川恒股份：2023年三季度报告
贵州川恒化工股份有限公司2023年第三季度报告 证券代码：002895 证券简称：川恒股份 公告编号：2023-119 转债代码：127043 转债简称：川恒转债 贵州川恒化工股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 贵州川恒化工股份有限公司2023年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上 年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,191,654,028.46 869,027,235.83 869,027,235.83 37.13% 3,071,601,781.85 2,455,575,113.16 2,455,575,113.16 25.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 218,189,919.81 218,663,075.29 219,246,279.59 -0.48% 491,519,330.93 589,269,840.94 589,774,709.80 -16.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 216,135,774.23 240,961,844.91 241,545,049.21 -10.52% 489,637,957.13 612,011,267.27 612,516,136.13 -20.06% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — — — 384,710,462.11 177,830,067.75 177,830,067.75 116.34% 基本每股收益（元/股） 0.4429 0.4455 0.4468 -0.87% 0.9888 1.1984 1.1995 -17.57% 稀释每股收益（元/股） 0.4193 0.4394 0.4406 -4.83% 0.9636 1.1894 1.1904 -19.05% 加权平均净资产收益率 4.79% 5.15% 5.16% -0.37% 10.88% 14.87% 14.88% -4.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 11,152,581,082.03 10,138,442,979.05 10,150,703,148.00 9.87% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,718,977,593.76 4,378,478,346.68 4,379,361,812.89 7.75% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 本集团自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理，因此导致公司合并资产负 债表中：递延所得税资产、递延所得税负债、未分配利润及少数股东权益的年初余额和2022年12月31日期末余额不一致，合并利润表上年同期数据中：管理费用、财务费用、所得税费用和上年同期调整前的不一致，同时影响上年同期净利润、归属于母公司股东的净利润及少数股东损益。 2 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,304,975.38 1,257,155.36 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,128,308.41 18,810,575.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -1,324,900.00 -14,907,599.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,554,769.59 -4,522,411.50 减：所得税影响额 -1,403,487.54 -1,268,644.66 少数股东权益影响额（税后） -97,043.84 24,990.65 合计 2,054,145.58 1,881,373.80 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、主要会计数据和财务指标变动的情况及主要原因 经营活动产生的现金流量净额同比增加116.34%，主要系收入增加，销售商品收到的现金增加所致。 2、资产负债表科目与上年度期末相比变动的情况及主要原因 （1）衍生金融资产科目下降100.00%，系远期结售汇协议报告期末的公允价值为负数，列示到衍生金融负债科目所致； （2）应收票据科目上升49.95%，主要系收到的银行承兑汇票及出口信用证增加所致； （3）应收账款科目上升40.28%，主要系营业收入增加所致； （4）应收款项融资科目上升33.88%，系公司既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据增加所致； （5）预付款项科目上升58.29%，主要系预付的原材料货款增加所致； （6）其他应收款科目上升32.37%，主要系报告期末应收保证金增加所致； （7）使用权资产科目下降95.10%，主要系部分租赁资产合同终止所致； （8）其他非流动资产科目上升51.94%，主要系工程持续投入，预付的工程款项增加； （9）短期借款科目上升43.50%，主要系生产经营需要，新增银行短期贷款所致； （10）应交税费科目下降30.56%，主要系报告期上交了上年期末的应交增值税； （11）租赁负债科目下降97.22%，主要系部份租赁资产合同终止所致； （12）库存股科目下降47.24%，主要系报告期部份限制性股票达到解锁条件解锁，注销了部份库存股； （13）专项储备科目上升330.47%，主要系收入增加计提的安全生产费增加所致； （14）盈余公积科目上升35.03%，系报告期计提盈余公积所致。 3、利润表科目与上年同期相比变动的情况及主要原因 （1）营业成本同比上升44.19%，主要系磷酸一铵、磷酸销售数量上升，以及新增磷酸铁销售所致； （2）税金及附加同比上升37.87%，主要系报告期资源税、增值税附税同比上升所致； （3）销售费用同比上升50.11%，主要系报告期租赁资产折旧费，及港口作业费增加所致； （4）财务费用同比上升111.72%，主要系报告期银行贷款增加，贷款利息增加以及可转债利息费用化所致； （5）其他收益同比下降44.39%，主要系报告期收到计入其他收益的政府补贴减少所致； （6）公允价值变动收益同比下降114.84%，主要系衍生金融工具报告期产生的公允价值变动收益同比减少所致； （7）信用减值损失同比上升581.72%，主要系应收账款报告期末余额较上年末增加所致； （8）资产处置收益同比上升501.25%，主要系子公司广西鹏越租赁合同终止，产生的使用权资产处置收益； （9）营业外收入同比上升133.36%，主要系收到赔偿款增加所致； （10）营业外支出同比下降65.87%，主要系报告期支付的补偿款同比下降所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 36,839 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 四川川恒控股集团股份有限公司 境内非国有法人 55.33% 277,634,700 0 质押 120,188,000 四川蓝剑投资管理有限公司 境内非国有法人 4.15% 20,800,000 0 四川海子投资管理有限公司－海子太平洋暖流一号私募证券投资基金 其他 1.75% 8,784,293 0 杨华琴 境内自然人 0.67% 3,352,990 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.62% 3,088,333 0 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅利伟精选唯实基金 其他 0.45% 2,245,588 0 曾勇 境内自然人 0.44% 2,232,000 0 成都锐基企业管理合伙企业（有限合伙） 其他 0.33% 1,650,000 0 李福平 境内自然人 0.31% 1,578,900 0 刘彦文 境内自然人 0.28% 1,380,446 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 四川川恒控股集团股份有限公司 277,634,700 人民币普通股 277,634,700 四川蓝剑投资管理有限公司 20,800,000 人民币普通股 20,800,000 四川海子投资管理有限公司－海子太平洋暖流一号私募证券投资基金 8,784,293 人民币普通股 8,784,293 杨华琴 3,352,990 人民币普通股 3,352,990 香港中央结算有限公司 3,088,333 人民币普通股 3,088,333 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅利伟精选唯实基金 2,245,588 人民币普通股 2,245,588 曾勇 2,232,000 人民币普通股 2,232,000 成都锐基企业管理合伙企业（有限合伙） 1,650,000 人民币普通股 1,650,000 李福平 1,578,900 人民币普通股 1,578,900 刘彦文 1,380,446 人民币普通股 1,380,446 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、杨华琴为本公司实际控制人李光明先生的配偶，李光明先生直接持有本公司控股股东川恒集团35.06%的股份，杨华琴女士与川恒集团构成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。2、四川蓝剑投资管理有限公司、曾勇、成都锐基企业管理合伙企业（有限合伙）为《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。3、未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 （一）经公司第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第十七次会议及2023年第二次临时股东大会审议通过 《回购注销部分限制性股票暨修改〈公司章程〉的议案》，决议回购注销《2022年限制性股票激励计划》限售期内离职的3名激励对象的全部限制性股票，回购价格为11.58元/股，回购股份数为4.50万股，占回购前公司股本总额的 0.0090%，回购资金为52.11万元，本报告期内，公司已完成前述限制性股票的回购注销及工商变更登记手续，具体内容详见公司在信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2023-039、2023-076、2023-077、2023-080）。 （二）为深化与本公司
