国美金融科技2022年报

年报 2022 目录 2 公司资料 3 执行董事报告 5 管理层讨论及分析 20 董事及高级管理层简介 25 董事会报告 37 风险因素 39 企业管治报告 54 环境、社会及管治报告 88 独立审计师报告 95 综合损益表 96 综合损益表及其他全面收入表 97 综合财务状况表 99 综合权益变动表 100 综合现金流量表 102 综合财务报表附注 170 五年财务资料概要 公司资料 董事会（附注） 执行董事 周亚飞先生 非执行董事 魏秋立女士 独立非执行董事 李培勤先生李良温先生洪嘉禧先生王婉君女士 公司秘书 郑晓晴女士 审核委员会（附注） 洪嘉禧先生（主席） 李培勤先生李良温先生王婉君女士 薪酬委员会（附注） 李培勤先生（主席） 魏秋立女士王婉君女士 提名委员会（附注） 李良温先生（主席） 周亚飞先生洪嘉禧先生 战略委员会（附注） 王婉君女士（主席） 周亚飞先生李良温先生 核数师 天职香港会计师事务所有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师香港北角 英皇道625号2楼 银行 招商永隆银行有限公司 兴业银行股份有限公司江苏银行股份有限公司 法律顾问 香港法律 盛德律师事务所 百慕大法律 ConyersDill&Pearman 注册办事处 ClarendonHouse 2ChurchStreet HamiltonHM11Bermuda 总办事处及香港主要营业地点 香港中环 金融街8号 国际金融中心二期 29楼2912室 股份登记处 主要股份过户登记处 MUFGFundService(Bermuda)Limited4thFloorNorth,CedarHouse 41CedarAvenue HamiltonHM12Bermuda 股份过户登记处香港分处联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场2期 33楼3301-04室 股份代号 628 投资者关系 网站：www.gomejr.com 电邮：ir@gomejr.com 执行董事报告 各位股东： 本人谨代表国美金融科技有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）提呈本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度业绩。 二零二二年，全球经济从疫情中复苏，惟持续高通胀和发达经济体相继实施紧缩政策是影响全球金融市场的主线。按照国际货币基金组织的估算，二零二二年世界平均消费物价指数增长8.8%，与二零二一年4.7%的增长率相比，二零二二年的全球通胀率有了大幅度提升，达到二十一世纪以来的最高全球通胀水准。 纵观全球，尽管二零二二全球经济形势发展仍然严峻，但相比二零二二年初国际金融市场情况，其表现出的复苏动能却超乎预期，没有爆发全球性的系统性金融风险。 聚焦中国，面对风高浪急的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，中国政府统筹国内国际两个大局，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，加大宏观调控力度，有效应对超预期因素冲击，宏观经济大盘总体稳定。国家统计局初步核算，全年国内生产总值人民币1,210,207亿元，按不变价格计算，比上年增长3.0%。二零二二年我国金融体系运行平稳，流动性合理充裕，信贷总量增长稳定性增强。 特别需要关注的是，近年来中央政府都在宣导供应链创新、支援供应链金融服务实体经济。供应链金融对于小微企业和产业发展的促进作用也愈发显着，各行各业通过有效应用供应链金融模式带动和促进企业纾困，持续发展，我国供应链金融业务势将进入放量增长阶段。在此契机下，本集团坚持以科技金融为战略主线，加快数码化和智慧化技术方面在供应链金融领域的发展与应用，积极强化风险管理和合规建设，保持稳健发展，为客户提供更加安全、稳定、高效的供应链金融服务，并已取得积极成效。 展望未来，本集团将继续贴合产业链流通场景，抓住企业数码化转型发展的趋势，创建更加多元化、差异化的产品与服务矩阵，继续拓展业务收入来源，为客户提供专业化、精细化金融服务的同时，为股东带来更加稳定、丰厚的回报。 执行董事报告 最后，本人谨借此机会向全体员工及高级管理层致以诚挚的谢忱，感激各位一年来为本集团的发展所作出的积极贡献。同时，本人衷心地感谢本集团忠实客户与股东对我们长期以来的信赖与支持。 周亚飞 执行董事 北京，二零二三年三月三十一日 管理层讨论及分析 概要 截至二零二二年十二月三十一日止年度，扣除因收购天津冠创美通电子商务有限公司（“天津冠创”）产生 的预付款项之减值亏损人民币51,000,000元后，本集团录得除税前溢利人民币3,500,000元（二零二一年：亏损人民币123,500,000元）。不计算该减值，本集团录得经营溢利人民币54,500,000元（二零二一年：人民币33,500,000元）。由于金融信息服务收入增加，本集团的收入由二零二一年的人民币77,400,000元轻微增加至二零二二年的人民币80,200,000元。经营溢利增加乃由于其他收入增加人民币7,100,000元、行政开支减少人民币3,600,000元、应收贸易账款及应收贷款的预期信贷损失（“预期信贷损失”）拨备减少人民币5,000,000元及融资成本减少人民币2,500,000元所致。本集团于截至二零二二年十二月三十一日止年度录得亏损人民币5,600,000元（二零二一年：人民币128,000,000元），董事会（“董事会”）不建议于截至二零二二年十二月三十一日止年度支付任何股息（二零二一年：无）。 商业保理业务为本集团的主要收入来源，于截至二零二二年十二月三十一日止年度内贡献了本集团约87%的营业收入。本集团现时着重于商业保理业务，确保为本集团业务产生稳定回报。于二零二二年，虽然中华人民共和国（“中国”）多个城市爆发二零一九年冠状病毒病（“COVID-19”）疫情导致多个城市封城并严重影响整体经济及各行各业，但中国的资本市场及保理贷款需求维持稳定。于二零二二年，考虑到COVID-19下经济不稳定，本集团在发展商业保理业务的同时，对新贷款及应收贷款保持高水平的风险管理，并继续将经营成本控制在低水平，因此，商业保理业务的利润由二零二一年的人民币48,900,000元增加至二零二二年的人民币58,400,000元。 管理层密切关注其他金融服务。于二零二一年年底，市况回稳，且符合现时规定的各种新产品推出市面，鉴于该等市场机遇，管理层再次发展该业务。于二零二二年，其他金融服务业务受惠于市场环境，分部溢利大幅增加至人民币5,900,000元（二零二一年：人民币1,200,000元）。 本集团的长远目标是成为市场领先的综合金融科技服务集团。管理层不断探索不同的新商机，以通过发展新业务实现增长，管理层相信，目前通过持续发展商业保理业务并同时探索新业务来保持增长的策略可引领本集团稳步发展。 管理层讨论及分析 行业环境 二零二二年，百年变局和世纪疫情交织迭加，地缘政治局势动荡不安，世界经济下行风险加大。面对风高 浪急的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，中国政府统筹国内国际两个大局，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，加大宏观调控力度，有效应对超预期因素冲击，宏观经济大盘总体稳定。 国家统计局初步核算，二零二二年国内生产总值人民币1,210,207亿元，按不变价格计算，比二零二一年增长3.0%。二零二二年第二季度前期，受一些超预期因素冲击，国民经济一度出现下滑，中国政府及时出台稳经济一揽子政策，力促经济顶住压力企稳回升。 二零二二年我国金融体系运行平稳，市场流动性合理充裕，信贷总量增长稳定性增强。在中国人民银行发布的《二零二二年金融统计数据报告》中显示，人民币贷款增加人民币21.31万亿元，比二零二一年多增人民币1.36万亿元；社会融资规模存量同比增长9.6%，社会融资规模增量为人民币32.01万亿元，比二零二一年多增人民币6,689亿元。 二零二二年，中国政府加大对实体经济重点领域和薄弱环节的信贷支持力度，信贷结构持续优化。其中，普惠小微贷款余额予小微企业同比增长23.8%，比各项贷款余额增速高12.7个百分点。普惠小微贷款的小微企业为5,652万户，同比增长26.8%。二零二二年，实体经济综合融资成本也明显下降，全年1年期LPR和5年期LPR分别下降15个基点和35个基点。二零二二年，新发放企业贷款加权平均利率为4.17%，比二零二一年低34个基点。综合来看，实体经济在降低综合融资成本、提高融资效率方面，确实获益匪浅。 虽然供应链整体环境向好发展，新发放企业贷款加权平均利率下降，但因市场风险较高，本公司仍保持审慎的态度，重点与熟悉客户开展业务，暂缓进行额外市场拓展。本公司的供应链业务保持平稳并略有增加。 管理层讨论及分析 近些年以来，供应链金融对于实体经济，特别是小微企业的发展的促进作用愈发显着，受到政策及宏观经济环境发展趋势驱动，各行各业已通过有效应用供应链金融模式带动和促进实体经济纾困，持续发展。结合物联网、大数据、区块链等数字技术，供应链金融行业可以有效连接产业链上下游，实现供应链节点企业的同步运作与信息协同，进一步扩大供应链融资覆盖面，从而为更多小微企业提供数字化、场景化、多元化的融资服务，普惠小微贷款予小微企业之规模也有望继续保持良好向上趋势。 业务回顾 受惠于国美零售控股有限公司在资源及行业链当中之优势，本公司仍以“创新推动科技发展、科技驱动金 融变革”为愿景。 本公司全资附属公司国美信达商业保理有限公司（“信达保理”）通过在线加线下的审慎方式对优质客户提供快捷便利的供应链金融服务。自二零二一年起，本集团开始延长若干优质客户的贷款期限，以提高盈利能力，同时将信贷风险维持在较低水平。授出更长的贷款期限对本集团的新放贷额产生影响，其由二零二一年的人民币2,050,000,000元微降至二零二二年的人民币1,960,000,000元。尽管新放贷额有所减少，但本集团于二零二二年及二零二一年的平均贷款结余净额均维持在人民币890,000,000元左右，表明商业保理业务的经营规模保持稳定。于二零二二年及二零二一年，向商业保理借贷人支收的利率维持稳定，因此，该两个年度商业保理业务的收入相若（二零二二年：人民币70,100,000元；二零二一年：人民币69,900,000元）。风险管理及信贷控制改善令应收贸易账款及应收贷款的预期信贷损失拨备减少人民币5,000,000元，加上财务成本及员工成本下降，因此商业保理业务于二零二二年录得利润人民币58,400,000元（二零二一年：人民币48,900,000元）。管理层相信，商业保理业务将为本集团未来发展的基石，因为该业务具有良好的风险管理系统，不论外部环境各种负面因素纷呈之下，业务仍能保持稳定增长。 除商业保理业务外，本集团通过本公司之全资附属公司国美网金（北京）科技有限公司（“国美网金”）运用其相关范畴丰富之技术经验，继续开拓其他金融服务的各种机遇。自二零二零年起，国美网金主要为一个金融服务App提供营运服务，并通过营运该App向金融机构提供客户转介服务。于二零二一年，本集团的转介业务因于二零二零年针对中国金融科技行业的规管加强而受到严重影响，因此，管理层已简化经营以维持业务。自二零二一年年底起，监管环境回稳，且符合现时规定的各种新产品推出市面。新产品的推出吸引客户重返市埸，因此其他金融服务业务于二零二二年的收入及溢利均大幅增加。 管理层讨论及分析 经管理层审阅之后，收购天津冠创的预付款项人民币576,000,000元于二零二一年减值人民币157,000,000元，于二零二二年进一步减值人民币51,000,000元。减值详情请参阅下文“因收购产生的预付款项之减值亏损”一节。本集团因此项减值而录得净亏损，不过管理层认为，天津冠创（此宗收购事项的目标公司）是本集团未来战略发展的重要元素之一，因此将于二零二三年继续尽力取得所需的监管批文。此外，考虑到本集团经营利润录得增长，本集团于二零二二年的运营仍然令人满意。 管理层相信，本集团以稳定速度发展，并考虑到COVID-19带来的经