瑞晨环保：2023年三季度报告

证券代码：301273证券简称：瑞晨环保公告编号：2023-053 上海瑞晨环保科技股份有限公司2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 69,138,551.95 -42.64% 199,194,241.81 -33.50% 归属于上市公司股东的净利润（元） 3,172,007.63 -78.56% 15,900,954.70 -65.06% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -1,667,164.00 -111.30% 3,062,760.86 -92.61% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -22,781,205.68 -360.57% 基本每股收益（元/股） 0.04 -85.71% 0.22 -74.12% 稀释每股收益（元/股） 0.04 -85.71% 0.22 -74.12% 加权平均净资产收益率 0.32% -3.66% 1.60% -11.18% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,262,018,602.14 1,272,045,564.12 -0.79% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 995,085,223.60 989,076,481.53 0.61% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 579,863.67 1,061,471.24 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 5,061,996.38 13,046,689.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 884,049.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,304.16 -100,695.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 210,631.48 减：所得税影响额 851,992.58 2,263,952.04 合计 4,839,171.63 12,838,193.84 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 系收到的个税手续费返还及税收减免。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表重大变动原因 序号 项目 期末余额（元） 期初余额（元） 变动幅度 变动原因 1 交易性金融资产 - 100,000,000.00 -100.00% 主要系赎回理财产品所致。 2 应收票据 3,231,524.00 - - 主要系收到商业承兑汇票所致。 3 预付款项 20,674,509.32 13,798,645.31 49.83% 主要系募投项目采购材料、设备增加所致。 4 其他应收款 11,812,754.30 6,299,692.64 87.51% 主要系履约保证金增加所致。 5 存货 150,792,997.91 108,580,245.70 38.88% 主要系报告期原材料、发出商品等增加所致。 6 其他流动资产 11,213,679.59 3,787,579.97 196.06% 主要系合同取得成本、待抵扣和待认证的进项税增加所致。 7 长期应收款 7,320,242.38 11,092,200.04 -34.01% 主要系本期收回部分货款所致。 8 长期股权投资 - 12,540,627.21 -100.00% 主要系期初参股公司在本期变为控股子公司所致。 9 在建工程 120,319,405.01 23,436,913.92 413.38% 主要系募投项目、合同能源管理项目建设投入所致。 10 商誉 3,707,488.25 - - 主要系收购子公司所致。 11 长期待摊费用 4,402,757.45 3,360,719.94 31.01% 主要系厂房装修以及模具费用增加所致。 12 其他非流动资产 13,662,244.82 21,240,855.39 -35.68% 主要系转入在建工程所致。 13 短期借款 - 47,450,373.89 -100.00% 主要系本期偿还银行贷款所致。 14 合同负债 76,136,298.71 56,590,559.03 34.54% 主要系合同预收货款增加所致。 15 应交税费 4,067,785.87 9,065,765.83 -55.13% 主要系上年计提的税金于本期缴纳所致。 16 其他应付款 322,578.54 244,010.00 32.20% 主要系待支付的费用增加所致。 17 一年内到期的非流动负债 984,080.47 - - 主要系将于一年内到期的租赁负债增加所致。 18 递延收益 48,698,110.77 31,173,087.50 56.22% 主要系合同能源管理项目投资款增加所致。 19 递延所得税负债 135,317.92 296,925.95 -54.43% 主要系转回分期收款销售产生的递延所得税负债所致。 20 少数股东权益 9,124,210.58 - - 主要系收购子公司所致。 （二）利润表重大变动原因 序号 项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 变动幅度 变动原因 1 营业收入 199,194,241.81 299,551,223.48 -33.50% 主要系公司风机业务收入规模较上期有所缩减所致。 2 营业成本 119,043,505.24 176,592,329.97 -32.59% 主要系随风机业务收入规模的缩减致结转成本的金额减少所致。 3 财务费用 -5,274,762.48 2,388,794.39 -320.81% 主要系收到银行智能通知存款利息收入增加所致。 4 其他收益 13,257,320.62 4,863,524.75 172.59% 主要系本期收到的政府补助增加所致。 5 投资收益（损失以“－”号填列） -1,162,970.16 -862,738.40 -34.80% 主要系公司的参股公司当期亏损所致。 6 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 884,049.15 - - 主要系购买理财产品产生的收益所致。 7 信用减值损失（损失以“-”号填列） -847,145.64 -1,980,916.41 57.23% 主要系本期计提坏账准备减少所致。 8 资产减值损失（损失以“-”号填列） 82,259.12 -215,931.17 138.10% 主要系本期计提资产减值损失转回所致。 9 资产处置收益（损失以“-”号填列） 476,331.11 -68,243.55 797.99% 主要系本期处置合同能源管理设备产生资产处置收益所致。 10 营业外收入 49,304.87 106.05 46392.10% 主要系无需支付的往来款转入营业外收入所致。 11 营业外支出 150,000.00 33,487.01 347.93% 主要系本期对外捐款所致。 12 所得税费用 1,109,789.07 7,574,428.89 -85.35% 主要系本期企业所得税减少所致。 (三)现金流量表重大变动原因 序号 项目 本期发生额（元） 上期发生额（元） 变动幅度 变动原因 1 经营活动产生的现金流量净额 -22,781,205.68 8,742,920.56 -360.57% 主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。 2 投资活动产生的现金流量净额 -4,762,591.24 -14,652,691.80 67.50% 主要系本期理财产品赎回收到的本金及收益所致。 3 筹资活动产生的现金流量净额 -67,099,449.70 -7,935,582.50 -745.55% 主要系本期偿还银行贷款以及支付现金股利所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 5,962 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 陈万东 境内自然人 31.00% 22,207,500 22,207,500 上海馨璞投资管理合伙企业 境内非国有法人 14.76% 10,575,000 10,575,000 (有限合伙)宁波巨晨樊融投资管理合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 7.38% 5,287,500 5,287,500 宁波虎鼎致新股权投资合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 6.56% 4,700,000 4,700,000 宁波万东商荣投资管理合伙企业(有限合伙) 境内非国有法人 5.90% 4,230,000 4,230,000 张俊 境内自然人 3.35% 2,400,000 2,400,000 质押 1,200,000 宁波申毅投资管理有限公司－宁波申毅创合创业投资合伙企业（有限合伙） 其他 1.79% 1,279,318 1,279,318 海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.71% 1,226,013 1,226,013 宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.71% 1,226,013 1,226,013 王刚 境内自然人 1.15% 820,381 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 王刚 820,381 人民币普通股 820,381 平安证券股份有限公司 332,116 人民币普通股 332,116 中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 308,400 人民币普通股 308,400 中国农业银行股份有限公司企业年金计划－中国银行股份有限公司 300,377 人民币普通股 300,377 王伟胜 271,300 人民币普通股 271,300 光大证券股份有限公司 266,449 人民币普通股 266,449 中国国际金融香港资产管理有限公司－CICCFT4（QFII） 234,820 人民币普通股 234,820 中国国际金融股份有限公司 206,136 人民币普通股 206,136 叶旭芬 199,141 人民币普通股 199,141 邵宇清 173,800 人民币普通股 173,800 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司实际控制人陈万东为上海馨璞投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波万东商荣投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人；海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙）、宁波梅山保税港区东证夏德投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人上海东方证券资本投资有限公司属于东方证券股份