德必集团：2022年三季度报告
证券代码：300947证券简称：德必集团公告编号：2022-065 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 182,544,000.25 -27.88% 588,633,910.93 -16.76% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,066,151.26 -71.66% 58,872,051.16 -26.18% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,852,850.06 -82.17% 50,267,832.52 -23.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 268,960,904.47 -34.71% 基本每股收益（元/股） 0.05 -73.68% 0.38 -28.30%1 稀释每股收益（元/股） 0.05 -73.68% 0.38 -28.30% 加权平均净资产收益率 0.61% -1.34% 4.57% -0.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,250,142,602.83 5,042,508,376.20 23.95% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,317,304,687.98 1,257,493,301.29 4.76% 注：1公司于2022年7月1日完成了2021年年度权益分派工作，以截至2021年12月31日的公司总 股本80,843,998股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增9股，转增后公司总股本由 80,843,998股增至153,603,596股。根据《企业会计准则第34号——每股收益》“第十三条发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益”的相关规定，公司本报告期与上年同期的基本每股收益与稀释每股收益根据资本公积转增股本因素进行了调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,657,408.67 6,046,571.16 委托他人投资或管理资产的损益 662,083.33 5,603,293.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,519.67 -29,081.40 减：所得税影响额 1,117,953.66 2,819,524.72 少数股东权益影响额（税后） 55,756.81 197,040.06 合计 3,213,301.20 8,604,218.64 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 序号 项目 2022年7-9月 2021年7-9月 变动幅度 主要会计数据和财务指标变动说明 1 归属于上市公司股东的净利润 8,066,151.26 28,461,403.80 -71.66% 主要系新拓项目尚处于改造、招商期，属于前期投入阶段，尚未产生收入或收入较小所致。 2 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,852,850.06 27,224,275.85 -82.17% 主要系新拓项目尚处于改造、招商期，属于前期投入阶段，尚未产生收入或收入较小所致。 3 基本每股收益 0.05 0.19 -73.68% 主要系新拓项目尚处于改造、招商期，属于前期投入阶段，尚未产生收入或收入较小所致。 4 稀释每股收益 0.05 0.19 -73.68% 主要系新拓项目尚处于改造、招商期，属于前期投入阶段，尚未产生收入或收入较小所致。 序号 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动幅度 资产负债表项目重大变动说明 1 货币资金 544,301,338.38 1,075,982,096.29 -49.41% 主要系购买理财产品所致。 2 交易性金融资产 431,283,168.79 - 100.00% 主要系购买理财产品所致。 3 应收账款 18,223,414.54 5,842,723.03 211.90% 主要系受疫情影响部分客户延迟回款所致。 4 预付款项 14,910,033.43 9,814,814.37 51.91% 主要系预付新拓项目的前期费用所致。 5 其他应收款 22,419,645.17 10,332,812.52 116.98% 主要系增加对参股企业借款所致。 6 其他权益工具投资 8,521,222.62 6,021,222.62 41.52% 主要系增加少数股权投资所致。 7 在建工程 357,958,747.07 72,614,627.42 392.96% 主要系新拓项目投入改造所致。 8 使用权资产 3,620,586,638.52 2,703,144,950.26 33.94% 主要系新拓项目确认使用权资产所致。 9 商誉 8,343,853.84 - 100.00% 主要系并购项目所致。 10 短期借款 3,750,000.00 - 100.00% 主要系增加银行借款所致。 11 应付账款 218,806,865.72 93,848,394.21 133.15% 主要系新拓项目投入改造，导致应付工程款增加所致。 12 预收款项 73,017,596.39 109,661,239.88 -33.42% 主要系受疫情影响，部分客户延迟支付房租或者支付方式由季付改为月付所致。 13 一年内到期的非流动负债 375,783,582.59 274,025,417.77 37.13% 主要系新拓项目增加，一年内到期的租赁负债增加所致。 14 长期借款 7,823,643.61 5,366,760.71 45.78% 主要系银行借款增加所致。 15 递延所得税负债 24,736,845.96 9,284,308.23 166.44% 主要系新拓项目增加，新租赁准则税会差异增加所致。 16 股本 153,603,596.00 80,843,998.00 90.00% 主要系主要系公司实施2021年度利润分配与资本公积转增方案，资本公积转增股本所致。 序号 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 利润表项目重大变动说明 1 营业收入 588,633,910.93 707,172,904.03 -16.76% 主要系疫情减免及东枫德必WE从承租运营改为参股运营模式所致。 2 研发费用 3,268,510.34 4,865,603.57 -32.82% 主要系受疫情影响推迟研发计划所致。 3 投资收益 2,242,184.66 6,557,326.99 -65.81% 主要系参股企业增加对新拓项目的投入，导致利润下降。 4 其他收益 6,046,571.16 12,870,173.31 -53.02% 主要系本期政府补助减少所致。 5 营业外支出 466,062.63 3,566,003.70 -86.93% 主要系本期对客户的赔偿减少所致。 序号 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 现金流量表项目重大变动说明 1 经营活动产生的现金流量净额 268,960,904.47 411,977,610.48 -34.71% 主要系疫情减免及东枫德必WE从承租运营改为参股运营模式所致。 2 筹资活动产生的现金流量净额 -187,807,846.79 324,293,270.04 -157.91% 主要系上年同期收到募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,228 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海中微子投资管理有限公司 境内非国有法人 32.48% 49,889,250 49,889,250 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.58% 10,109,603 0 长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙) 境内非国有法人 5.45% 8,371,875 8,371,875 阳光财产保险股份有限公司－自有资金 其他 4.90% 7,524,000 0 池州中安招商股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 4.19% 6,438,251 0 长兴乾元企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.78% 4,275,000 0 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.13% 3,277,500 0 中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限合伙） 其他 1.78% 2,736,000 0 深圳市卓元道成投资管理有限公司－深圳市前海卓元时代投资企业（有限合伙） 其他 1.66% 2,544,400 0 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.38% 2,123,250 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 10,109,603 人民币普通股 10,109,603 阳光财产保险股份有限公司－自有资金 7,524,000 人民币普通股 7,524,000 池州中安招商股权投资合伙企业（有限合伙） 6,438,251 人民币普通股 6,438,251 长兴乾元企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 4,275,000 人民币普通股 4,275,000 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙） 3,277,500 人民币普通股 3,277,500 中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限合伙） 2,736,000 人民币普通股 2,736,000 深圳市卓元道成投资管理有限公司－深圳市前海卓元时代投资企业（有限合伙） 2,544,400 人民币普通股 2,544,400 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙） 2,123,250 人民币普通股 2,123,250 长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 2,017,441 人民币普通股 2,017,441 长兴乾普企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 1,852,500 人民币普通股 1,852,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 贾波持有上海中微子投资管理有限公司79.90%股权，通过上海中微子投资管理有限公司控制公司32.48%的股份；贾波为长兴乾元企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，通过长兴乾元企业管理咨询合伙企业（有限合伙
