五新隧装：2024年三季度报告

五新隧装 证券代码:835174 湖南五新隧道智能装备股份有限公司2024年第三季度报告 1 目录 第一节重要提示3 第二节公司基本情况4 第三节重大事件11 第四节财务会计报告13 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨贞柿、主管会计工作负责人杨娟及会计机构负责人（会计主管人员）杨娟保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 1,126,772,269.18 1,048,285,796.01 7.49% 归属于上市公司股东的净资产 752,156,850.33 705,840,365.55 6.56% 资产负债率%（母公司） 34.14% 33.63% - 资产负债率%（合并） 33.25% 32.67% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 603,854,210.22 703,046,326.12 -14.11% 归属于上市公司股东的净利润 93,947,506.65 116,121,993.81 -19.10% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 90,561,813.24 109,859,425.83 -17.57% 经营活动产生的现金流量净额 86,993,162.48 63,099,702.12 37.87% 基本每股收益（元/股） 1.06 1.29 -17.83% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 13.27% 18.59% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 12.80% 17.59% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 199,085,462.61 267,737,173.43 -25.64% 归属于上市公司股东的净利润 24,320,499.05 43,947,204.82 -44.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,116,198.13 42,291,257.75 -47.71% 经营活动产生的现金流量净额 71,861,658.09 -6,188,784.33 1,261.16% 基本每股收益（元/股） 0.27 0.49 -44.90% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.32% 6.84% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.02% 6.58% - 收入构成 按产品分类分析： 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同 期增减% 毛利率比上年同期增减 主机 540,980,501.09 350,687,611.60 35.18% -18.44% -19.39% 增加0.76个 百分点 后市场 42,650,704.28 23,718,394.47 44.39% 115.88% 145.04% 减少6.62个 百分点 其他 20,223,004.85 7,996,754.09 60.46% 1.05% -14.78% 增加7.35个 百分点 合计 603,854,210.22 382,402,760.17 - - - - 按业务领域分析： 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同 期增减% 毛利率比上年同期增减 铁路市场 341,620,508.47 212,923,189.47 37.67% -22.37% -22.92% 增加0.45个 百分点 公路市场 186,939,219.64 123,401,242.96 33.99% -15.85% -19.09% 增加2.65个 百分点 水利水电 市场 34,240,957.85 23,716,982.91 30.74% 89.86% 81.06% 增加3.36个 百分点 矿山开采 市场 35,874,135.81 22,025,292.80 38.60% 115.65% 85.26% 增加10.07 个百分点 其他 5,179,388.45 336,052.03 93.51% -16.23% -3.00% 减少0.88个 百分点 合计 603,854,210.22 382,402,760.17 - - - - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负 债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 交易性金融 资产 60,000,000.00 199.37% 本期公司利用部分闲置资金购买的结构性理财产品较上年期末增加。 应收票据 3,350,029.93 126.29% 本期末收到客户支付的暂未到期的商业承兑汇票较上年期末增加。 应收款项融 资 64,928,394.78 210.32% 本期末收到客户支付的无追索权的数字化债权凭证较上年期末增加。 预付款项 4,770,896.46 37.77% 本期预付供应商货款增加。 其他流动资产 15,542.47 -99.39% 根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（2023年第43号），允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额的5%计提当期加计抵减额，上年第四季度公司享受了2023年全年的加计抵减金额，导致上年期末待抵扣增值税增加。本报告期，待抵扣增值税较上年期末减少，导致其他流动资产较上年期末减少。 其他非流动 资产 4,814,760.47 83.31% 本期预付购置固定资产款增加。 合同负债 52,129,493.20 115.53% 本期收到客户的预付款增加。 其他应付款 1,305,220.55 -59.42% 本期应付员工差旅费减少。 预计负债 0 -100.00% 本期冲销上期根据销售合同规定预提的操作手服务成本。 库存股 10,777,981.61 69.10% 公司实施完毕《回购股份方案》，共回购2,399,670股，其中1,915,353股已用于实施员工持股计划；截至本报告期末，回购证券专用账户中尚余有484,317股，库存股即该部分股份的账面金额较上年期末增加。 专项储备 833,634.91 1,469.23% 公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）规定提取和使用安全生产费用，本期计提的安全生产费用暂未使用完，导致本期期末专项储备余额较上年期末增加。 合并利润表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 税金及附加 3,246,744.73 -32.37% 本期营业收入、利润较上年同期减少，缴纳的税金相应减少。 财务费用 -291,266.04 77.91% 本期取得的活期存款、大额存单的利息收入较上年同期减少。 投资收益 656,261.80 56.57% 本期公司使用部分自有闲置资金购买的结构性理财产品的投资收益较上年同期增加。 信用减值损 -3,044,752.05 -75.25% ①本期将收到客户支付的未到期的无追索权的 失 数字化债权凭证从应收账款科目调整至应收款项融资科目，应收款项融资无需计提坏账。②本期应收账款账龄结构发生变化，其中2-3年、4-5年账龄的应收账款账面余额较上年同期减少，故本期信用减值损失较上年同期减少。 资产处置收益 -504,565.27 -131.80% 本期因处置或销售的老旧资产及经营租赁用设备而取得的固定资产处置收益较上年同期减少。 营业外收入 166,039.86 -87.23% 本期收到客户支付的违约金较上年同期减少。 营业外支出 207,867.73 46.31% 本期支付的工伤赔偿金等较上年同期增加。 合并现金流 量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 86,993,162.48 37.87% ①本期支付的供应商款货款较上年同期减少；②本期收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加，主要系本期收到长沙银行退回的银行承兑汇票保证金较上年同期增加，且本期在长沙银行开具的承兑汇票较上年同期减少；③本期支付各项税费较上年同期减少。 投资活动产生的现金流量净额 -51,475,641.17 -64.96% 本期公司利用闲置自有资金购买理财产品的金额较上年同期增加，导致本期投资活动现金流出增加。 筹资活动产生的现金流量净额 -48,411,532.80 -79.28% 本期公司实施《回购股份方案》，导致筹资活动现金流出增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -528,392.52 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,873,300.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 656,261.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,000.62 非经常性损益合计 3,983,168.66 所得税影响数 597,475.25 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,385,693.41 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 51,477,608 57.19% -1,930,903 49,546,705 55.05% 其中：控股股东、实际控制人 1,612,223 1.79% - 1,612,223 1.79% 董事、监事、高管 462,748 0.51% -15,550 447,198 0.50% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 38,531,110 42.81% 1,930,903 40,462,013 44.95% 其中：控股股东、实际控制人 30,000,000 33.33% - 30,000,000 33.33% 董事、监事、高管 1,388,253 1.54% -46,652 1,341,601 1.49% 核心员工 - - - - - 总股本 90,008,718 - 0 90,008,718 - 普通股股东人数 4,521 注1：期初股本为2024年6月30日的股本情况； 注2：董事、监事、高管的无限售股份、有限售条件股份数量变动原因系第三届职工代表监事夏正 杰任期于2024年9月13日结束。 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东