ABF港債指數：2023 中期報告

2023中期报告 页 财务状况表1 综合收益表2 权益变动表3 现金流量表4 投资报表5 投资组合变动表7 表现纪录8 派息披露9 相关指数成分股披露10 行政11 ABF香港创富债券指数基金 2023年1月31日 港元 2022年7月31日 港元 资产以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 2,045,692,988 2,180,803,437 应收利息 12,262,186 11,437,835 应收经纪款项 9,800,072 4,964,965 现金和现金等价物 5,259,644 856,892 总资产 2,073,014,890 2,198,063,129 负债应付经纪款项 10,270,493 – 应付收益分派 1,089,750 228,950 其他应付账款 606,403 655,358 总负债 11,966,646 884,308 单位持有人应占资产净值（买入价） 2,061,048,244 2,197,178,821 即：权益 2,061,048,244 2,197,178,821 已发行单位总数 21,795,001 22,895,001 以买入价计算的每单位资产净值 94.57 95.97 附注：本基金中期报告已应用与年报相同的会计政策及计算方法。 1 截至2023年1月31日止期间ABF香港创富债券指数基金 2022年8月1日至 2023年1月31日 港元 2021年8月1日至 2022年1月31日 港元 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产之亏损净额 (31,469,681) (52,851,778) 外汇亏损净额 (142) (213) 杂项收入 4,501 13,503 利息收入 12,190 521 亏损总额 (31,453,132) (52,837,967) 管理费附注2 1,514,620 1,646,773 交易费用附注1 9,920 10,697 受托人费用附注1 531,722 587,320 注册登记费用附注1 10,963 10,901 银行收费附注1 – 400 法律和专业费用 83,270 328,666 核数师酬金 77,620 77,202 杂项开支附注1 335,470 265,371 经营开支总额 2,927,330 2,872,681 单位持有人应占资产净值减少及期内综合收益总额 (34,016,717) (55,765,297) 附注1于截至2023年及2022年1月31日止期间，除交易费用、受托人费用及注册登记费用外，其他应付受托人╱受托人的关连人士的相关费用如下： 2022年8月1日至 2023年1月31日 港元 2021年8月1日至 2022年1月31日 港元 银行收费 – 400 杂项开支 70,650 47,946 附注2于截至2023年及2022年1月31日止期间，除支付予经理人的管理费外，并无其他支付予经理人╱经理人的关连人士的费用。 2 期初结余 2,197,178,821 2,343,231,393 单位持有人应占资产净值减少及期内综合收益总额 (34,016,717) (55,765,297) 认购单位（均衡调整除外） – 15,314,190 赎回单位（均衡调整除外） (100,490,060) (13,673,897) 认购及赎回的均衡调整 (534,050) (11,255) 期内向单位持有人作出的收益分派 (1,089,750) (11,650,951) (102,113,860) (10,021,913) 期末结余 2,061,048,244 2,277,444,183 已发行单位数目 单位 单位 承前的已发行单位数目 22,895,001 22,830,001 期内已发行单位 – 150,000 期内已赎回单位 (1,100,000) (135,000) 结转的已发行单位数目 21,795,001 22,845,001 3 截至2023年1月31日止期间ABF香港创富债券指数基金 2022年8月1日至 2023年1月31日 港元 2021年8月1日至 2022年1月31日 港元 经营活动已收利息 12,190 521 已付管理费 (1,503,340) (1,643,553) 已付受托人费用 (528,625) (586,513) 已付交易费用 (11,476) (10,308) 购买投资付款 (159,997,976) (289,937,066) 出售投资所得款项（包括从投资获得的票面利息） 268,249,780 297,528,785 已付其他经营开支 (569,242) (749,210) 已收杂项收入 4,501 13,503 经营活动产生的现金净额 105,655,812 4,616,159 融资活动发行单位所得款项（包括均衡调整） – 15,341,775 赎回单位付款（包括均衡调整） (101,024,110) (13,712,737) 已付收益分派 (228,950) (10,273,501) 融资活动所用的现金净额 (101,253,060) (8,644,463) 现金和现金等价物增加╱（减少）净额 4,402,752 (4,028,304) 期初现金和现金等价物 856,892 11,448,255 期末现金和现金等价物 5,259,644 7,419,951 4 ABF香港创富债券指数基金于2023年1月31日 占总资 占总资 产净值 产净值 持有量 市场价值 百分比 持有量 市场价值 百分比 港元 (%) 港元 (%) 债务证券 中华人民共和国香港特别行政区政府 上市投资 0.8%，2027年8月27日 中华人民共和国香港特别行政区政府 10,000,000 9,018,492 0.44 中国 0.94%，2024年2月21日 中华人民共和国香港特别行政区政府 25,000,000 24,313,048 1.18 国家开发银行（香港）1.6%，2025年 1.25%，2027年6月29日 107,300,000 99,120,231 4.81 2月16日 31,000,000 29,252,840 1.42 中华人民共和国香港特别行政区政府 国家开发银行（香港）2.85%，2024年 1.49%，2028年2月22日 9,000,000 8,343,101 0.40 7月19日 85,000,000 82,956,600 4.02 中华人民共和国香港特别行政区政府 112,209,440 5.44 1.59%，2036年3月4日 中华人民共和国香港特别行政区政府 65,000,000 53,018,381 2.57 香港 1.68%，2026年1月21日 181,200,000 172,878,843 8.39 香港金融管理局1.51%外汇基金票据，2027年2月24日 25,800,000 24,154,682 1.17 1.79%，2025年4月14日 中华人民共和国香港特别行政区政府 49,000,000 47,207,595 2.29 香港金融管理局1.73%外汇基金票据， 2024年2月20日 10,100,000 9,904,274 0.48 1.84%，2024年12月9日 中华人民共和国香港特别行政区政府 13,000,000 12,581,212 0.61 香港金融管理局1.96%外汇基金票据， 2024年6月3日 6,850,000 6,701,108 0.33 1.89%，2032年3月2日 中华人民共和国香港特别行政区政府 80,500,000 72,943,207 3.54 香港金融管理局2.39%外汇基金票据， 2025年8月20日 30,000,000 29,204,685 1.42 1.94%，2023年12月4日 中华人民共和国香港特别行政区政府 6,500,000 6,411,470 0.31 香港金融管理局2.48%外汇基金票据， 2029年2月28日 12,500,000 12,089,004 0.59 1.97%，2029年1月17日 中华人民共和国香港特别行政区政府 80,000,000 75,259,528 3.65 香港金融管理局2.49%外汇基金票据， 2028年8月22日 5,000,000 4,853,316 0.24 2.02%，2034年3月7日 中华人民共和国香港特别行政区政府 52,200,000 46,338,457 2.25 香港金融管理局2.6%外汇基金票据， 2024年8月20日 14,000,000 13,780,901 0.67 2.07%，2026年8月26日 中华人民共和国香港特别行政区政府 50,500,000 48,485,171 2.35 香港按揭证券有限公司5%， 2024年10月25日 62,500,000 63,129,375 3.06 2.13%，2030年7月16日 中华人民共和国香港特别行政区政府 93,100,000 87,282,377 4.24 中华人民共和国香港特别行政区政府 0.31%，2023年11月22日 3,000,000 2,922,690 0.14 2.22%，2024年8月7日 中华人民共和国香港特别行政区政府 217,400,000 212,973,801 10.33 中华人民共和国香港特别行政区政府 0.36%，2024年4月15日 149,500,000 143,805,276 6.98 2.24%，2029年8月27日 中华人民共和国香港特别行政区政府 33,000,000 31,340,278 1.52 中华人民共和国香港特别行政区政府 0.51%，2023年10月23日 34,000,000 33,253,360 1.61 2.95%，2025年2月24日 中华人民共和国香港特别行政区政府 15,000,000 14,795,124 0.72 3.3%，2042年5月26日16,000,000 15,573,206 0.76 3.32%，2026年2月25日4,000,000 3,998,674 0.19 3.74%，2038年1月12日10,000,000 10,193,100 0.49 1,395,873,967 67.73 总上市投资 1,508,083,407 73.17 中华人民共和国香港特别行政区政府 中华人民共和国香港特别行政区政府中华人民共和国香港特别行政区政府 5 ABF香港创富债券指数基金 于2023年1月31日 持有量市场价值 占总资产净值百分比 持有量市场价值 占总资产净值百分比 港元(%) 非上市但有报价的投资开曼群岛 MTRCORPORATIONCILTD2.25%， MTRCORPORATIONCILTD2.46%，2032年9月20日 60,000,000 51,426,042 2.49 马来西亚 72,648,901 3.52 马来西亚进出口银行2.95%，2023年3月12日 15,000,000 14,993,752 0.73 中国 14,993,752 0.73 国家开发银行4.47%，2026年1月14日 2,000,000 2,010,646 0.10 韩国 2,010,6460.10韩国进出口银行0.9%， 2026年8月13日 25,000,000 22,101,500 1.07 香港 韩国产业银行4.6%， 香港机场管理局1.55%， 2024年1月18日 20,000,000 20,000,000 0.97 2024年12月28日22,000,00021,222,8591.03 港元(%) 香港铁路有限公司4.2%， 2024年9月30日13,000,00012,993,5950.63 市区重建局2.15%，2023年5月10日30,000,00029,876,4021.45 405,854,78219.69 香港机场管理局1.