恒合股份：2024年三季度报告

恒合股份 证券代码:832145 北京恒合信业技术股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李玉健、主管会计工作负责人李永振及会计机构负责人（会计主管人员）李永振保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 283,301,116.72 295,392,688.10 -4.09% 归属于上市公司股东的净资产 266,948,850.42 276,461,438.94 -3.44% 资产负债率%（母公司） 4.96% 5.72% - 资产负债率%（合并） 7.57% 7.29% - 项目 年初至报告期末（2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 40,977,048.40 33,153,860.63 23.60% 归属于上市公司股东的净利润 -9,512,588.52 -8,132,055.17 -16.98% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -9,689,073.85 -9,369,585.70 -3.41% 经营活动产生的现金流量净额 -18,588,626.97 -4,297,541.45 -332.54% 基本每股收益（元/股） -0.13 -0.12 -8.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -3.50% -2.90% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.57% -3.34% - 项目 本报告期（2024年7-9 月） 上年同期（2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 16,092,884.93 12,543,997.32 28.29% 归属于上市公司股东的净利润 -3,849,963.44 -2,525,632.06 -52.44% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -3,852,308.23 -2,626,439.54 -46.67% 经营活动产生的现金流量净额 -3,428,977.29 -6,078,983.54 43.59% 基本每股收益（元/股） -0.05 -0.04 -25.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） -1.43% -0.91% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.43% -0.94% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据 2,710,693.37 -35.98% 主要系上年期末部分票据已到期结算所致。 预付款项 1,098,132.00 78.32% 主要系预付物业费、芯智感公司量产预付供应商货款增加所致。 在建工程 - -100.00% 主要系上期购置生产用设备本期达到预定可使用状态，转固定资产所致。 使用权资产 1,170,070.55 -36.82% 主要系使用权资产房租摊销所致。 无形资产 - -100.00% 主要系本期软件使用权已全部摊销所致。 递延所得税资产 4,483,894.15 74.93% 主要系可抵扣亏损增加所致。 其他非流动资产 169,816.13 -48.26% 主要系购置长期资产预付款减少所致。 合同负债 464,395.64 87.08% 主要系预收中石油江苏合同款增加所致。 应付职工薪酬 570,006.10 -66.44% 主要系上年期末计提奖金所致。 其他应付款 290,572.64 -45.91% 主要系上期末代收政府人才奖励款于今年一季度支付及报告期末人员报销款减少所致。 租赁负债 49,637.35 -93.36% 主要系本期支付租赁款项所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业成本 32,213,043.00 41.69% 公司营业收入增长23.60%，引起营业成本增长，而营业成本增长幅度大于收入的增长幅度，主要系1-9月新生产的芯智感陶瓷电容芯体产品固定性制造费用（折旧、厂房租金等）成本较高所致。 其他收益 528,791.15 -66.67% 主要系增值税即征即退及政府补助减少所致。 公允价值变动收益 - -100.00% 主要系上年同期期末购 买理财产品未赎回，产生公允价值变动，报告期内未购买理财产品所致。 信用减值损失 -644,210.58 323.60% 主要系芯智感量产，应收账款坏账准备计提增加所致。 资产减值损失 -1,415,568.26 - 主要系芯智感公司陶瓷电容芯体产品，生产初期产量较低，单位产品分摊固定性费用较多，导致存货成本较高，计提存货跌价准备所致。 营业外收入 0.11 -100.00% 主要系上年同期有高新“小升规”政府补助所致。 营业外支出 244.68 -98.31% 主要系上年同期有固定资产毁损报废所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -18,588,626.97 -332.54% 主要系应收账款增加，以及支付芯智感生产用材料款项增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -1,178,283.75 96.32% 主要系本期不存在理财产品支出所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -1,148,008.28 -103.36% 主要系本期支付租赁款项增加所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 363,021.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -244.57 非经常性损益合计 362,776.45 所得税影响数 18,138.82 少数股东权益影响额（税后） 168,152.30 非经常性损益净额 176,485.33 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 44,827,250 63.54% 0 44,827,250 63.54% 其中：控股股东、实际控制人 7,000,000 9.92% 0 7,000,000 9.92% 董事、监事、高管 261,750 0.37% 0 261,750 0.37% 核心员工 1,589,179 2.25% -1,000 1,588,179 2.25% 有限售条件股份 有限售股份总数 25,722,750 36.46% 0 25,722,750 36.46% 其中：控股股东、实际控制人 21,000,000 29.77% 0 21,000,000 29.77% 董事、监事、高管 785,250 1.11% 0 785,250 1.11% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 70,550,000 - 0 70,550,000 - 普通股股东人数 6,458 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 王琳 境内自然人 17,150,000 0 17,150,000 24.3090% 12,862,500 4,287,500 2 李玉健 境内自然人 10,850,000 0 10,850,000 15.3792% 8,137,500 2,712,500 3 陈发树 境内自然人 5,703,000 0 5,703,000 8.0836% 0 5,703,000 4 段娟娟 境内自然人 5,250,000 0 5,250,000 7.4415% 3,937,500 1,312,500 5 王妙楠 境内自然人 1,500,000 0 1,500,000 2.1262% 0 1,500,000 6 化冰 境内自然人 1,268,113 133,204 1,401,317 1.9863% 0 1,401,317 7 是俊峰 境内自然人 1,101,741 73,899 1,175,640 1.6664% 0 1,175,640 8 北京瑞瀛湖投资管理有限公司－海南 其他 1,100,000 0 1,100,000 1.5592% 0 1,100,000 海瑞斯创投资合伙企业（有限合伙） 9 王自强 境内自 然人 0 767,239 767,239 1.0875% 0 767,239 10 陈丽雅 境内自 然人 665,000 0 665,000 0.9426% 498,750 166,250 合计 - 44,587,854 974,342 45,562,196 64.58% 25,436,250 20,125,946 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司前十名股东中，李玉健与王琳为夫妻关系及一致行动人关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 否 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履 是 2024-023 行 2024-043 其他重大关联交易事项 否 不适用 不适用 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 否 不适用 不适用 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 否 不适用 不适用 股份回购事项 否 不适用 不适用 已披露的承诺事项 是 已事前及时履 是 《公开发行 行 说明书》“第四节发行人基本情况”中“第九部分重要诺” 资产被查封、扣押、冻结或者被抵 是 已事前及时履 是 2024-036 押、质押的情况 行 2024-041 被调查处罚的事项 否 不适用 不适用 失信情况 否 不适用 不适用 其他重大事项 否 不适用 不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 √适用□不适用 1、日常性关联交易的预计及执行情况 2024年4月25日，公司第四届董事会第一次独立董事专门会议审议通过《关于预计2024年日常 关联交易的议案》；2024年4月25日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议 审议通过《关于预计2024年日常关联交易的议案》。关联交易内容为公司控股子公司无锡芯智感科技 有限公司向武汉神动汽车电子电器股份有限公司销售陶瓷电容压力芯