德必集团：2024年三季度报告

证券代码：300947证券简称：德必集团公告编号：2024-062 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 316,395,727.89 2.92% 947,298,514.26 14.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 8,698,922.67 -56.80% 22,251,958.00 -18.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 5,497,733.09 -65.71% 17,055,368.50 -6.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 501,992,313.42 3.76% 基本每股收益（元/股） 0.06 -53.85% 0.15 -16.67% 稀释每股收益（元/股） 0.06 -53.85% 0.15 -16.67% 加权平均净资产收益率 0.69% -0.84% 1.74% -0.35% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,118,027,671.95 6,320,937,521.39 -3.21% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,257,454,918.77 1,286,236,889.17 -2.24% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 357,156.14 576,391.06 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 2,732,640.93 9,778,524.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 132,212.25 820,106.96 委托他人投资或管理资产的损益 703,446.95 1,136,234.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,190,792.75 -3,877,636.05 主要系对客户的赔偿款 减：所得税影响额 1,279,062.26 2,108,405.44 少数股东权益影响额 （税后） 635,997.18 1,128,626.80 合计 3,201,189.58 5,196,589.50 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动原因 货币资金 237,163,910.78 369,074,767.35 -35.74% 主要系购买理财产品所致，货币资金减少，交易性金融资产以及其他流动资产增加。 交易性金融资产 250,354,194.00 100% 主要系购买理财产品所致。 应收账款 61,680,649.31 32,985,661.10 86.99% 一方面收入有所增长，另一方面部分客户存在延缓支付租金的现象。 预付账款 25,452,128.46 13,518,966.53 88.27% 主要系预付房租物业及工程款所致。 其他权益工具投资 16,826,897.87 8,726,897.87 92.82% 主要系集团根据战略规划新增参股企业投资所致。 在建工程 14,217,351.29 31,654,900.10 -55.09% 主要系新拓项目转入成熟运营所致。 短期借款 96,575,130.86 28,948,663.86 233.61% 主要系积极运用银行提供的灵活金融工具用更低的资金成本完成一些经常性支付项目。 长期借款 3,483,643.61 5,586,914.89 -37.65% 主要系本期部分一年内到期的长期借款分类至流动负债所致。 库存股 88,009,429.67 38,000,941.31 131.60% 主要系股份回购所致。 利润表项目 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因 投资收益 2,313,170.48 1,708,840.98 35.36% 主要系理财收益增加所致。 信用减值损失 -4,050,841.94 -1,101,611.26 -267.72% 主要系其他应收款计提所致。 资产处置收益 576,391.06 40,633,731.34 -98.58% 主要系去年同期处置使用权资产所致。 营业外收入 314,798.53 4,049,042.95 -92.23% 主要系去年同期收到违约金所致。 营业外支出 4,192,434.58 2,857,320.92 46.73% 主要系赔付客户所致。 现金流量表项目 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -221,421,285.39 -402,515,416.68 44.99% 主要系投资支出减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,536 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 上海中微子投资管理有限公司 境内非国有法人 32.48% 49,889,250 0 不适用 0 长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙) 境内非国有法人 5.45% 8,371,875 0 不适用 0 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.00% 7,680,079 0 不适用 0 阳光财产保险股份有限公司－自有资金 其他 3.90% 5,988,000 0 不适用 0 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.13% 3,277,500 0 不适用 0 中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限合伙） 其他 1.78% 2,736,000 0 不适用 0 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.38% 2,123,250 0 不适用 0 长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.31% 2,017,441 0 不适用 0 兴业银行股份有限公司－太平灵活配置混合型发起式证券投资基金 其他 1.26% 1,941,785 0 不适用 0 上海歌珧企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.21% 1,852,500 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 上海中微子投资管理有限公司 49,889,250 人民币普通股 49,889,250 长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 8,371,875 人民币普通股 8,371,875 长兴乾悦企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 7,680,079 人民币普通股 7,680,079 阳光财产保险股份有限公司－自有资金 5,988,000 人民币普通股 5,988,000 宿迁乾泓科技合伙企业（有限合伙） 3,277,500 人民币普通股 3,277,500 中民创富投资管理有限公司－嘉兴嵩岳叁号投资合伙企业（有限合伙） 2,736,000 人民币普通股 2,736,000 宿迁乾渊科技合伙企业（有限合伙） 2,123,250 人民币普通股 2,123,250 长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 2,017,441 人民币普通股 2,017,441 兴业银行股份有限公司－太平灵活配置混合型发起式证券投资基金 1,941,785 人民币普通股 1,941,785 上海歌珧企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 1,852,500 人民币普通股 1,852,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 上海中微子投资管理有限公司、长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙)、长兴乾森企业管理咨询合伙企业（有限合伙）均是由贾波控制的企业。除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 注：公司前10名股东中存在公司回购专户，回购专户期末持有7,222,055.00股股份，占公司总股本的4.70%，持股数 位列公司第4名。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 上海中微子投资管理有限公司 49,889,250 49,889,250 0 0 首发限售股 2024年8月12日已解除限售 长兴乾润企业管理咨询合伙企业（有限合伙) 8,371,875 8,371,875 0 0 首发限售股 2024年8月12日已解除限售 合计 58,261,125 58,261,125 0 0 -- -- 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 237,163,910.78 369,074,767.35 结算备付金拆出资金交易性金融资产 250,354,194.00 衍生金融资产应收票据应收账款 61,680,649.31 32,985,661.10 应收款项融资预付款项 25,452,128.46 13,518,966.53 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 18,537,153.28 23,874,720.56 其中：应收利息 444,013.97 653,736.15 应收股利 买入返售金融资产存货 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 35,794,581.11 35,233,792.36 其他流动资产 712,336,519.43 844,572,394.18 流动资产合计 1,341,319,136.37 1,319,260,302.08 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 157,736,436.88 178,333,291