纳川股份：2022年三季度报告

证券代码：300198证券简称：纳川股份公告编号：2022-102 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建纳川管材科技股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 162,190,204.79 34.70% 379,699,161.41 1.90% 归属于上市公司股东的净利润（元） -96,116,457.36 -274.99% -133,391,249.84 -432.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -82,739,753.79 -248.57% -121,986,359.30 -378.17% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 4,521,751.18 108.06% 基本每股收益（元/股） -0.0932 -275.71% -0.1293 -432.10% 稀释每股收益（元/股） -0.0932 -275.71% -0.1293 -432.10% 加权平均净资产收益率 -7.44% -5.66% -10.22% -8.48% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,382,496,347.61 3,549,740,145.60 -4.71% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,245,559,285.41 1,371,790,061.54 -9.20% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 96,799.28 186,019.21 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 808,138.89 2,430,820.58 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 234,921.01 697,102.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,051,597.20 -18,747,330.42 减：所得税影响额 -4,732,258.02 -4,231,653.45 少数股东权益影响额 （税后） 197,223.57 203,155.92 合计 -13,376,703.57 -11,404,890.54 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因： 资产负债表项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 62,515,883.38 108,628,148.88 -42.45% 年初到报告期末经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量综合影响所致 应收票据 2,471,338.38 1,241,000.00 99.14% 报告期末未贴现及背书的票据增加所致 预付款项 11,299,920.93 6,064,919.02 86.32% 主要系预付货款较年初增加所致 一年内到期的非流动资产 29,359,074.56 99,449,522.97 -70.48% 福建省泉州市中级人民法院2022年8月28日出具的《民事判决书》【（2021）闽05民初590号】，对公司子公司惠安纳川应回收的BT项目款做出判决，公司根据判决结果计提长期应收款减值准备4,929.91万元。子公司惠安纳川的长期应收款重分类至该科目，因此导致该科目较年初减少 其他流动资产 44,152,405.31 81,840,879.93 -46.05% 主要系年初到报告期末增值税进项税额留抵退税所致 长期应收款 2,317,385.12 8,118,494.11 -71.46% 主要系重分类至一年内到期的非流动资产所致 投资性房地产 14,021,258.73 0.00 100.00% 系年初到报告期末出租子公司天津纳川土地厂房所致 应付职工薪酬 19,061,687.54 14,421,237.86 32.18% 系销售人员奖金未完全发放等综合所致 应交税费 30,625,531.37 17,643,130.52 73.58% 主要系报告期末根据税收法规要求应缴纳的各项税费较期初增加所致 租赁负债 971,785.57 602,092.95 61.40% 系年初到报告期末新签租赁合同所致 长期应付款 3,066,096.72 13,010,937.83 -76.43% 系年初到报告期末偿还到期融资租赁款所致 预计负债 19,561,605.98 100.00% 根据厦门市思明区人民法院2022年7月18日出具的《民事判决书》【（2021）闽0203民初16603号】，公司需向原告方张晓樱支付1,018.88万元及相应的利息。公司按照判决结果计算本息合计1,956.16万元，并确认预计负债及营业外支出 递延收益 6,380,387.88 9,641,316.50 -33.82% 系年初到报告期末递延收益摊销所致 其他非流动负债 81,530,568.53 59,359,643.27 37.35% 主要系年初到报告期末公司PPP项目陆续完工，产生的待转销项税重分类所致 2、利润表项目重大变动情况及原因： 利润表项目 年初到报告期末 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 税金及附加 4,082,100.20 3,127,891.51 30.51% 主要系年初到报告期末根据税收法规要求应缴纳的各项附加税费较上年同期增加所致 财务费用 2,140,961.78 10,785,336.05 -80.15% 主要系年初到报告期末公司PPP项目陆续完工，业主方分期付费产生的利息收入增加等综合所致 其他收益 2,430,820.58 4,257,039.95 -42.90% 主要系年初到报告期末收到的政府政策补贴款项减少所致 投资收益 -16,424,605.25 13,461,833.19 -222.01% 主要系公司联营企业经营业绩较上年同期有所下降等综合所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -54,910,409.04 -394,788.38 -13,808.82% 福建省泉州市中级人民法院2022年8月28日出具的《民事判决书》【（2021）闽05民初590号】，对公司子公司惠安纳川应回收的BT项目款做出判决，公司根据判决结果计提长期应收款减值准备4,929.91万元 资产减值损失（损失以“-”号填列） 122,614.56 -1,708,642.54 107.18% 主要系年初到报告期末计提的合同资产减值准备较上年同期减少等综合所致 营业外支出 19,607,837.73 4,856,405.02 303.75% 根据厦门市思明区人民法院2022年7月18日出具的《民事判决书》【（2021）闽0203民初16603号】，公司 需向原告方张晓樱支付1,018.88万元及相应的利息。公司按照判决结果计算本息合计1,956.16万元，并确认负债及营业外支出 3、现金流量表项目重大变动情况及原因： 现金流量表项目 年初到报告期末 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 收到的税费返还 45,199,353.69 2,202,068.57 1,952.59% 主要系年初到报告期末增值税进项税额留抵退税金额较上年同期增加所致 收到其他与经营活动有关的现金 152,146,003.70 225,950,894.89 -32.66% 主要系年初到报告期末收回的限制性货币资金较上年同期减少等综合所致 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 4,716,280.45 -100.00% 主要系上年同期处置子公司富源纳川收到股权转让款，而年初到报告期末无此情况 收到其他与投资活动有关的现金 31,765,689.00 138,668,580.32 -77.09% 主要系年初到报告期末根据《企业会计准则解释第14号》的要求，将PPP项目业主方回款从投资活动产生的现金流量调整为经营活动产生的现金流量等综合所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,798,849.44 178,725,808.23 -97.31% 主要系年初到报告期末根据《企业会计准则解释第14号》的要求，将PPP项目工程投资支出从投资活动产生的现金流量调整为经营活动产生的现金流量等综合所致 投资支付的现金 5,551,031.14 23,431,235.31 -76.31% 主要系年初到报告期末支付子公司福建万润股权受让款的金额较上年同期减少所致 支付其他与投资活动有关的现金 1,450,000.00 27,428,344.31 -94.71% 主要系年初到报告期末支付的BT项目工程相关款项较上年同期减少所致 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 17,800,000.00 -100.00% 主要系上年同期收到融资性售后回租款，而年初到报告期末无此情况 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 31,110 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈志江 境内自然人 15.94% 164,395,110 123,296,332 质押 144,351,474 冻结 25,788,713 长江生态环保集团有限公司 国有法人 15.28% 157,662,247 0 三峡资本控股有限责任公司 国有法人 5.01% 51,680,582 0 林绿茵 境内自然人 3.39% 35,003,664 0 孙正贵 境内自然人 1.66% 17,113,100 0 谢台虎 境内自然人 1.03% 10,646,700 0 翁龙顺 境内自然人 0.91% 9,350,058 0 刘荣旋 境内自然人 0.79% 8,098,800 0 张鸿助 境内自然人 0.47% 4,831,800 0 俞娥 境内自然人 0.40% 4,146,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 长江生态环保集团有限公司 157,662,247 人民币普通股 157,662,247 三峡资本控股有限责任公司 51,680,582 人民币普通股 51,680,582 陈志江 41,098,778 人民币普通股 41,098,778 林绿茵 35,003,664 人民币普通股 35,003,664 孙正贵 17,113,100 人民币普通股 17,113,100 谢台虎 10,646,700 人民币普通股 10,646,700 翁龙顺 9,350,058 人民币普通股 9,350,058