2024 年修订的有效银行监管巴塞尔核心原则

July12,2024 2024修订的巴塞尔核心原则银行监管 执行摘要 在加强全球银行监管的重要一步，巴塞尔委员会 关于银行监管（BCBS）最近修订了有效的巴塞尔核心原则银行监管(BCP)。BCP是声音的事实上的最低标准 审慎监管和监管银行和银行系统，并普遍 适用。这一全面更新，自2012年以来的首次，反映了不断发展的金融环境，并纳入来自广泛利益相关者的反馈 包括BCBS成员，非成员国，国际货币基金组织 （IMF）和世界银行（WB）。经过广泛磋商，修订后的BCP 由BCBS于2024年2月批准，由国际会议批准 2024年4月的银行监管人员，此后发布-标志着一个关键的全球努力加强金融监管的时刻。 修订后的BCP文件是对监管发展和结构性的回应过去十年来银行业的变化。它解决了教训 在过去的10年里，包括从大流行和2023年3月中学到的银行业动荡；金融部门评估评估的主要结果 计划(FSAP)；以及正在进行的结构转型带来的新挑战，特别是数字化和气候变化。修订强调了 运营弹性、系统风险管理和采用成比例的 监管方法，迎合全球银行和银行系统的多样性。 修订后的核心原则和随附的方法立即设置 采用，没有过渡期。这种方法标志着对快速的承诺提升全球监管标准，尽管人们认识到实现全面 对于许多司法管辖区来说，合规可能需要时间。目的是促进全球银行业务 Environmentthatisrobustandadaptabletofuturechallenges.Inexpectationofthese 标准及其更广泛的影响，国际货币基金组织和世界银行积极参与与成员国合作，以促进其理解和执行。 本文的目的是向国际货币基金组织和世界银行的执行局通报修订后的原则和相应方法的主要变化和寻求 货币基金组织董事会为进行评估和 编写关于遵守标准和规范(ROSC)的报告。 由FabianaMelo，KatharineSeal（IMF）和Valeria编写 Salomao(WBG) 批准人 TobiasAdrian(MCM) CONTENTS 术语表3 INTROTION4 关键变更摘要____________________________________________________________ _______________________4 评估原则的使用__________________________________________________________ _______________________5 技术援助_______________________________________________________________ _________________________________6 APPENDIX 提I.B议C的BS决核定心原则的主要修订摘要__________________________________________________ ______________________________________8 7 词汇表 BCBS 巴塞尔银行监管委员会 BCP 有效银行监管的巴塞尔核心原则 CP 核心原则 FSAP 金融部门评估计划 FSB 金融稳定委员会 GFC 全球金融危机 IMF 国际货币基金组织 ROSC 关于遵守标准和守则的报告 SSB 标准设置机构 TA 技术援助 WB 世界银行 INTRODUCTION 1.BCBS最近更新了与法规和 银行监管。BCBS于2024年4月发布了修订后的BCP。1新的BCP文档结合了核心原则和评估方法。文本既可以作为一个单一的 全面的文件，作为巴塞尔框架内的一个综合模块，这是一个在线工具来访问所有巴塞尔委员会的标准。 2.银行监管是IMF-World联合认可的12个政策领域之一与经济和金融政策制定相关的银行标准和守则倡议.A 2017年7月对标准和规范倡议的审查重申了评估的重要性国际标准-包括有效的银行监管-促进国际 金融稳定。2BCP是评估各国有效性的标准 金融部门评估计划(FSAP)下的银行监管和监管制度3 以及编写关于遵守标准和规范的独立报告（ROSC）。 货币基金组织和世界银行工作人员打算在即将进行的评估中使用修订后的BCP。4 3.本文的目的是向国际货币基金组织和世界银行的执行局通报 BCP的主要变化，并寻求IMF董事会的认可，以供将来使用评估。根据各自的内部程序和惯例，该文件正在 由世界银行工作人员提交给董事会，仅供参考。就国际货币基金组织而言，国际货币基金组织工作人员为了进行评估，正在寻求董事会对修订后的BCP的认可 并准备ROSCs。 关键变更摘要 4.修订后的BCP反映了自上次以来的监管和监管发展2012年修订，以及近期结构性趋势对银行和银行业的影响系统。更新考虑了从以下方面吸取的经验教训：各国实施 2012年更新的核心原则；COVID-19大流行的影响和政策对策； andFSAPassessmentscompletedsince2013.Severalthemictopicalsoinformedtherevisionsto 核心原则，包括与以下方面有关的不断变化的风险考虑：(i)财务风险；(ii)业务弹性，包括网络安全风险；(iii)系统性风险和宏观审慎监管；(iv)风险 1BCP由BCBS成员国和非成员国以及IMF和World组成的工作队修订 银行工作人员。修订版从2023年7月开始开放为期三个月的咨询期。新 标准于24年4月25日发布。https://www.bis.org/bcbs/publ/d573.htm. 2见2017年审查标准和规范倡议，2017年7月17日https://www.imf.org/en/Publications/Policy- 论文/问题/2017/08/03/pp080317-2017-联合审查标准和规范倡议。 3对包括BCP在内的国际标准的遵守情况的评估对所有司法管辖区都是自愿的， 包括根据FSAP进行的稳定性评估是第四条监督的强制性部分的人员。 4目前，司法管辖区根据2012年BCP进行评估。先前的版本于2006年和1997年发布。 来自气候变化和金融数字化驱动的结构转型；(V) 非银行金融中介的持续增长；以及(Vi)不断发展的风险管理实践。 5.2023年3月银行业动荡给监管界带来的教训是纳入审查。例如，注意力集中在BCP的期望上 关于及时、一致和决定性的监管行动的能力；流动性充足安排；以及日常监管实践与危机管理之间的接口 措施。特别是，监管机构对了解银行商业模式的可行性。 6.修订后的标准加强了对监管人员的要求，加强了监管，以及监管者对银行的期望。同时，BCBS很注意BCP是普遍适用的。以适应广泛的银行和银行业 在世界范围内的系统中，新的方法加强了相称性的概念，在这两个方面对主管履行职能的期望和标准的复杂性 Thatsupervisorsimposedonbanks.Theproporateapproachwillallowassessmentsofbanking 与广泛的风险状况和系统重要性相称的监管 银行-从大型国际活跃银行到小型、非复杂的接受存款机构- 和银行系统。比例不应理解为标准的稀释，而应理解为通过比例方法保持方法的严格性-BCP现在明确 提到比例问题高级别考虑，其中明确说明了这一点。5 7.国际货币基金组织和世界银行的工作人员参与了审查过程，并支持这些新的标准。修订加强了审慎监管和有效监管的标准 的银行和银行系统，从而有助于整体金融稳定。它们也有助于通过确保标准与动态市场保持同步来确保标准的持续相关性 发展和更广泛的结构转变，同时支持合法的金融创新。 原则在评估中的运用 8.修订后的核心原则和相应的方法可用于 国际货币基金组织和世界银行立即使用。BCBS尚未为 UseofthenewBCP.Hence,assessmentsofcompliancewiththenewBCPinthecontextoftheFSAP 或作为独立的ROSC将在国际货币基金组织董事会批准后立即开始。 9.许多国家可能需要时间来遵守修订后的BCP，因为 BCP已经扩展到涵盖新的领域，更加全面，并且 评估合规性的标准对银行监管者和银行都提高了门槛。这种方法对于嵌入更高的监管标准和期望以及 监管演变。值得注意的是，评估合规性的几个“额外”标准是 5https://www.bis.org/bcbs/publ/d534.pdf 根据2012年BCP可选，并且仅根据当局的要求影响合规评级，现在被重新归类为“基本”标准，标志着全球预期的转变。6 10.修订后的BCP的覆盖范围和复杂性意味着 对工作人员来说，合规将继续是一项资源密集型活动。BCBS成员，所有受强制性FSAP评估的，可能会要求在其 下一个FSAP作为其实施承诺的一部分。7对摊款的兴趣可能会增加在其他司法管辖区中也是如此。标准或方法的变化也是 确定是否进行分级评估（详细评估报告）或重点评估 根据2017年与标准制定机构(SSB)达成的协议，在FSAP中进行审查(技术说明)。8Other标准包括辖区金融体系的重大变化、宏观金融因素、 andtheperiodoftimesincethelastgradedassessment.Staffexpectstobeabletorespondtothis 在现有资源范围内对BCP详细评估重新产生兴趣。 技术援助 11.货币基金组织和世界银行的工作人员开展了大量的外联活动，以确保尽可能多的国家了解新原则。在咨询期间 经修订的BCP、IMF和WB工作人员与BCBS秘书处合作，组织了8 与国际货币基金组织十个区域能力发展中心举行网络研讨会，超过1600名参与者来自一百多个司法管辖区的当局。9BCBS还主持了一项外展计划， 与国际货币基金组织和世界银行工作人员的合作，针对先进和新兴市场经济当局以及行业代表，以提高对新核心原则的认识。 12.新的BCP可能会产生额外的技术援助请求(TA) 从成员。修订后的原则承认了新兴技术的重要性和影响 风险，如气候、数字化，以及来自非银行金融的交易对手风险 moregenerally,theprincipleshavebeenmoredraisedwithrespecttothe 监管要求和监管实践的范围和深度。司法管辖区可能是 有兴趣请求援助，以增强他们识别和监测新出现的风险的能力，了解与其他部门可能存在的联系，并确保在 基于风险的方法，纳入了系统和宏观审慎层面。 6TheAdditionalCriteriaaresuggestedbestpracticesthatcountrieswithmorecomplexbanksshouldaimfor.They 明确列出超过当前基线预期的监管实践，但这些实践将有助于增强请注意，这里的翻译保持了原句的基本结构和意义，并尽可能地保持了原文的严谨性和专业性。 个7根人据监202管1年框F架SAP。审查，具有系统重要性金融部门的成员名单增加到47个， （32个为五年周期，15个为十年周期）。https://www.imf.org/en/Publications/Policy-Papers/Issues/2021/05/28/2021-金融-部门-评估-计划-审查-迈向-A-更稳定-可持续-460517 8名员工和SSB，包括BCBS，在2017年就内部监管标准的使用达成了谅解 FSAP。请参阅https://www.imf.org/en/Publications/Policy-Papers/Issues/2017/07/20/pp060817use-of-supervisor- 标准在fsap 9外联会议以英语、法语、西班牙语和葡萄牙语进行。 拟议决定 提议作出以下决定，该决定可以以多数票通过基金组织执行董事会通过： 执行董事会注意到2024年2月对巴塞尔