ABF港債指數：2024 中期報告

2024中期报告 页 财务状况表1 综合收益表2 权益变动表3 现金流量表4 投资报表5 投资组合变动表7 表现纪录8 派息披露9 相关指数成分股披露10 行政11 ABF香港创富债券指数基金 2024年1月31日 港元 2023年7月31日 港元 资产以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 2,161,908,134 2,031,680,476 应收利息 14,998,763 14,813,093 应收经纪款项 14,022,768 57,963,104 现金和现金等价物 12,276,516 8,177,302 总资产 2,203,206,181 2,112,633,975 负债应付经纪款项 – 58,058,421 应付收益分派 24,418,801 7,846,200 其他应付账款 958,757 816,558 总负债 25,377,558 66,721,179 单位持有人应占资产净值（买入价） 2,177,828,623 2,045,912,796 即：权益 2,177,828,623 2,045,912,796 已发行单位总数 22,610,001 21,795,001 以买入价计算的每单位资产净值 96.32 93.87 附注：本基金中期报告已应用与年报相同的会计政策及计算方法。 1 截至2024年1月31日止期间 ABF香港创富债券指数基金 2023年8月1日至 2024年1月31日 港元 2022年8月1日至 2023年1月31日 港元 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产之收益╱（亏损）净额 81,440,420 (31,469,681) 外汇亏损净额 (215) (142) 杂项收入 135,810 4,501 利息收入 31,409 12,190 收入╱（亏损）总额 81,607,424 (31,453,132) 管理费附注2 1,504,627 1,514,620 交易费用附注1 23,146 9,920 受托人费用附注1 528,675 531,722 注册登记费用附注1 10,944 10,963 法律和专业费用 5,231 83,270 核数师酬金 76,750 77,620 杂项开支附注1 364,152 335,470 经营开支总额 2,513,525 2,563,585 单位持有人应占资产净值增加╱（减少）及期内综合收益总额 79,093,899 (34,016,717) 附注1于截至2024年及2023年1月31日止期间，除交易费用、受托人费用及注册登记费用外，其他应付受托人／受托人的关连人士的相关费用如下： 2023年8月1日至 2024年1月31日 2022年8月1日至 2023年1月31日 港元港元 杂项开支70,26170,650 附注2于截至2024年及2023年1月31日止期间，除支付予经理人的管理费外，并无其他支付予经理人／经理人的关连人士的费用。 2 期初结余 2,045,912,796 2,197,178,821 单位持有人应占资产净值增加╱（减少）及期内综合收益总额 79,093,899 (34,016,717) 认购单位（均衡调整除外） 76,676,749 – 赎回单位（均衡调整除外） – (100,490,060) 认购及赎回的均衡调整 563,980 (534,050) 期内向单位持有人作出的收益分派 (24,418,801) (1,089,750) 52,821,928 (102,113,860) 期末结余 2,177,828,623 2,061,048,244 已发行单位数目 单位 单位 承前的已发行单位数目 21,795,001 22,895,001 期内已发行单位 815,000 – 期内已赎回单位 – (1,100,000) 结转的已发行单位数目 22,610,001 21,795,001 3 截至2024年1月31日止期间ABF香港创富债券指数基金 2023年8月1日至 2024年1月31日 港元 2022年8月1日至 2023年1月31日 港元 经营活动已收利息 31,409 12,190 已付管理费 (1,473,794) (1,503,340) 已付受托人费用 (516,848) (528,625) 已付交易费用 (21,201) (11,476) 购买投资付款 (515,679,421) (159,997,976) 出售投资所得款项（包括从投资获得的票面利息） 452,588,428 268,249,780 已付其他经营开支 (359,698) (569,242) 已收杂项收入 135,810 4,501 经营活动（所用）╱产生的现金净额 (65,295,315) 105,655,812 融资活动发行单位所得款项（包括均衡调整） 77,240,729 – 赎回单位付款（包括均衡调整） – (101,024,110) 已付收益分派 (7,846,200) (228,950) 融资活动产生╱（所用）的现金净额 69,394,529 (101,253,060) 现金和现金等价物增加净额 4,099,214 4,402,752 期初现金和现金等价物 8,177,302 856,892 期末现金和现金等价物 12,276,516 5,259,644 4 ABF香港创富债券指数基金于2024年1月31日 占资 占资 产净值 产净值 持有量 市场价值 百分比 持有量 市场价值 百分比 港元 (%) 港元 (%) 债务证券 中华人民共和国香港特别行政区政府 上市投资 1.84%，2024年12月9日 中华人民共和国香港特别行政区政府 13,000,000 12,773,540 0.59 中国 1.89%，2032年3月2日 中华人民共和国香港特别行政区政府 90,500,000 81,955,929 3.76 国家开发银行（香港）1.6%， 1.97%，2029年1月17日 95,000,000 90,123,101 4.14 2025年2月16日 31,000,000 30,077,483 1.38 中华人民共和国香港特别行政区政府 国家开发银行（香港）2.85%， 2.02%，2034年3月7日 103,200,000 90,438,736 4.15 2024年7月19日 85,000,000 84,371,000 3.88 中华人民共和国香港特别行政区政府 114,448,483 5.26 2.07%，2026年8月26日 中华人民共和国香港特别行政区政府 50,500,000 49,131,630 2.26 香港 2.13%，2030年7月16日 115,100,000 108,163,219 4.97 香港机场管理局3.83%，2027年7月9日 42,000,000 41,986,140 1.93 2.24%，2029年8月27日 中华人民共和国香港特别行政区政府 11,000,000 10,499,840 0.48 香港金融管理局1.51%外汇基金票据， 2027年2月24日 25,800,000 24,621,950 1.13 2.95%，2025年2月24日 中华人民共和国香港特别行政区政府 15,000,000 14,890,265 0.68 香港金融管理局2.39%外汇基金票据， 2025年8月20日 30,000,000 29,514,444 1.36 3.3%，2042年5月26日 中华人民共和国香港特别行政区政府 41,000,000 37,485,797 1.72 香港金融管理局2.48%外汇基金票据， 2029年2月28日 10,000,000 9,713,258 0.45 3.32%，2026年2月25日 中华人民共和国香港特别行政区政府 14,000,000 14,009,321 0.64 香港金融管理局2.49%外汇基金票据， 3.74%，2038年1月12日 50,000,000 49,261,033 2.26 2028年8月22日 香港按揭证券有限公司4.68%， 20,000,000 19,494,140 0.90 1,543,179,775 70.86 2025年9月12日 香港按揭证券有限公司5%， 70,000,000 70,447,695 3.23 韩国 2024年10月25日 62,500,000 62,670,719 2.88 韩国道路公社4.06%，2027年5月12日 16,000,000 15,766,720 0.72 中华人民共和国香港特别行政区政府 15,766,720 0.72 总上市投资 1,673,394,978 76.84 非上市但有报价的投资开曼群岛 MTRCORPORATIONCILTD2.25%， 2024年12月28日 22,000,000 21,573,708 0.99 MTRCORPORATIONCILTD2.46%，2032年9月20日 60,000,000 52,322,818 2.40 73,896,526 3.39 中华人民共和国香港特别行政区政府 0.8%，2027年8月27日13,000,00012,002,9380.55 中华人民共和国香港特别行政区政府 1.25%，2027年6月29日249,300,000234,577,92010.77 中华人民共和国香港特别行政区政府 1.49%，2028年2月22日20,000,00018,789,9620.86 中华人民共和国香港特别行政区政府 1.59%，2036年3月4日90,000,00071,722,2133.29 中华人民共和国香港特别行政区政府 1.68%，2026年1月21日324,200,000314,060,97214.42 中华人民共和国香港特别行政区政府 1.79%，2025年4月14日76,500,00074,845,0133.44 5 ABF香港创富债券指数基金于2024年1月31日 持有量 市场价值 占资产净值百分比 持有量 市场价值 占资产净值百分比 港元 (%) 港元 (%) 中国 韩国 国家开发银行4.47%，2026年1月14日 2,000,000 2,007,916 0.09 韩国进出口银行0.9%， 金砖国家新开发银行4.1%，2026年5月22日 14,000,000 13,849,615 0.64 2026年8月13日 韩国道路公社3.93%， 25,000,000 22,764,250 1.05 2030年5月22日 5,000,000 4,891,494 0.22 27,655,744 1.27 15,857,5310.73 香港 香港机场管理局1.55%， 香港机场管理局1.95%， 2027年6月16日 20,000,000 18,730,343 0.86 香港机场管理局2.3%， 2030年4月24日 47,000,000 42,251,359 1.94 2027年10月30日45,000,00041,165,1451.89 非上市但有报价的总投资488,513,15622.43 总投资2,161,908,13499.27 其他资产净值15,920,4890.73 香港机场管理局3.2%，2027年8月16日 20,000,000 19,455,666 0.89 资产净值总额 2,177,828,623 100.00 香港按揭证券有限公司0.8%， 2024年4月15日 香港按揭证券有限公司1.65%， 5,000,000 4,963,950 0.23 总投资成本 2,251,620,545 2025年2月17日 15,000,000 14,567,250 0.67 香港按揭证券有限公司2.87%， 2024年5月28日 30,000,000 29,829,000 1.37 香港按揭证券有限公司3.15%， 2049年3月19日 30,000,000