创源股份：2023年三季度报告

证券代码：300703证券简称：创源股份公告编号：2023-049 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波创源文化发展股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 340,323,294.51 14.73% 1,001,307,642.96 -4.06% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,504,803.41 -16.31% 66,663,897.03 -25.19% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 23,085,135.58 -10.99% 61,112,064.33 -19.79% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 93,830,637.64 -44.82% 基本每股收益（元/股） 0.1346 -16.14% 0.3663 -25.02% 稀释每股收益（元/股） 0.1346 -16.14% 0.3663 -25.02% 加权平均净资产收益率 3.07% -0.78% 11.47% -2.72% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,479,201,111.08 1,361,712,123.08 8.63% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 803,672,723.12 764,023,784.02 5.19% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -28,045.97 14,409.62 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,463,035.36 8,603,005.75 系收到的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 2,271,560.26 系权益法确认的投资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 174,000.00 -4,329,960.00 系外汇套期保值业务公允价值变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 269,645.06 561,149.68 减：所得税影响额 295,267.69 1,195,223.01 少数股东权益影响额 163,698.93 373,109.60 （税后）合计 1,419,667.83 5,551,832.70 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表主要变动项目分析 项目 2023年9月30日 2022年12月31日 变动幅度 变动原因说明 交易性金融资产 75,000.00 4,554,000.00 -98.35% 主要系外汇远期交易到期交割所致。 应收账款 254,213,374.22 167,033,887.20 52.19% 主要系2023年第三季度营业收入较2022年同期增长及部分客户账期变化所致。 预付款项 22,058,156.50 16,386,220.48 34.61% 主要系预付固定资产采购款项增加所致。 长期股权投资 20,951,607.31 28,430,047.05 -26.30% 主要系收回部分宁波天堂硅谷创源投资合伙企业（有限合伙）投资本金所致。 投资性房地产 76,771,646.34 29,844,486.01 157.24% 主要系子公司对外出租厂房所致。 在建工程 28,875,426.51 7,383,515.66 291.08% 主要系子公司项目基建投入所致。 其他非流动资产 870,452.67 3,495,036.36 -75.09% 主要系上年期末预付设备款相关金额逐步转入固定资产所致。 短期借款 33,510,223.01 87,856,036.92 -61.86% 主要系优化有息债务结构，以中长期借款替代短期借款。 其他应付款 6,814,412.96 9,964,551.45 -31.61% 主要系支付股权转让款所致。 合同负债 12,997,924.21 8,558,773.30 51.87% 主要系客户预付款项增加所致。 一年内到期的非流动负债 151,815,234.12 111,296,439.83 36.41% 主要系一年内到期的长期借款增加所致。 （二）利润表主要变动项目分析 项目 2023年前三季度 2022年前三季度 变动幅度 变动原因说明 销售费用 93,957,278.46 70,942,161.45 32.44% 主要系跨境电商板块销售增长、广告费及市场支持费增加所致。 财务费用 -18,138,126.27 -32,142,855.65 -43.57% 主要系汇兑净收益同比减少所致。 利息费用 9,301,798.85 13,320,213.51 -30.17% 主要系银行贷款月度平均数同比减少及贷款利率下降所致。 利息收入 8,289,410.93 828,919.60 900.03% 主要系美元存款利息收入同比增加所致。 投资收益 2,354,966.22 -599,179.62 不适用 主要系天堂硅谷创源基金盈利，按权益法确认收益。 公允价值变动收益 -4,329,960.00 5,023,660.00 -186.19% 主要系外汇远期交易产生的公允价值变动损益。 信用减值损失 -2,633,639.67 721,322.60 -465.11% 主要系应收账款余额增加所致。 资产减值损失 -4,680,586.73 -7,898,042.26 -40.74% 主要系存货余额减少所致。 所得税费用 6,510,892.93 15,837,267.14 -58.89% 主要系本年前三季度享受研发加计扣除政策及利润总额同比减少所致。 （三）现金流量表主要变动项目 项目 2023年前三季度 2022年前三季度 变动幅度 变动原因说明 销售商品、提供劳务收到的现金 838,656,852.82 1,050,953,900.54 -20.20% 主要系2022年10月-2023年6月收入低于2021年10月-2022年6月所致。 收到其他与经营活动有关的现金 57,475,517.68 15,803,028.35 263.70% 主要系子公司收到政府补助3150万元所致。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,000,000.00 276,375.25 2432.79% 主要系收到处置子公司的股权转让款所致。 收到其他与投资活动有关的现金 52,234,500.00 26,966,000.00 93.71% 主要系外汇远期交易到期交割金额增加所致。 投资支付的现金 3,906,472.26 8,057,100.00 -51.52% 主要系对外支付的股权转让款及股权投资款减少所致。 支付其他与投资活动有关的现金 48,543,368.75 26,881,840.00 80.58% 主要系外汇远期交易到期交割金额增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,390 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宁波市北仑合力管理咨询有限公司 国有法人 29.01% 52,793,000 0 任召国 境内自然人 7.45% 13,556,500 10,167,375 江明中 境内自然人 2.32% 4,229,652 0 MORGANSTANLEY& 境外法人 2.11% 3,846,082 0 CO.INTERNATIONALPLC.柴孝海 境内自然人 1.69% 3,071,500 2,303,625 沈惠萍 境内自然人 1.57% 2,849,700 0 注1 邓建军 境内自然人 0.87% 1,590,000 1,590,000 彭建文 境内自然人 0.74% 1,349,000 0 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 境外法人 0.65% 1,179,070 0 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 其他 0.62% 1,127,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波市北仑合力管理咨询有限公司 52,793,000 人民币普通股 52,793,000 江明中 4,229,652 人民币普通股 4,229,652 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 3,846,082 人民币普通股 3,846,082 任召国 3,389,125 人民币普通股 3,389,125 沈惠萍 2,849,700 人民币普通股 2,849,700 彭建文 1,349,000 人民币普通股 1,349,000 MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 1,179,070 人民币普通股 1,179,070 中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金 1,127,500 人民币普通股 1,127,500 窦雪媛 1,065,000 人民币普通股 1,065,000 李斌 997,820 人民币普通股 997,820 上述股东关联关系或一致行动的说明 合力咨询、任召国先生、江明中先生、柴孝海先生和邓建军先生之间及其与其他前十名股东之间无关联关系，不属于一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 股东江明中除了通过普通证券账户持有4,209,552股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股20,100股，实际合计持有4,229,652股。 注：注1宁波创源文化发展股份有限公司回购专用证券账户原位于普通股股东第7名，无限售条件股 东第6名，持有股份1,607,800股，已剔除本回购专户。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》以及公司回购方案，公司回购专户中的回购股 份将用于后期实施股权激励、员工持股计划。公司如未能在股份回购实施完成之后36个月内使用完毕已回购股份，尚未 使用的已回购股份将依法予以注销。公司现决定将回购专用证券账户内的1,607,800股股份全部予以注销，并将按规定办