泰德股份：2024年三季度报告

泰德股份 证券代码:831278 青岛泰德轴承科技股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张春山、主管会计工作负责人古龙江及会计机构负责人（会计主管人员）赵贤明保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 571,638,911.78 509,416,378.17 12.21% 归属于上市公司股东的净资产 362,717,674.13 351,447,628.63 3.21% 资产负债率%（母公司） 36.90% 34.38% - 资产负债率%（合并） 36.55% 31.01% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 248,274,071.45 200,641,396.15 23.74% 归属于上市公司股东的净利润 22,805,776.54 3,984,510.86 472.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,930,940.98 3,345,974.81 585.33% 经营活动产生的现金流量净额 6,218,010.40 20,764,785.77 -70.06% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.03 433.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.35% 1.10% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.38% 0.93% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 84,024,435.54 70,178,758.36 19.73% 归属于上市公司股东的净利润 5,807,773.80 2,911,479.00 99.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,774,703.63 2,710,729.73 113.03% 经营活动产生的现金流量净额 1,367,413.97 10,022,406.97 -86.36% 基本每股收益（元/股） 0.04 0.02 100.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.62% 0.80% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.61% 0.75% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 38,857,858.49 -60.02% 主要原因是本期经营活动产生的现金流量净额6,218,010.40元、因募投项目投资购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44,293,013.57元、因投资烟台明德取得子公司及其他营业单位支付的现金净额18,414,550.09元、本期因公司业务发展需要取得银行借款37,970,000.00元、偿还银行借款及分配股利和偿还租赁负债等现金流出合计42,599,913.82元共同影响所致。 应收票据 29,416,019.03 95.82% 主要原因是本期因销售收入增长收到的信用级别较低的应收票据货款增加所致。 应收款项融资 21,736,875.74 52.47% 主要原因是本期因销售收入增长收到的信用级别较高的应收票据货款增加所致。 预付款项 2,300,931.81 -53.31% 主要原因是预付材料款减少所致。 存货 115,062,065.66 38.52% 主要原因是本期产销量大幅增长，用于生产的存货增加以及本期企业合并存货增加共同影响所致。 无形资产 8,004,726.36 61.64% 主要原因是本期企业合并增加所致。 商誉 13,148,931.84 - 主要是本期公司因业务发展需要投资烟台明德投资款与取得烟台明德可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。 其他非流动资产 15,897,165.47 187.50% 主要原因为预付项目建设款及设备款增加所致。 短期借款 32,975,881.94 119.75% 主要原因为本期公司因业务发展需要银行贷款增加所致。 应付票据 3,508,450.00 -54.39% 主要原因是本期收到的新一代应收票据可以拆分背书转让导致本期开具银行承兑汇票减少所致。 应付账款 87,382,142.13 38.26% 主要原因是本期产销量大幅增长导致应付账款增加。 合同负债 632,149.97 237.84% 主要原因是本期预收到的货款增加所致。 一年内到期的非流动负债 2,922,357.83 39.17% 主要原因为一年内到期的长期借款及一年内到期的长期应付款增加所 致。 其他流动负债 13,819,198.50 71.66% 主要原因为本期未终止确认的已背书未到期应收票据增加所致。 长期借款 12,139,079.02 34.71% 主要原因为本期长期银行贷款增加所致。 递延收益 1,212,360.54 -31.81% 主要为与资产相关的递延收益按期转入其他收益所致。 递延所得税负债 348,458.43 77.01% 主要原因为本期企业合并评估增值增加所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 23,125,968.36 38.62% 报告期内管理费用本期发生额23,125,968.36元，上期发生额16,682,714.05元，增加了6,443,254.31元，较上年同期增长38.62%，主要是本期股份支付费用增加4,157,635.65元、以及中介机构服务费及业务招待费、差旅费增加共同影响所致。 财务费用 470,362.42 40.50% 主要是本期利息收入减少所致。 其他收益 2,372,968.75 284.64% 主要是本期高新技术制造业增值税进项税额加计扣除增加所致。 信用减值损失 -673,472.98 - 报告期内信用减值损失本期发生额-673,472.98元，上期发生额-303,321.71元，主要是本期根据应收账款、其他应收款余额及预期信用损失重新计提坏账所致。 资产处置收益 -209,402.83 - 报告期内资产处置收益本期发生额-209,402.83元，上期发生额-26,138.94元，主要是本期处置固定资产损失增加所致。 营业利润 24,408,841.02 603.32% 报告期内营业利润本期发生额24,408,841.02元，上期发生额3,470,512.48元，增加了20,938,328.54元，较上年同期增长603.32%。主要是以下四种原因（1）是本期销售收入增长47,632,675.30元，且因本期产销量增长、单位产品人工及制造费用下降，因产品销售收入增长及产品毛利率增长导致本期毛利金额较上年同期增长27,426,304.33元。（2）本期管理费用因股份支付费用增加4,157,635.65元、以及中介机构服务费及业务招待费、差旅费等 增加较上年同期增加6,443,254.31元。（3）本期其他收益因高新技术制造业增值税进项税额加计扣除增加较上年同期增加1,756,038.18元。（4）本期因加大产品研发力度研发费用较上年同期增加1,461,158.63元。 营业外支出 0.00 -100.00% 报告期内营业外支出本期发生额0.00元，上期发生额20,000.00元，主要是本期捐赠支出减少所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 收到的税费返还 2,242,306.35 198.03% 主要是本期收到的出口退税增加所致。 收到其他与经营活动有关的现金 13,712,484.88 745.11% 本期因子公司闻天业务增长且以净额法确认收入导致以净额法确认收入代收的货款增加所致。 支付的各项税费 7,292,210.69 -40.70% 因上年同期因政策原因缴纳缓缴上上年的税款、本期没有缴纳缓缴上年的税款导致本期支付的各项税费减少。 支付其他与经营活动有关的现金 28,981,861.12 203.82% 本期因子公司闻天业务增长且以净额法确认收入导致因净额法确认收入代付的货款增加所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 44,293,013.57 106.81% 主要原因本期因募投项目购建固定资产及无形资产增加所致。 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 18,414,550.09 - 主要原因为本期投资烟台明德支付的现金净额。 取得借款收到的现金 37,970,000.00 51.88% 主要原因是本期公司因业务发展需要，银行贷款增加所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 1,821,391.43 -71.24% 支付其他与筹资活动有关的现金减少4,511,434.70元，因上期有股份回购所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -209,402.83 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 82,856.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,387.61 非经常性损益合计 -124,158.37 所得税影响数 1,006.07 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -125,164.44 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 97,510,916 62.70% 0 97,510,916 62.70% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0% 0% 董事、监事、高管 288,327 0.19% 0 288,327 0.19% 核心员工 1,429,747 0.92% -748,485 681,262 0.44% 有限售条件股份 有限售股份总数 58,015,084 37.30% 0 58,015,084 37.30% 其中：控股股东、实际控制人 37,760,203 24.28% 0 37,760,203 24.28% 董事、监事、高管 8,903,208 5.72% 0 8,903,208 5.72% 核心员工 9,830,000 6.32% 0 9,830,000 6.32% 总股本 155,526,000 - 0 155,526,000 - 普通股股东人数 6,124 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数 量 1 青岛华通国有资本投资运营集团有限公司 国有法人 26,604