德必集团：2024年一季度报告

证券代码：300947证券简称：德必集团公告编号：2024-031 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 313,239,389.74 239,024,456.85 31.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,832,356.10 2,479,590.04 256.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 7,253,765.58 -1,233,165.81 688.22% 经营活动产生的现金流量净额（元） 196,200,692.76 158,280,035.02 23.96% 基本每股收益（元/股） 0.0588 0.0160 267.50% 稀释每股收益（元/股） 0.0588 0.0160 267.50% 加权平均净资产收益率 0.68% 0.19% 0.49% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 6,206,836,660.24 6,320,937,521.39 -1.81% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,268,339,567.75 1,286,236,889.17 -1.39% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,237,475.85 政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -577,029.36 减：所得税影响额 597,052.05 少数股东权益影响额（税后） 484,803.92 合计 1,578,590.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 主要会计数据与财务指标 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因 营业收入（元） 313,239,389.74 239,024,456.85 31.05% 主要系规模增长所致，具体为：（1）新项目进入招商运营期，收入逐步释放；（2）自2023年5月1日并购圣博华康，在本期产生收入贡献 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,832,356.10 2,479,590.04 256.20% 主要系收入增长导致利润增长 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 7,253,765.58 -1,233,165.81 688.22% 主要系收入增长导致扣非归母净利润增长 基本每股收益（元/股） 0.0588 0.0160 267.55% 主要系利润增长，导致基本每股收益增长 稀释每股收益（元/股） 0.0588 0.0160 267.55% 主要系利润增长，导致稀释每股收益增长 资产负债表项目 项目 本报告期 上年度末 变动幅度 变动原因 应收账款 45,483,718.09 32,985,661.10 37.89% 主要系增加应收客户房租所致 在建工程 46,934,641.18 31,654,900.10 48.27% 主要系2023年新拓项目本年的工程投入所致 短期借款 41,376,387.40 28,948,663.86 42.93% 主要系增加银行借款所致 利润表项目 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因 营业成本 202,528,066.64 165,404,635.12 22.44% 主要系规模增长所致：（1）新拓项目逐步转入成熟运营期，使用权资产折旧及长期待摊费用摊销增加所致；（2）自2023年5月1日并购圣博华康，在本期产生运营成本 税金及附加 1,294,598.87 937,566.17 38.08% 主要系收入增长所致 销售费用 10,151,539.27 6,975,864.83 45.52% 主要系招商中介费增加所致 其他收益 3,237,475.85 5,112,782.89 -36.68% 主要系政府补助同比下降所致 资产处置收益 2,122,940.32 -100.00% 上年同期为转租赁确认资产处置收益 现金流量表 项目 本报告期 上年同期 变动幅度 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 27,006,327.58 -117,041,080.91 123.07% 主要系理财产品到期赎回导致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,364 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海中微子投资管理有限公司 境内非国有法人 32.48% 49,889,250 49,889,250 长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙) 境内非国有法人 5.45% 8,371,875 8,371,875 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.36% 8,225,928 0 阳光财产保险股份有限公司－自有资金 其他 4.90% 7,524,000 0 上海中微弦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.21% 3,394,001 0 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.13% 3,277,500 0 中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限合伙） 其他 1.78% 2,736,000 0 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.38% 2,123,250 0 长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.31% 2,017,441 0 上海歌珧企业管理咨询合伙企业（有限合伙 境内非国有法人 1.21% 1,852,500 0 长兴乾重企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.21% 1,852,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 8,225,928 人民币普通股 8,225,928 阳光财产保险股份有限公司－自有资金 7,524,000 人民币普通股 7,524,000 上海中微弦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 3,394,001 人民币普通股 3,394,001 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙） 3,277,500 人民币普通股 3,277,500 中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限合伙） 2,736,000 人民币普通股 2,736,000 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合 2,123,250 人民币普通股 2,123,250 伙）长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 2,017,441 人民币普通股 2,017,441 上海歌珧企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 1,852,500 人民币普通股 1,852,500 长兴乾重企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 1,852,500 人民币普通股 1,852,500 深圳市卓元道成投资管理有限公司－深圳市前海卓元时代投资企业（有限合伙） 1,806,100 人民币普通股 1,806,100 上述股东关联关系或一致行动的说明 中微子、长兴乾润、长兴乾森均是由贾波控制的企业。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 注：公司前10名股东中存在公司回购专户，回购专户期末持有5,304,000股，占公司总股本的3.45%，持股数位列公司 前5名。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 1、公司于2024年2月7日召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方 案的议案》，同意公司使用自有资金不低于人民币5,000万元（含），不超过人民币10,000万元（含）以集中竞价交易 方式回购部分社会公众股份，用于维护公司价值及股东权益，回购价格不超过人民币20.20元/股（含），回购期限为自 公司董事会审议通过回购方案之日起不超过3个月。本次回购股份方案的具体内容详见公司于2024年2月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-005）及 《回购报告书》（公告编号：2024-006）。 2、公司于2022年6月21日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十二次会议，于2022年7月7日召 开2022年第三次临时股东大会，审议通过了《关于控股子公司按出资比例向参股公司提供借款暨关联交易的议案》，同 意南京德必按出资比例向金旅德必提供不超过1,641.50万元的股东借款额度，借款期限为1年，借款利率按年利率 4.785%执行。具体内容详见公司于2022年6月22日披露的《关于控股子公司按出资比例向参股公司提供借款暨关联交 易的公告》（公告编号：2022-043）。公司于2023年2月28日召开第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十六 次会议，于2023年3月17日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于控股子公司按出资比例向参股公司提 供借款展期暨关联交易的议案》，同意由南京德必按出资比例继续向金旅德必提供不超过1,641.50万元的股东借款额度， 期限1年，借款利率按年利率4.52%执行。具体内容详见公司于2023年3月1日披露的《关于控股子公司按出资比例向参股公司提供借款展期暨关联交易的公告》（公告编号：2023-010）。截至目前，该笔借款已出现逾期情况，具体内容详见公司于2024年3月21日披露的《关于控股子公司按出资比例向参股公司提供借款逾期的公告》（公告编号：2024-020）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 418,350,647.28 369,074,767.35 结算备付金拆出资金交易性金融资产 43,000,000.00 衍生金融资产应收票据应收账款 45,483,718.09 32,985,661.10 应收款项融资预付款项 16,018,310.91 13,518,966.53 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 28,3