五新隧装：2023年三季度报告

五新隧装 证券代码:835174 湖南五新隧道智能装备股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨贞柿、主管会计工作负责人杨娟及会计机构负责人（会计主管人员）杨娟保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 984,113,727.70 765,205,859.86 28.61% 归属于上市公司股东的净资产 664,953,358.45 575,570,173.19 15.53% 资产负债率%（母公司） 33.46% 26.10% - 资产负债率%（合并） 32.43% 24.78% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期 增减比例% 营业收入 703,046,326.12 425,548,757.85 65.21% 归属于上市公司股东的净利润 116,121,993.81 61,969,874.85 87.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 109,859,425.83 59,020,804.62 86.14% 经营活动产生的现金流量净额 63,099,702.12 54,490,298.48 15.80% 基本每股收益（元/股） 1.29 0.69 86.96% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 18.59% 11.24% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 17.59% 10.71% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 267,737,173.43 129,043,839.32 107.48% 归属于上市公司股东的净利润 43,947,204.82 17,465,581.05 151.62% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 42,291,257.75 17,157,181.42 146.49% 经营活动产生的现金流量净额 -6,188,784.33 33,818,011.17 -118.30% 基本每股收益（元/股） 0.49 0.19 157.89% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 6.84% 3.17% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.58% 3.11% - 说明：7-9月经营活动产生的现金流量净额为负数，原因是公司利用闲置自有资金购买大额存单尚未到 期，购买大额存单计入“支付其他与经营活动有关的现金”科目，致使经营活动现金流出增加；剔除此因素影响，7-9月经营活动产生的现金流量净额为4,381.12万元。 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2023年9月30 日） 变动幅度 变动说明 货币资金 227,881,087.31 69.54% 本期营业收入增加，收到客户货款增加。 交易性金融 资产 20,000,000.00 100.00% 本期末公司使用部分闲置自有资金购买的理财产品尚未到期。 应收票据 1,282,500.00 -79.02% 本期末收到客户支付的暂未到期的商业承兑汇票较上年期末减少。 应收账款 484,040,551.00 32.49% 本期营业收入增加，导致应收账款较上年期末增加。 应收款项融 资 1,673,880.00 178.98% 本期末收到客户支付的暂未到期的银行承兑汇票较上年期末增加。 预付款项 6,646,622.26 196.26% 本期预付供应商货款增加。 其他流动资产 120,739.00 -97.45% ①本期待认证增值税进项税额较上年期末减少；②根据财政部、税务总局、科技部三部门联合发布《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(2022年第28号），公司在上年第四季度新购置的设备、器具允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除，因此上年期末应缴所得税减少，但公司已提前预缴，上期公司预缴所得税部分计入本科目，而本期无该项优惠政策。 在建工程 2,168,062.87 1,022.62% 本期公司研发试验中心增加建设投入，以及新购买生产设备正在安装，尚未投入使用。 其他非流动 资产 3,414,666.00 123.75% 预付生产所需设备款增加。 应付票据 65,633,739.00 193.09% 本期用于支付供应商货款而开具的银行承兑汇票增加。 应付账款 139,002,056.04 46.00% 本期原材料等采购支出增加。 合同负债 42,025,635.63 104.23% 本期收到的客户预付款较上年期末增加。 应交税费 10,149,768.57 1,407.02% ①本期营业收入、利润较上年同期增加，应交税费相应增加；②根据财政部、税务总局、科技部三部门联合发布《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》(2022年第28号），公司在上年第四季度新购置的设备、器具允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除，导致上年期末应缴所得税减少，而本期暂无相关政策。 其他流动负 债 37,320,359.43 50.90% 本期已背书未到期的数字化债券凭证较上年期末增长。 专项储备 359,917.83 274.48% 公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）规定提取和使用安全生产费用，本期计提的安全生产费用暂未使用完，导致本期期末专项储备余额较上年期末增加。 未分配利润 383,003,630.34 30.32% 本期营业利润增加，未分配利润相应增加。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 703,046,326.12 65.21% 本期国内经济社会恢复常态化运行，市场需求逐步恢复；本报告期，公司凭借技术优势及较高的市场认可度，业务量较上年同期增加。 营业成本 454,092,970.76 67.34% 本期营业收入较上年同期增加，营业成本相应增加。 税金及附加 4,800,994.80 72.38% 本期营业收入、利润较上年同期增加，缴纳的税金相应增加。 销售费用 55,057,975.95 35.50% ①市场需求逐步恢复，销售订单增加，销售人员差旅费增加；②营业收入增长、销售回款增加，销售人员薪酬增加；③本期凿岩类产品销售量增长，操作手需求增加，售后物料消耗费、操作服务费等相应增加。 财务费用 -1,318,706.11 -75.02% 本期使用部分闲置自有资金购买理财产品取得的利息收入较上年同期增加。 其他收益 6,666,672.89 1,388.22% 本期收到的与收益相关的政府补助较上年同期增加。 投资收益 419,156.50 -59.14% 公司本期使用部分闲置自有资金购买结构性存款等理财产品的利率较上年同期下降，取得的投资收益相应减少。 信用减值损 失 -12,302,985.97 3,519.36% 本期公司营业收入、应收账款规模均较上年同期增加，计提的坏账准备相应增加。 资产处置收 益 1,586,626.55 437.13% 本期公司对老旧资产及经营租赁用设备进行处置或销售，取得固定资产处置收益较上年同期增加。 营业利润 128,383,166.29 92.17% 本期营业收入较上年同期增加，营业利润相应增加。 营业外支出 142,074.08 89.76% 本期处置报废的固定资产损失较上年同期增加。 利润总额 129,541,343.19 89.09% 本期营业收入较上年同期增加，利润总额相应增加。 所得税费用 13,419,349.38 105.30% 本期利润总额较上年同期增加，所得税费用相应增加。 净利润 116,121,993.81 87.38% 本期营业收入较上年同期增加，净利润相应增加。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流 量净额 -31,205,260.84 -409.63% 公司使用部分闲置自有资金购买的理财产品尚未到期收回。 筹资活动产生的现金流量净额 -27,002,615.40 33.33% 本期公司向股东派发的现金红利较上年同期减少。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,460,687.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 4,102,762.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益， 419,156.50 以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,284,115.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 101,004.40 非经常性损益合计 7,367,727.03 所得税影响数 1,105,159.05 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 6,262,567.98 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 51,813,635 57.57% -1,948,250 49,865,385 55.40% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 584,204 0.65% -121,456 462,748 0.51% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 38,195,083 42.43% 1,948,250 40,143,333 44.60% 其中：控股股东、实际控制人 30,000,000 33.33% 1,612,223 31,612,223 35.12% 董事、监事、高管 1,052,226 1.17% 336,027 1,388,253 1.54% 核心员工 - - - - - 总股本 90,008,718 - 0 90,008,718 - 普通股股东人数 5,043 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 湖南五新投资有限公司 境内非国有法人 30,000,000 1,612,223 31,612,223 35.12% 31,612,223 - 2 湖南中铁五新重工有限公司 境内非国有法人 7,142,857