国泰环保：2023年三季度报告

证券代码：301203证券简称：国泰环保公告编号：2023-040 杭州国泰环保科技股份有限公司 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 73,468,953.01 90,714,379.50 90,714,379.50 -19.01% 235,940,790.84 277,084,466.96 277,084,466.96 -14.85% 归属于上市公司股东的净利润（元） 31,991,793.64 35,588,235.69 35,575,739.80 -10.07% 112,766,950.67 109,051,398.51 108,924,227.95 3.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 34,844,969.92 34,643,838.87 34,631,342.98 0.62% 106,501,097.12 100,808,308.14 100,681,137.59 5.78% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 129,897,458.25 140,084,559.80 140,084,559.80 -7.27% 基本每股收益（元/股） 0.4 0.59 0.59 -32.20% 1.54 1.82 1.82 -15.38% 稀释每股收益（元/股） 0.4 0.59 0.59 -32.20% 1.54 1.82 1.82 -15.38% 加权平均净资产收益率 2.30% 7.07% 7.07% -4.77% 9.83% 22.11% 22.11% -12.28% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,489,717,734.00 634,420,073.56 634,420,073.56 134.82% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,409,411,242.53 560,108,262.43 560,108,262.43 151.63% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的 适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 7,408.47 7,408.47 主要系固定资产处置收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 29,500.00 10,241,300.00 主要系本报告期收到的财政扶持资金 委托他人投资或管理资产的损益 12,229.04 主要系本报告期银行理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -561,730.24 -566,667.09 主要系补交税金产生的滞纳金 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,726,198.58 -2,202,284.44 主要系增值税进项税加计抵减及代扣代缴个税手续费返还。 减：所得税影响额 -402,216.82 1,211,898.94 - 少数股东权益影响额 （税后） 4,372.75 14,233.49 - 合计 -2,853,176.28 6,265,853.55 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 主要系增值税进项税加计抵减及代扣代缴个税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 即征即退增值税 6,866,695.50 即征即退增值税 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2023年9月30 日 2023年1月1日 变动比率 变动原因 货币资金 1,043,121,188.35 241,812,415.70 331.38% 主要系本期收到公开发行股票募集资金所致。 应收票据 2,032,050.00 6,710,772.35 -69.72% 主要系本期票据结算业务减少所致。 预付款项 2,127,989.06 1,347,336.65 57.94% 主要系本期材料采购款增加所致。 存货 4,412,780.74 2,197,686.15 100.79% 主要系本期材料采购增加所致。 固定资产 14,264,175.98 24,064,237.84 -40.72% 主要系固定资产改造转入在建工程所致。 在建工程 192,978,510.90 137,685,117.56 40.16% 主要系募投项目投入所致。 使用权资产 2,454,657.49 4,111,673.91 -40.30% 主要系使用权资产到期所致。 长期待摊费用 4,728,384.28 -100.00% 主要系项目完结所致。 应交税费 5,967,729.52 11,218,462.43 -46.80% 主要系报告期末未交增值税和所得税比年初减少所致。 租赁负债 911,259.66 1,658,647.19 -45.06% 主要系使用权资产到期所致。 股本 80,000,000.00 60,000,000.00 33.33% 主要系本报告期IPO发行新股所致。 资本公积 894,933,335.17 58,397,305.74 1432.49% 主要系本报告期IPO发行新股所致。 利润表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比率 变动原因 营业成本 91,650,782.55 138,904,630.56 -34.02% 主要系收入减少及相应成本下降所致。 管理费用 21,273,130.17 15,292,348.94 39.11% 主要系上市费用增加所致。 其他收益 7,905,711.06 12,681,986.73 -37.66% 主要系本期进项税额加计抵减金额减少所致。 投资收益 12,229.04 600,581.55 -97.96% 主要系本期理财产品投资收益减少所致。 信用减值损失 -147,324.81 -1,180,520.81 87.52% 主要系本期收回应收账款所致。 资产减值损失 7,763.09 -61,413.50 112.64% 主要系合同资产收回所致。 营业外收入 7,000,000.00 230,165.89 2941.28% 主要系政府补助收入增加所致。 营业外支出 566,667.09 625.38 90511.64% 主要系补交税金产生滞纳金支出所致。 现金流量表项目 2023年1-9月 2022年1-9月 变动比率 变动原因 筹资活动产生的现金流量净额 735,669,431.39 -64,839,158.46 1234.61% 主要系收到公开发行股票募集资金所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,467 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈柏校 境内自然人 36.38% 29,100,000 29,100,000 浙江国泰建设集团有限公司 境内非国有法人 7.50% 6,000,000 6,000,000 江西文信实业有限公司 境内非国有法人 4.71% 3,769,560 3,769,560 王刚 境内自然人 3.75% 3,000,000 3,000,000 吕炜 境内自然人 3.75% 3,000,000 3,000,000 赵光明 境内自然人 3.38% 2,700,000 2,700,000 陈华琴 境内自然人 2.96% 2,370,000 2,370,000 章青燕 境内自然人 2.85% 2,280,000 2,280,000 国信证券－兴业银行－国信证券国泰环保员工参与战略配售集合资产管理计划 其他 2.48% 1,982,300 1,982,300 夏玉坤 境内自然人 2.44% 1,950,000 1,950,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中信证券股份有限公司 232,221 人民币普通股 232,221 中国国际金融股份有限公司 208,748 人民币普通股 208,748 光大证券股份有限公司 160,978 人民币普通股 160,978 倪条娟 151,700 人民币普通股 151,700 国泰君安证券股份有限公司 148,094 人民币普通股 148,094 华泰证券股份有限公司 146,972 人民币普通股 146,972 戚来法 139,800 人民币普通股 139,800 金群英 138,000 人民币普通股 138,000 杭州欣泽新材料科技有限公司 138,000 人民币普通股 138,000 杭州天虹贸易有限公司 136,000 人民币普通股 136,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 陈柏校为公司控股股东，陈柏校与吕炜系夫妻关系，陈柏校、吕炜为公司实际控制人。陈柏校与陈华琴系兄妹关系。王刚直接持有文信实业90%的股权，王刚及其配偶通过深圳车仆实业控股有限公司间接持有文信实业10%的股权。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陈柏校 29,100,000 29,100,000 首发前限售股 2026年10月4日 国泰建设 6,000,000 6,000,000 首发前限售股 2024年10月4日 江西文信 3,769,560 3,769,560 首发前限售股 2024年10月4日 王刚 3,000,000 3,000,000 首发前限售股 2024年10月4日 吕炜 3,000,000 3,000,000 首发前限售股 2026年10月4日 赵光明 2,700,000 2,700,000 首发前限售股 2024年4月4日 陈华琴 2,370,000 2,370,000 首发前限售股 2026年1