科恒股份：2022年三季度报告

证券代码：300340证券简称：科恒股份公告编号：2022-081 江门市科恒实业股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,083,513,458.21 16.23% 2,706,892,936.53 14.38% 归属于上市公司股东的净利润（元） -47,034,531.32 -422.67% -57,877,900.47 -355.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -64,086,432.34 -594.78% -103,199,425.97 -1,323.71% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 44,883,945.81 -72.53% 基本每股收益（元/股） -0.2217 -422.72% -0.2728 -355.43% 稀释每股收益（元/股） -0.2217 -422.72% -0.2728 -355.43% 加权平均净资产收益率 -7.07% -9.14% -8.70% -11.92% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,955,626,143.81 4,425,848,167.41 11.97% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 647,155,417.51 705,033,317.98 -8.21% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,366,501.05 1,923,695.47 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,771,811.18 15,391,903.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -16,689.60 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,718,614.03 16,797,021.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,438,633.12 19,465,443.86 减：所得税影响额 3,239,716.74 8,231,113.18 少数股东权益影响额 3,941.62 8,736.00 （税后）合计 17,051,901.02 45,321,525.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表项目： 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动比率 变动原因 应收票据 477,152.00 8,107,337.78 -94.11% 主要系应收票据到期终止确认所致 应收款项融资 44,886,671.99 85,813,056.67 -47.69% 主要系应收票据到期终止确认所致 其他应收款 83,444,142.18 28,960,621.74 188.13% 主要系子公司湖南科恒土地收储款增加所致 存货 2,230,991,943.56 1,660,539,042.09 34.35% 主要系子公司浩能科技为按期交付产品，使得公司备货及发出商品大幅增加所致 其他流动资产 102,280,574.06 48,775,979.28 109.69% 主要系报告期末未抵扣增值税进项税增多和预开票税金增加所致 无形资产 41,384,626.49 99,941,216.30 -58.59% 主要系子公司湖南科恒土地收储所致 短期借款 350,497,489.46 211,690,000.00 65.57% 主要系本期公司新增贷款所致 应付票据 74,950,927.91 244,113,309.51 -69.30% 主要系本期公司兑付到期应付票据所致 应付账款 1,828,630,469.85 1,318,142,142.48 38.73% 主要系本期公司满足生产需求，购买原材料所致 合同负债 1,248,797,597.38 1,029,698,724.27 21.28% 主要系本期子公司浩能科技新接订单较多，使得收到的订单预收款大幅增加所致 应付职工薪酬 21,930,554.39 32,427,797.39 -32.37% 主要系2021年期末计提的年终奖和工资在本期支付所致 应交税费 5,688,255.03 15,363,775.27 -62.98% 主要系2021年期末计提的税金在本期支付所致 其他应付款 282,787,677.91 507,990,093.20 -44.33% 主要系本期偿还高科集团借款所致 一年内到期的非流动负债 124,492,249.15 82,650,190.42 50.63% 主要系报告期内新增的7800万融资租赁所致 长期借款 103,950,000.00 - 主要系报告期内新增的长期借款所致 租赁负债 93,000,968.96 70,329,232.24 32.24% 主要系本期子公司浩能科技厂房租赁期间延长所致 长期应付款 87,139,132.18 113,577,910.02 -23.28% 主要系本期偿还到期融资租赁款以及把一年内到期的融资租赁款重分类所致 二、利润表项目： 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动比率 变动原因 一、营业总收入 2,706,892,936.53 2,366,582,425.19 14.38% 主要系本期锂电正极材料销售单价大幅增长所致 其中：营业成本 2,495,400,836.34 2,116,841,824.92 17.88% 主要系本期锂电原材料采购价格大幅增长所致 税金及附加 5,966,729.22 3,688,896.90 61.75% 主要系报告期内应交税金增长所致 销售费用 17,538,016.46 35,660,300.56 -50.82% 主要系本期运输费用计入营业成本所致 加：其他收益 32,898,563.66 25,247,337.52 30.31% 主要系本期政府补助大幅增加所致 投资收益（损失以“-”号填列） -8,407,201.23 -3,878,895.74 -116.74% 主要系本期参股公司瑞孚信药业亏损所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -14,934,004.78 -31,368,263.70 52.39% 主要系本期应收账款坏账计提较上期减少所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） -23,657,790.97 57,399,119.33 -141.22% 主要系本期计提的存货跌价较上年同期增多所致 加：营业外收入 22,092,669.94 1,889,437.13 1069.27% 主要系子公司浩能科技合同违约金收入增多所致 减：营业外支出 816,418.31 4,335,678.99 -81.17% 主要系上期固定资产报废增多所致 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -57,708,564.05 23,371,221.73 -346.92% 主要系本期毛利率较上年同期下降所致 三、现金流量表项目： 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动比率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 44,883,945.81 163,370,375.59 -72.53% 主要系本期公司支付货款增多所致 投资活动产生的现金流量净额 3,196,777.16 -94,222,836.06 103.39% 主要系与上年同期相比，上年同期子公司湖南科恒投资约5600万购入土地及子公司英德科恒和深圳浩能产线扩建，新购入生产设备，以及本期处置参股公司广证科恒二号所致 筹资活动产生的现金流量净额 -23,427,906.72 -6,092,781.19 -484.52% 主要系本期偿还关联公司资金拆借款所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,764 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 万国江 境内自然人 14.36% 30,453,975 22,840,481 质押 22,866,364 株洲高科集团有限公司 国有法人 5.89% 12,500,000 0 胡文刚 境内自然人 2.36% 4,996,600 0 唐芬 境内自然人 1.28% 2,706,677 0 质押 20,000 赖鸿就 境内自然人 0.85% 1,811,800 0 万涛 境内自然人 0.82% 1,740,595 0 卿前鹏 境内自然人 0.78% 1,650,000 0 余建隆 境内自然人 0.75% 1,600,120 0 程建军 境内自然人 0.74% 1,560,264 1,560,264 质押 1,560,264 陈荣 境内自然人 0.68% 1,444,822 1,444,822 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 株洲高科集团有限公司 12,500,000 人民币普通股 12,500,000 万国江 7,613,494 人民币普通股 7,613,494 胡文刚 4,996,600 人民币普通股 4,996,600 唐芬 2,706,677 人民币普通股 2,706,677 赖鸿就 1,811,800 人民币普通股 1,811,800 万涛 1,740,595 人民币普通股 1,740,595 卿前鹏 1,650,000 人民币普通股 1,650,000 余建隆 1,600,120 人民币普通股 1,600,120 唐维 1,390,000 人民币普通股 1,390,000 赵国信 1,233,400 人民币普通股 1,233,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 万国江与唐芬为配偶关系；万国江与万涛为兄弟关系；程建军与陈荣为配偶关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东胡文刚通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,996,600股，合计持有4,996,600股；股东赖鸿就通过东莞证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,811,800股，合计持有1,811,800股，股东余建隆通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,600,120股，合计持有1,600,120股；股东卿前鹏通过普通账