公司发放了上年末计提的奖金影响所致。 （11）报告期末，公司应交税费比年初减少56.22%，主要是因为报告期公司利润总额下降应缴纳所得税减少所致。 （12）报告期末，公司其他应付款比年初减少84.45%，主要是因为报告期公司结算了上年末应付费用，本期应付而未付的费用减少共同影响所致。 （13）报告期末，公司一年内到期的非流动负债比年初减少97.63%，主要是公司结算了上年末一年内到期的长期借款影响所致。 （14）报告期末，公司资本公积比年初增加30.60%，主要是因为报告期股权激励员工行权影响所致。 （15）报告期末，公司其他综合收益比年初减少387.77%，主要是因为报告期汇率变动影响所致。 利润表项目 单位：元 序号 报表项目 本期金额 上期金额 增减变动（%） 1 营业成本 448,864,054.03 670,766,010.48 -33.08% 2 财务费用 1,573,131.13 -3,984,134.96 139.48% 3 公允价值变动收益 9,764,621.41 2,715,674.66 259.57% 4 信用减值损失 -546,446.74 136,918.04 -499.10% 5 资产减值损失 -4,649,591.43 -181,256.71 -2465.20% 6 资产处置收益 -18,150.00 100.00% 7 营业外收入 29,655.04 171,288.50 -82.69% 8 所得税费用 2,451,419.47 10,425,320.58 -76.49% 9 其他综合收益的税后净额 -7,002,305.46 6,208,512.47 -212.79% 2、利润表项目大幅度变动原因 （1）报告期，公司营业成本比去年同期减少33.08%，主要是因为报告期公司营业收入同比减少影响所致。 （2）报告期，公司财务费用比去年同期增加139.48%，主要是因为报告期公司持有的外币受汇率变动影响同比减少所致。 （3）报告期，公司公允价值变动收益比去年同期增加259.57%，主要是因为报告期公司持有的未到期理财产品以公允价值计量的变动收益同比增加影响所致。 （4）报告期，公司信用减值损失比去年同期增加68.34万元，主要是因为报告期公司应收账款计提的坏账准备金额增加影响所致。 （5）报告期，公司资产减值损失比去年同期增加446.83万元，主要是因为报告期公司存货计提的跌价准备金额增加影响所致。 （6）报告期，公司资产处置收益比去年同期减少1.82万元，主要是因为报告期公司无新增资产清理影响所致。 （7）报告期，公司营业外收入比去年同期减少82.69%，主要是因为报告期公司收到的赔偿款同比减少影响所致。 （8）报告期，公司所得税费用比去年同期减少76.49%，主要是因为报告期公司营业收入同比减少，导致利润总额同比减少，计提的所得税减少影响所致。 （9）报告期，公司其他综合收益的税后净额比去年同期减少212.79%，主要是因为报告期汇率变动以及权益法下核算的联营企业上海恒毓投资中心（有限合伙）确认权益法下不能转损益的其他综合收益同比减少共同影响所致。 现金流量表项目 单位：元 序号 报表项目 本期金额 上期金额 增减变动（%） 1 经营活动产生的现金流量净额 82,852,805.05 9,654,109.61 758.21% 2 投资活动产生的现金流量净额 557,687,010.29 -211,461,552.53 363.73% 3 筹资活动产生的现金流量净额 -115,771,965.45 -17,538,239.80 -560.11% 4 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,746,942.23 4,930,248.76 -297.70% 5 现金及现金等价物净增加额 515,020,907.66 -214,415,433.96 340.20% 3、现金流量表项目大幅度变动原因 （1）报告期，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加758.21%，主要是因为报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金同比减少额，比购买商品、接受劳务支付的现金同比减少额少9,153.03万元影响所致。 （2）报告期，公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加363.73%，主要是因为报告期公司投资支付的现金同比减少74,162.97万元影响所致。 （3）报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少560.11%，主要是因为报告期公司取得借款收到的现金同比增加15,300.00万元以及偿还债务支付的现金、分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增加26,391.22万元共同影响所致。 （4）报告期，公司汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期减少297.70%，主要是因为报告期公司持有的外币受汇率变动影响与去年同期形成差异所致。 （5）报告期，公司现金及现金等价物净增加额比去年同期增加340.20%，主要是因为报告期公司上述经营、投资和筹资活动产生的现金流量与去年同期相比发生变化，共同影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 83,744 报告期末表
