川恒股份：2022年三季度报告

证券代码：002895 证券简称：川恒股份 公告编号：2022-131 转债代码：127043 转债简称：川恒转债 贵州川恒化工股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 869,027,235.83 30.56% 2,455,575,113.16 46.93% 归属于上市公司股东的净利润（元） 218,663,075.29 103.98% 589,269,840.94 178.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 240,961,844.91 130.34% 612,011,267.27 214.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 177,830,067.75 762.32% 基本每股收益（元/股） 0.4455 101.04% 1.1984 173.67% 稀释每股收益（元/股） 0.4394 100.18% 1.1894 174.18% 加权平均净资产收益率 5.15% 1.78% 14.87% 7.99% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 9,626,995,360.80 6,922,942,484.95 39.06% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,190,886,804.14 3,559,330,016.78 17.74% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -346,260.68 -146,605.67 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,387,420.90 4,971,905.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -12,959,042.58 -16,218,966.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,365,551.04 -17,396,181.79 减：所得税影响额 -4,695,822.11 -4,696,471.75 少数股东权益影响额（税后） -1,288,841.67 -1,351,949.96 合计 -22,298,769.62 -22,741,426.33 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 政府补助-磷石膏补贴 4,870,000.00 在可预见的未来能持续取得 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、主要会计数据和财务指标变动的情况及主要原因 （1）营业收入同比增加46.93%，主要系产品销售单价上升以及新增磷酸销售收入所致； （2）归属于上市公司股东的净利润同比增加178.13%，主要系营业收入增加，及产品毛利率同比上升所致； （3）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加214.25%，系归属于上市公司股东的净利润同比上升，而非经常性损益同比下降所致； （4）经营活动产生的现金流量净额同比增加762.32%，主要系营业收入增加、净利润上升以及收到税费返还增加所致； （5）基本每股收益同比增加173.67%，主要系归属于上市公司股东的净利润同比上升所致； （6）稀释每股收益同比增加174.18%，主要系归属于上市公司股东的净利润同比上升所致； （7）总资产较上年末增加39.06%，主要系报告期公司新增固定投入，以及净利润上升所致。2、资产负债表科目与上年度期末相比变动的情况及主要原因 （1）货币资金科目增加48.37%，主要系报告期营业收入，以及银行贷款增加所致； （2）交易性金融资产科目减少100%，系报告期公司结构性存款产品到期收回所致； （3）衍生金融资产科目减少100%，系远期结售汇协议报告期末的公允价值为亏损所致； （4）存货科目增加92.41%，主要系各项目陆续投产后所需原材料数量及品种，以及库存商品单位成本增加所致； （5）其他流动资产科目减少46.85%，主要根据“财政部和税务总局2022年第14号和21号公告”退回增值税留抵税所致； （6）固定资产科目增加64.97%，主要系两项募投项目及部分在建项目转固所致； （7）在建工程科目增加165.59%，主要系新增工程项目及在建项目报告期持续投入所致； （8）递延所得税资产科目增加74.40%，主要系内部交易未实现损益增加，可抵扣暂时性差异增加所致； （9）短期借款科目增加136.44%，主要系公司生产经营需要新银行借款所致； （10）应交税费科目增加180.03%，主要系公司利润增加，导致企业所得税增加所致； （11）其他应付款科目增加108.42%，主要系公司《2022年限制性股票激励计划》，报告期限制性股票回购义务增加所致； （12）应付利息科目减少52.44%，系报告期支付了第一年的可转债利息； （13）长期借款科目增加144.14%，主要系项目建设需要报告期广西鹏越新增5亿长期借款，恒轩新能源新增2.49亿长期借款； （14）库存股科目增加3335.91%，系公司《2022年限制性股票激励计划》报告期授予股份增加了库存股； （15）其他综合收益增加213.97%，系美元增值，外币财务报表折算增加所致； （16）专项储备科目增加549.57%，系收入增加导致报告期计提的安全生产费增加所致； （17）盈余公积科目增加60.04%，系公司净利润增加，按规定计提的盈余公积增加所致； （18）未分配利润增加36.90%，主要系公司净利润增加所致； （19）少数股东权益增加221.46%，主要系恒达矿业、恒轩新能源的少数股东对该公司增资以及福麟矿业盈利所致。3、利润表科目与上年同期相比变动的情况及主要原因 （1）营业收入同比增加46.93%，主要系产品销售单价上升以及新增磷酸销售收入所致； （2）税金及附加同比增加78.14%，主要系磷矿石销售收入增加，资源税同比增加所致； （3）销售费用同比减少61.25%，主要系据财政部会计司发布的2021年第五批企业会计准则实施问答相关解答，本报告期将与合同相关的运输费用计入营业成本列报所致； （4）管理费用同比增加41.54%，主要系职工薪酬及股权激励费用增加所致； （5）研发费用同比增加106.53%，主要系研发项目支出增加，及研发人员职工薪酬增加所致； （6）财务费用同比增加130.28%，主要系银行贷款本金增加以及部分募投项目转固后可转债利息计入所致； （7）投资收益同比减少183.90%，主要系远期结汇，协议锁定汇率与即期汇率的差异导致； （8）公允价值变动收益同比减少1271.28%，系衍生金融工具产生的公允价值变动收益同比下降所致； （9）信用减值损失同比减少84.22%，系报告期应收及其他应收账款余额较上年同期减少，因此计提的信用减值损失减少； （10）资产处置收益同比增加70.45%，系固定资产处置收益增加所致； （11）营业利润同比增加183.7%，主要系营业收入增加，及产品毛利率同比上升所致； （12）利润总额同比增加178.04%，主要系营业利润上升及营业外支出-补偿支出增加所致； （13）所得税费用同比增加204.15%，主要系报告期公司利润总额同比上升所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 39,443 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 四川川恒控股集团股份 境内非国有 55.43% 277,634,700.0 0 质押 90,170,000.00 有限公司 法人 0 四川蓝剑投资管理有限公司 境内非国有法人 4.99% 25,000,000.00 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.70% 3,504,498.00 0 招商银行股份有限公司－农银汇理策略收益一年持有期混合型证券投资基金 其他 0.49% 2,478,881.00 0 中国农业银行股份有限公司－富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金 其他 0.40% 2,000,620.00 0 基本养老保险基金九零三组合 其他 0.32% 1,621,669.00 0 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 其他 0.31% 1,560,926.00 0 中信银行股份有限公司－农银汇理策略精选混合型证券投资基金 其他 0.29% 1,461,460.00 0 上海盘京投资管理中心（有限合伙）－盘京天道7期私募证券投资基金 其他 0.20% 1,014,900.00 0 中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 其他 0.20% 1,000,000.00 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类数量 四川川恒控股集团股份有限公司 277,634,700.00 人民币普通股 277,634,700.00 四川蓝剑投资管理有限公司 25,000,000.00 人民币普通股 25,000,000.00 香港中央结算有限公司 3,504,498.00 人民币普通股 3,504,498.00 招商银行股份有限公司－农银汇理策略收益一年持有期混合型证券投资基金 2,478,881.00 人民币普通股 2,478,881.00 中国农业银行股份有限公司－富兰克林国海深化价值混合型证券投资基金 2,000,620.00 人民币普通股 2,000,620.00 基本养老保险基金九零三组合 1,621,669.00 人民币普通股 1,621,669.00 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 1,560,926.00 人民币普通股 1,560,926.00 中信银行股份有限公司－农银汇理策略精选混合型证券投资基金 1,461,460.00 人民币普通股 1,461,460.00 上海盘京投资管理中心（有限合伙）－盘京天道7期私募证券投资基金 1,014,900.00 人民币普通股 1,014,900.00 中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 1,000,000.00 人民币普通股 1,000,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 截止报告期末，本公司股票非为融资融券标的证券。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、经公司第三届董事会第十八次会议、2022年第三次临时股东大会审议通过，本公司