全球金融欺诈趋势评估报告

免责声明 未经版权持有人特别许可，不得以任何形式全部或部分复制本出版物。当获得复制本出版物的权利时，国际刑警组织希望收到使用本出版物作为来源的任何出版物的副本。 国际刑警组织已采取所有合理的预防措施来核实本出版物中包含的信息。然而，发布的材料是在没有任何明示或暗示保证的情况下分发的。解释和使用材料的责任在于读者。在任何情况下，国际刑警组织都不对因其使用而造成的损害负责。国际刑警组织对该信息的持续准确性或任何外部网站的内容不承担任何责任。 这份报告未经正式编辑。本出版物的内容不一定反映国际刑警组织、其成员国、理事机构或捐助组织的观点或政策，也不意味着任何认可。显示的边界和名称以及任何地图上使用的名称并不意味着国际刑警组织的正式认可或接受。本出版物中使用的名称和材料的呈现并不意味着国际刑警组织对任何国家、领土、城市或地区或其当局的法律地位或对其边界或边界的划定表示任何意见。 ©国际刑警组织2024国际刑警组织总秘书处200，戴高乐69006里昂法国电话+33472447000传真+ 33 4 72 44 71 63网址：www. INTERPOL. int电子邮件：info @ INTERPOL.int Contents 通过强迫犯罪进行财务欺诈12 执行摘要-主要调查结果 就欺诈犯罪的数量和实施欺诈犯罪的方法而言，金融欺诈已大大增加并多样化。如今，金融欺诈已成为普遍的全球威胁。 •金融欺诈通常是由共同罪犯网络实施的，组织程度从高度结构化到松散组织的犯罪集团各不相同；•犯罪融合经常发生在金融欺诈周围，其中网络犯罪即服务和洗钱即服务对于增强欺诈者，个人罪犯和犯罪集团的能力至关重要。•虽然可以理解modi operandi，但对欺诈罪犯和“欺诈是如何组织的”知之甚少，迫切需要加强关于金融欺诈的数据收集和分析，以便制定更知情和有效的应对策略。 欺诈被理解为一个总括类别，包括那些“旨在通过针对个人的蓄意，欺骗性行动来获取财务利益并损害其利益”的活动，欺诈不仅会给个人和企业造成重大财务损失，而且还会破坏国内和全球经济通过侵蚀信任和削弱金融体系的完整性。 国际刑警组织全球财务欺诈评估对国际刑警组织关于与财务欺诈有关的犯罪和罪犯的数据进行了深入分析，这些数据是针对个人和/或企业的，包括与财务欺诈犯罪有关的国际刑警组织通知和/或传播。该评估的主要结果包括： 金融欺诈是一种掠夺性犯罪，是在匿名和跨国界实施的。国际刑警组织仍致力于支持成员国在全球范围内打击金融欺诈，从数据收集和犯罪分析到业务支持。 •全球范围内最普遍的金融欺诈类型是投资欺诈、预付款欺诈、浪漫欺诈和商业电子邮件泄密；•金融欺诈越来越依赖信息和通信技术，这些技术本质上是全球化的，这意味着欺诈活动是跨国的，往往是跨大陆的；•罪犯正在利用新兴技术，特别是人工智能（AI），如深度假货，来欺骗受害者并隐瞒他们的身份；•信息表明，使用“诈骗中心”或场所越来越普遍，包括那些依靠人口贩运进行强迫犯罪的场所，这种趋势在东南亚、西非、东非和南部非洲、东欧和拉丁美洲发现；•所谓的“杀猪”欺诈计划是一种结合了浪漫欺诈和投资欺诈的混合手法，通常使用加密货币，正在升级和扩大，受害者不愿挺身而出。 本报告中的调查结果是一项正在进行的分析举措的一部分，该举措旨在评估当前和新出现的犯罪威胁，以便编制国际刑警组织全球犯罪威胁评估，该评估将于2024年11月提供给国际刑警组织成员国的执法部门。 Introduction 在日益数字化和互联化的世界中，金融欺诈已成为对个人和企业的普遍且代价高昂的威胁。欺诈的经济影响是惊人的。随着技术的发展，欺诈者使用的modi operadi也在发展，他们迅速利用新的漏洞并调整其策略来规避安全措施，比执法机构领先一步。 此外，在确实存在有关财务欺诈的信息和研究的地方，它通常侧重于modi operadi，而对欺诈罪犯的不同特征以及更重要的是“欺诈是如何组织的”知之甚少。“很明显，金融欺诈需要共同罪犯之间不同程度的合作，但需要更好地理解犯罪融合的性质和范围。 识别和评估各种欺诈类型构成的威胁(i。Procedres.进攻方法）以及推动其增长的因素和所涉及的威胁行为体对应对这种多方面的威胁至关重要。然而，由于受害者不愿挺身而出，金融欺诈在很大程度上没有向执法部门报告，导致这种犯罪的真实程度和影响几乎肯定没有得到充分认识。 在评估国际刑警组织可获得的信息时，本报告的目的是对全球金融欺诈趋势、它们在区域和全球两级的表现方式以及谁是威胁行为者进行评估，以便制定针对从事金融欺诈行为的个人和有组织犯罪集团采取集体行动的知情和有效战略。 Methodology 国际刑警组织全球金融欺诈评估是按照所有来源的方法制定的。分析的大多数数据是从国际刑警组织的数据中提取的，包括国际刑警组织关于金融欺诈犯罪的通知和扩散、国际刑警组织成员国和合作伙伴的直接贡献、 成员国的业务信息以及对2022年和2024年国际刑警组织金融欺诈全球犯罪趋势问卷的回应。在适当的情况下，这些数据得到了公共和私营部门国际合作伙伴编制的开源文档的补充。 分析框架 从这个角度来看，财务欺诈从根本上说是动机（获得财务收益）和手段（各种形式的欺骗）两个要素的相互作用，并有效地结合起来，导致对他人不利的不公正利益或利益。因此，执法部门遇到的欺诈类型是动态的，并随着社会，经济，技术和法律环境的变化而发展。 The conceptuisation of financial fraud in this report storedfroman operational,law enforcement perspective.Assuch, this report refers to financial fraud as an overballterms including a wide array of “illegal activities that hasthe aimed of financial reach actions aga1.” 金融欺诈犯罪方法(Modi Operandi) 投资欺诈 投资欺诈涉及欺骗人们将钱投资于虚假或误导性企业，给受害者造成重大财务损失。这种作案手法代表了一种多产的威胁，因为与其他类型的个人欺诈相比，受害者往往遭受最高的损失。欺诈者使用各种欺骗性 商务电子邮件妥协(BEC)2是一种越来越普遍的冒充欺诈形式，欺诈者利用社会工程技术通过损害电子邮件账户和冒充高管和商业律师来欺骗员工将资金转移到欺诈者拥有的账户，然后迅速洗钱。有时在诈骗中心外活动的犯罪分子能够通过电子邮件，短信针对数百万企业和个人发起大规模的假冒欺诈。 冒充欺诈涉及罪犯冒充与受害者有或可能有预先存在的真实关系的人或机构，无论是个人，官方还是商业。例如，罪犯可能冒充税务或警察当局，受害者使用的服务提供商或遥远的熟人。模拟欺诈通常依赖于引发恐惧或担忧来欺骗受害者。 战术，高包括有希望的returns,虚假陈述投资和创造紧迫感。投资欺诈计划通常采用金字塔和庞氏骗局等运营模式，这为欺诈者提供了更广泛的受害者基础，从而维持了投资流动并增加了犯罪利润。欺诈者通常通过社交媒体，欺诈性网站或应用程序，远程营销活动（主要在呼叫中心或锅炉房外进行）和亲自针对潜在的受害者或投资者。欺诈者在投资欺诈计划的各个阶段有效地部署这些通信技术。参与投资欺诈的犯罪集团或网络通常采用合法商业实体的方式来犯罪。加密货币的兴起为投资欺诈创造了新的机会。市场操纵和财务梳理是用于实施加密货币投资欺诈的一些技术。欺诈者使用欺诈性的加密投资平台和“地毯拉”来说服然后欺骗投资者。 消息，机器人电话。社会媒体和 RUGPULL 2023年，国际刑警组织将“拖拉”确定为不断增长的数字投资欺诈行为之一。这个MODUS OPERANDI涉及开发商突然放弃加密货币项目，导致投资者损失资金3. 在许多用于实施金融欺诈的行为中，国际刑警组织发现，假冒欺诈，投资欺诈，浪漫欺诈，预付款欺诈和身份欺诈是全球最普遍的威胁。 预付款欺诈 身份欺诈 浪漫欺诈 身份欺诈是指未经授权获取和使用个人的个人信息（用户名和密码，信用卡凭证，生物识别数据等。)旨在获取非法财务收益。身份欺诈者可以通过社会工程（例如网络钓鱼，钓鱼，钓鱼，欺骗等）获得对个人信息的访问。)、系统入侵(通过使用恶意软件或黑客技术)和物理盗窃。因此，身份欺诈包括两个要素：一方面，推动者，指的是用于获取旨在获取非法财务收益的个人数据的技术，另一方面，将这些数据用于此类目的。4欺诈者可以在没有身份被盗的受害者直接参与的情况下进行身份欺诈。除了窃取资金外，欺诈者还经常在在线犯罪市场上出售被泄露的个人信息。犯罪分子可以进一步利用这些个人信息进行身份欺诈，重新伤害目标并促进其他欺诈类型（例如浪漫欺诈）中使用的欺骗性技术。 浪漫欺诈是犯罪分子实施的一种欺诈行为，他们与受害者建立了信任和/或亲密的“关系”，通常通过社交媒体，约会应用程序和消息传递平台开始。受害者最终被犯罪者操纵，通常是多次，犯罪者出于经济利益的动机，对受害者造成情感和经济伤害。 预付款欺诈是最普遍的欺诈类型之一，涉及欺诈性产品或服务的金融交易。犯罪者可以使用在线商业网站，社交媒体平台或其他手段来促进以次级市场价格销售需求的商品和服务。在收到任何产品或服务之前，需要预先付款，这些产品或服务可能不存在或与广告宣传方式不符。 操作神经 2023年7月，国际刑警组织及其合作伙伴将目标对准了一个被认为在30个已老化SPEAR各地的网络钓鱼活动 15非洲、亚洲和拉丁美洲的国家，偷窃的可能性与 USD3000万从金融机构和2019年以来的移动银行服务。 国际刑警组织的金融欺诈数据和趋势 根据国际刑警组织2022年全球犯罪趋势报告，金融欺诈是国际刑警组织成员中最担心的威胁之一。在接受调查时，来自世界所有地区的大多数受访者表示，他们预计包括金融欺诈在内的金融犯罪将在未来三到五年内增加或显着增加。 在亚洲区域5，假冒欺诈，浪漫欺诈和网络钓鱼是最常见的欺诈形式。虽然亚洲国家在2023年报告的案件中有一半来自该地区，但金融欺诈并不是内生威胁，因为国际刑警组织还发现了来自欧洲和美洲的BEC和来自非洲的浪漫欺诈案件，所有这些案件都针对亚洲国家。 在2022年至2023年之间，国际刑警组织成员国发布的红色通知和扩散中有85％与欺诈有关。这些红色通知和扩散主要由欧洲国家发布，其次是亚洲和美洲地区的国家。 对于的情况Africa6预付款欺诈是最令人担忧的金融欺诈形式，其次是投资欺诈、BEC和浪漫欺诈。2023年非洲成员国报告的欺诈案件来自亚洲、非洲和欧洲。然而，非洲(特别是西非国家)仍然是非洲大陆内外金融欺诈的重要来源，国际刑警组织领导的行动竞争者和基勒比最近证实了这一点。 根据国际刑警组织成员国的报告，金融欺诈委员会在大多数情况下具有跨国成分，个人是私营部门实体最常见的受害者。仅在2023年，国际刑警组织金融与反腐败中心（IFCACC）就为成员国发起的700多起金融欺诈案件提供了支持，涉及金额约12亿美元。在全球范围内，BEC和投资欺诈是向国际刑警组织报告的最普遍的金融欺诈类型，其次是假冒欺诈，预付款欺诈，浪漫欺诈和网络钓鱼。尽管金融欺诈在全球无处不在，但可以在不同地区发现不同的趋势。 投资欺诈是最令人担忧的欺诈类型欧洲地区，其次是BEC，浪漫欺诈和电信欺诈。关于美洲网络钓鱼计划、BEC和预付款欺诈是一个新出现的问题，尽管仍然存在巨大的情报空白，无法对美洲的威胁进行彻底评估。 金融欺诈的新趋势 国际刑警组织的数据证实，加密货币和加密货币服务提供商被广泛用于投资和浪漫欺诈，并在较小程度上用于预付款和电信欺诈。虽然在金融欺诈计划中使用比特币在世界范围内很普遍，但非洲，东南亚和东亚，太平洋地区和欧洲的成员国已经报道了Tether（也称为USDT）和Altcois。据报道，Biace等虚拟资产服务提供商（VASP）提供的服务以及Srill，P