国美金融科技2023年报

目录 2 公司资料 3 执行董事报告 5 管理层讨论及分析 21 董事及高级管理层简介 24 董事会报告 36 风险因素 38 企业管治报告 53 环境、社会及管治报告 89 独立审计师报告 97 综合损益表 98 综合损益表及其他全面收入表 99 综合财务状况表 101 综合权益变动表 102 综合现金流量表 104 综合财务报表附注 162 五年财务资料概要 公司资料 董事会 执行董事 周亚飞先生 宋晨曦先生（于二零二三年十二月十三日获委任） 非执行董事 魏婷女士（于二零二三年十二月十三日获委任）魏秋立女士（于二零二三年六月二十八日退任） 独立非执行董事 李培勤先生 麦佑基先生（于二零二四年二月五日获委任）罗文钰教授（于二零二四年四月十日获委任）黄嵩先生（于二零二四年四月十九日获委任）洪嘉禧先生（于二零二三年十二月十二日辞任）李良温先生（于二零二四年三月十一日辞任）王婉君女士（于二零二四年四月十八日辞任） 公司秘书 黄继兴先生（于二零二三年十二月四日获委任） 审核委员会 麦佑基先生（主席（）于二零二四年二月五日获委任）李培勤先生 魏婷女士（于二零二三年十二月十三日获委任）罗文钰教授（于二零二四年四月十日获委任）洪嘉禧先生（于二零二三年十二月十二日辞任）李良温先生（于二零二四年三月十一日辞任）王婉君女士（于二零二四年四月十八日辞任） 薪酬委员会 李培勤先生（主席） 魏婷女士（于二零二三年十二月十三日获委任）黄嵩先生（于二零二四年四月十九日获委任）魏秋立女士（于二零二三年六月二十八日退任）王婉君女士（于二零二四年四月十八日辞任） 提名委员会 麦佑基先生（主席（）于二零二四年二月五日获委任）周亚飞先生 李培勤先生 洪嘉禧先生（于二零二三年十二月十二日辞任）李良温先生（于二零二四年三月十一日辞任） 战略委员会 周亚飞先生（主席） 宋晨曦先生（于二零二三年十二月十三日获委任）罗文钰教授（于二零二四年四月十日获委任） 李良温先生（于二零二四年三月十一日辞任） 核数师 天职香港会计师事务所有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师香港 鲗鱼涌 英皇道728号 K11ATELIERKing’sRoad八楼 银行 招商永隆银行有限公司兴业银行股份有限公司江苏银行股份有限公司 法律顾问 香港法律 盛德律师事务所 百慕大法律 ConyersDill&Pearman 注册办事处ClarendonHouse2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及香港主要营业地点 香港 中环金融街8号国际金融中心二期29楼2912室 股份登记处 主要股份过户登记处 MUFGFundService(Bermuda)Limited 4thFloorNorth,CedarHouse41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 股份过户登记处香港分处联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场2期33楼3301–04室 股份代号 628 投资者关系 网站：www.gomejr.com电邮：ir@gomejr.com 执行董事报告 各位股东： 本人谨代表国美金融科技有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）提呈本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度业绩。 二零二三年，全球经济逐步走出阴霾，呈现出复苏态势。经济合作与发展组织发布的经济展望报告显示，二零二三年全球国内生产总值(GDP)增长率为2.9%，全球经济增长保持温和态势。 发达经济体加息策略奏效，各国通胀见顶，市场预期转向各大央行将于二零二四年内降息。在此期间，美国经济展现出强劲韧性，根据美国商务部公布数据，美国经济二零二三年全年增速达2.5%，美国经济“软着陆”可能性上升。欧洲保持整体保持相对稳定的低速增长，表现出超预期的经济韧性；新兴经济体亦保持较快经济增长水平。 转向中国，二零二三年，面对国际经济环境压力持续、国内自然灾害频发、改革发展稳定任务艰巨等多重挑战，中国经济整体呈现波浪式发展、曲折式前进的恢复过程。国家统计局发布的数据显示，初步测算，全年国内生产总值比上年增长5.2%。 政策面上，二零二三年面对国内外经济环境的复杂局势，中国政府聚焦金融支持实体经济，进一步提升对实体经济的服务质效；发展普惠金融，支援民营企业和小微企业发展。于此，本集团致力于践行科技金融和普惠金融理念，通过商业保理业务支持国内民营企业融资。本集团继续坚持科技金融的战略主线，推动数码化和智慧化技术在供应链金融领域的发展，充分发挥金融科技优势，为广大客户提供优质、安全的供应链金融服务。 执行董事报告 此外，本集团有意向进一步拓展业务，期望可以扩充收入结构并强化集团响应能力，把握当今市场的风向，推动业务多元化，相信能进一步释放本集团现有运营潜力，并为本集团带来更多收益。 展望未来，本集团将继续贴合产业链流通场景，抓住企业数码化发展以及普惠金融的趋势。创建更加多元化、差异化的产品及服务矩阵。在实现多元化协同发展的同时，继续拓展业务收入，并为客户提供一如既往的专业化、精细化服务，为股东们带来稳定、丰厚的回报。 最后，本人谨借此机会向全体员工及高级管理层致以诚挚的谢忱，感激各位一年来为本集团的发展所做出的积极贡献，同时，本人衷心感谢本集团忠实客户与股东对我们长期以来的信赖与支持。 周亚飞 执行董事 北京，二零二四年三月二十七日 概要 截至二零二三年十二月三十一日止年度（“本年度”），本集团录得除税前溢利人民币46,100,000元，较上年度的人民币3,500,000元增加人民币42,600,000元，主要由于以下原因的综合影响：(i)本集团之核心业务商业保理业务稳健扩大贷款规模，商业保理业务收入由截至二零二二年十二月三十一日止年度（“相应年度”）的人民币70,100,000元增加至本年度的人民币75,800,000元，收入增长人民币5,700,000元及8.16%；(ii)本集团变更中国附属公司营运的资金来源，由透过将本公司的存款抵押而取得的银行借贷，变更为本公司的盈余资金，以节省成本。二零二二年下半年至二零二三年十二月三十一日期间，本集团偿还境内银行贷款人民币863,500,000元，并解除相关已抵押银行存款146,800,000美元，因减少外部借款，财务成本净额，即银行贷款利息减去银行利息收入，较二零二二年减少人民币19,600,000元；(iii)本公司（其功能货币为港元）将部分已解除抵押银行存款由美元兑换成人民币946,200,000元，借款给中国附属公司。由于港元及美元兑人民币汇率升值，汇兑亏损增加人民币21,400,000元；(iv)行政费用增加人民币4,600,000元，主要由于与建议收购CashBoxGroupTechnology(HongKong)Limited（“CashBox”），一间于香港注册成立之有限公司，主要从事游戏开发及发布业务）（“建议CashBox收购事项”）有关的法律及专业费用增加，详情于本公司日期二零二三年十月十六日及二零二四年一月二十四日的公告披露；及(v)于本年度，概无就收购天津冠创美通电子商务有限公司（“天津冠创”）的预付款项确认进一步减值亏损（二零二二年：人民币51,000,000元）。于本年度，本集团录得除税后溢利人民币37,000,000元（二零二二年：除税后亏损人民币5,600,000元）。因本公司存在较大金额累计亏损，及为增强业务竞争力，公司在积极拓展现有金融服务业务同时，将继续寻求更多的对外扩张的发展机会，董事会不建议就本年度支付任何股息。 如上所述，本年度本集团归还银行借贷并以本公司自有资金作为营运资金，导致资产负债率下降，营运资金进一步充裕，商业保理业务稳健扩大贷款规模。商业保理业务为本集团的主要收入来源，于本年度内贡献了本集团92%的营业收入。本集团现时着重于商业保理业务，确保为本集团业务产生稳定回报，于本年度，本集团更加注重商业保理业务客户的质量并聚焦于优质客户，相应增加优质客户的放贷规模。因此，本年度客户数量较相应年度有所下降但贷款规模增加。于本年度内，本集团对新贷款及应收贷款实施严格的风险管控，未新增逾期款项并于本年度录得预期信贷损失（“预期信贷损失”）拨备为人民币3,400,000元（二零二二年：人民币43,000元）。因此，商业保理业务的利润由二零二二年的人民币58,400,000元增加至二零二三年的人民币68,200,000元。 管理层亦密切关注其他金融服务业务的发展情况。于本年度，其他金融服务业务受部分手机应用商店对上架应用程序(APP)中内容进行限制影响，收入有所下降，录得分部溢利人民币2,600,000元（二零二二年：溢利人民币5,900,000元）。 本集团的长远目标是成为市场领先的综合金融科技服务集团。管理层不断探索不同的新商机，以通过发展新业务实现增长，管理层相信，目前通过持续发展商业保理业务并同时探索新业务来保持增长的策略可帮助本集团稳步发展。 行业环境 二零二三年，世界经济继续从乌克兰危机等负面因素影响中艰难复苏，但复苏动能不足、增长势头不稳、各国分化趋势扩大等特征凸显，地缘冲突加剧等多重风险给全球增长前景蒙上阴影。面对复杂严峻的外部环境，中国经济彰显出强劲韧性和巨大潜力，统筹推进扩大内需和优化供给，坚持扩大对外开放，宏观调控组合政策发力显效，有力推动经济恢复向好，实现GDP超过人民币126万亿元，同比增长5.2%。 二零二三年，中国货币信贷对实体经济支持力度稳固，货币政策以“匹配”体现“灵活适度”，以存量盘活、结构优化实现“精准有效”，贷款投向结构不断优化，信贷服务提质增效。中国人民银行发布的《二零二三年金融统计数据报告》显示，二零二三年新增贷款达人民币22.75万亿元，同比增加人民币1.31万亿元；2023年末广义货币M2余额、社会融资规模存量同比分别增长9.7%及9.5%。 二零二三年，在稳健的货币政策下，金融机构延续实施普惠小微贷款支持工具，持续加大对普惠金融等国民经济重点领域和薄弱环节的支持力度，实现小微和民营企业融资“量增、面扩、价降”。二零二三年六月末，普惠小微贷款余额人民币27.7万亿元，同比增长26%。普惠小微授信户数5,935万户，同比增长13.3%。同时，中国贷款利率继续小幅下降，推动企业融资和居民信贷成本稳中有降。总体看是保持平稳运行，流动性合理充裕，信贷结构持续优化，实体经济融资成本稳中有降，金融对经济的支持持续加强。 二零二三年下半年，国家密集出台了多项政策，鼓励供应链金融发展，发布《关于强化金融支持举措助力民营经济发展壮大的通知》及《关于加快生活服务数字化赋能的指导意见》，其中明确要求积极开展产业链供应链金融服务，推动普惠小微贷款持续增量扩面。供应链金融行业整体环境向好，公司目前主要与长期合作客户开展业务合作，并在此基础上持续深挖客户深层次需求，积极寻求新的业务及利润增长点。 二零二三年，公司积极寻找额外机会以获取更大收入，向游戏行业布局，并正在推进建议CashBox收购事项。据数据报告显示，全球游戏市场在二零二三年总收入达到1,840亿美元（约合人民币1.31万亿元），同比上一年增长0.6%，其中手游收入达到767亿美元，预计二零二四年全球手游收入重返上升通道，游戏行业正在迈向新一轮的发展周期，公司也希望能够借此机会助力业务增长，为公司发展注入新动力。 业务回顾 本公司全资附属公司国美信达商业保理有限公司（“信达保理”）通过线下的审慎方式对优质客户提供快捷便利的供应链金融服务。自二零二一年起，本集团开始向若干优质客户授出更长的贷款期限，以在提高盈利能力的同时将信贷风险维持在低水平。授出更长的贷款期限对本集团的新放贷额产生影响，其由二零二二年的人民币 19.6亿元减少至二零二三年的人民币15.3亿元。本集团于二零二三年的平均贷款结余净额增加至人民币10.1亿元（二零二二年：人民币8.90亿元），即商业保理业务的经营规模于二零二三年录得增长。于本年度，向商业