金现代：2022年三季度报告

证券代码：300830证券简称：金现代公告编号：2022-062 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金现代信息产业股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 164,627,237.93 73.37% 290,148,171.54 3.63% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,689,221.82 1,415.74% -20,740,572.61 -212.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,455,085.23 893.62% -30,915,177.81 -1,668.55% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -115,148,952.05 -47.38% 基本每股收益（元/股） 0.06 1,478.95% -0.05 -225.00% 稀释每股收益（元/股） 0.06 1,478.95% -0.05 -225.00% 加权平均净资产收益率 2.16% 2.01% -1.78% -3.43% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,271,444,929.56 1,315,396,174.03 -3.34% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,158,608,880.54 1,184,420,945.23 -2.18% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -448.04 14,947.68 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,278,719.91 3,408,814.99 主要为与收益相关的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 503,506.86 1,427,739.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 1,866,861.05 6,608,235.57 主要为公司购买的理财产品收益 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,773.51 -26,045.40 减：所得税影响额 398,729.68 1,259,087.37 合计 3,234,136.59 10,174,605.20 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 税收返还 2,393,875.41 根据财政部和国家税务总局2011年10月13日发出《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），公司销售的经认证的自行开发软件在获得主管税务机关审批并按13%税率（2019年4月1日前，公司适用于16%销项税率）征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。前述即征即退的增值税退税被计入本公司的其他收益，公司认为该等增值税退税属于与公司正常主营的软件开发业务密切相关，并符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量享受的政府补助，故未计入公司非经常性损益。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 第三季度公司营业收入、净利润均实现较大幅度增长，主要系本报告期疫情影响减弱，公司大部分项目进度显著加快，收入增加较多所致。 年初至报告期末，营业收入同比增幅较小，主要系今年上半年受疫情影响，上半年确认收入较少，虽然第三季度收入增加较多，但前三季度整体收入增幅较小。 年初至报告期末，公司为提高核心竞争力，继续加大在轻骑兵低代码开发平台等产品上的投入，研发经费同比增加3,000余万元；同时，因股权激励产生的股份支付同比增加1,000余万元。该等因素导致年初至报告期末前三季度净利润同比下滑，但相较于上半年，下降幅度显著收窄。 以下为详细的变动情况分析： 1、资产负债表中有较大变动情况的项目及原因 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 同比增减 变动原因 货币资金 37,515,083.92 106,005,469.98 -64.61% 主要因季节性特点影响，前三季度经营性现金支出大于现金流入，使货币资金减少 应收票据 13,714,236.65 9,699,974.08 41.38% 主要系期末持有的商业承兑汇票有所增加所致 存货 156,673,853.40 67,479,599.96 132.18% 公司业务季节性特点较为明显，收入主要 集中于第四季度确认，前三季度未结算的项目生产成本计入存货核算 合同资产 34,019,784.81 23,158,490.37 46.90% 主要系公司尚处于质保期的项目较期初有所增加所致 无形资产 11,630,952.57 27,020.09 42945.57% 主要系本期购买的无形资产及上期开发支出本期转入无形资产增加所致 开发支出 - 6,269,575.83 -100.00% 主要系上期末处于开发状态的无形资产本期达到预定可使用状态后转入无形资产所致 递延所得税资产 21,461,413.83 15,004,033.58 43.04% 主要系本期股份支付增加所致 其他非流动资产 27,431,186.64 4,078,364.03 572.60% 主要系本期支付购买的房产预付款所致 合同负债 20,527,379.00 11,331,428.51 81.15% 主要系收到的客户预付款增加所致 应付职工薪酬 20,647,538.12 34,214,585.76 -39.65% 主要系上年末应付职工薪酬包含年终奖金，本期末无此因素所致 应交税费 6,353,272.64 18,866,655.63 -66.33% 主要系受季节性影响导致本期末增值税较少，以及利润总额降低导致所得税减少所致 递延收益 10,723,345.51 7,803,067.75 37.42% 系收到的政府补助有所增加所致 2、年初至报告期末利润表有较大变动情况的项目及原因 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 同比增减 变动原因 管理费用 60,085,835.01 45,845,400.04 31.06% 主要系本期因股权激励事项产生的股份支付较多所致 研发费用 75,848,858.98 45,276,632.71 67.52% 主要系本期继续加大轻骑兵低代码开发平台等产品研发投入所致 其他收益 5,802,690.40 11,946,429.55 -51.43% 主要系本期计入收益的政府补助较上期有所减少所致 3、年初至报告期末现金流量表有较大变动情况的项目及原因 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -115,148,952.05 -78,130,041.99 -47.38% 主要系本期经营性支出增加较多所致 筹资活动产生的现金流量净额 -25,066,006.22 -11,111,165.73 -125.59% 主要系本期支付的分红款较上期增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 29,589 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 黎峰 境内自然人 36.73% 157,987,500 157,987,500 济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 6.28% 27,000,000 27,000,000 韩锋 境内自然人 5.89% 25,352,300 0 张春茹 境内自然人 4.45% 19,147,300 0 吴龙超 境内自然人 1.51% 6,500,000 0 孙凯祺 境内自然人 1.50% 6,461,900 0 孙莹 境内自然人 1.14% 4,907,102 0 王庆华 境内自然人 1.08% 4,635,600 0 邹红 境内自然人 0.79% 3,405,000 0 燕东华泰电气（北京）有限公司 境内非国有法人 0.77% 3,326,400 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 韩锋 25,352,300 人民币普通股 25,352,300 张春茹 19,147,300 人民币普通股 19,147,300 吴龙超 6,500,000 人民币普通股 6,500,000 孙凯祺 6,461,900 人民币普通股 6,461,900 孙莹 4,907,102 人民币普通股 4,907,102 王庆华 4,635,600 人民币普通股 4,635,600 邹红 3,405,000 人民币普通股 3,405,000 燕东华泰电气（北京）有限公司 3,326,400 人民币普通股 3,326,400 程振淳 3,105,000 人民币普通股 3,105,000 余钦 2,480,000 人民币普通股 2,480,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司董事长黎峰先生直接持有公司15,798.75万股，并通过济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司1,515.15万股。孙莹与孙凯祺系父子关系；王庆华与余钦系夫妻关系。除此之外，公司未知上述股东之 间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东孙凯祺除通过普通证券账户持有3,755,200股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,706,700股，合计持有6,461,900股；股东孙莹除通过普通证券账户持有4,618,800股外，还通过中泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有288,302股，合计持有4,907,102股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 黎峰 157,987,500 0 0 157,987,500 首发限售 2023年5月6日 济南金思齐投资管理合伙企业（有限合伙） 27,000,000 0 0 27,000,000 首发限售 2023年5月6日 黎莉 2,362,500 0 0 2,362,500 首发限售 2023年5月6日 济南金实创商务咨询合伙企业（有限合伙） 1,000,000 0 0 1,000,000 首发限售 2023年5月6日 周建朋 787,500 0 262,500 1,050,000 高管锁定 2022年8月1日辞职离任董事，2022年8月4