创源股份：2023年年度报告

宁波创源文化发展股份有限公司 2023年年度报告 2024-012 2024年4月 2023年年度报告 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人任召国、主管会计工作负责人杜俊伟及会计机构负责人(会计主管人员)王捷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。风险提示及应对措施： 1、海外市场依存度较高的风险 公司的产品以出口为主，2021年度、2022年度与2023年度，公司出口销售额占主营业务收入的比例分别为97.14%、98.43%与98.55%，其中对北美地区的销售收入占比分别为85.69%、89.31%与86.63%，未来一段时间内对海外市场尤其是北美地区市场的依存度仍然较高。如果海外市场发生较大波动，或产品主要进口国发生政治、经济、贸易政策等重大不利变化，或公司在产品研发设计、质量控制、响应速度等方面不能满足客户的需求导致主要客户转向其他厂商采购，公司将面临销售收入增长放缓甚至下滑的风险。针对海外市场依存度较高的风险，公司逐步完善市场布局，利用国外市场积累的研发设计优势和制造优势，进入国内文化用品市场，积极开拓国内市场。 2、中美贸易摩擦的风险 中美贸易摩擦，客户主动地策略性转移订单至别国；客户要求公司全部、 部分承担关税成本，谈判不成转移别国。这种外部宏观环境变化导致的规模下降或成本增加将对公司经营利润产生影响。公司布局越南基地，积极拓展越南基地产能，同时公司积极开拓国内市场；积极开发欧洲市场及东南亚市场，来应对中美贸易摩擦的风险。 3、汇率波动风险 公司产品销售收入中外销收入一直是公司主要的收入来源并持续增长。由于公司境外销售以美元为主进行定价和结算，美元对人民币汇率波动会对公司收入和汇兑损益产生影响，从而对公司经营业绩带来一定程度的不确定性。2021年度、2022年度和2023年度，公司发生的汇兑损益分别为969.59万元、-3,881.77万元与-1,678.77万元，绝对值分别占当期利润总额的174.61%、43.09%与16.74%。针对汇率波动风险，公司以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，综合实施包括外汇套期保值等一系列措施，以规避和防范汇率变动风险。 4、人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险 公司的竞争实际是人才的竞争，针对人才资源满足不了公司长期快速发展目标的需要风险，在公司创新体系的建设过程中，我们将把人力资源的规划和政策放在首位，把人才工程作为第一大工程，引进技术人员与创新人才，建设公司人才梯队，打造一支高效、及时、快速、应变的经营管理团队。 5、研发设计创新不能持续满足市场需求的风险 公司以研发设计为驱动，坚持差异化的发展战略，将设计与创意应用于 以纸制品为主的多种载体，用差异化的产品和快速的研发设计创新来迅速满足客户的个性化需求。在信息时代，受流行趋势变化加快、电子化趋势等因素影响，公司可能面临因产品和设计更新速度慢，不能及时满足市场需求，从而导致增长速度放缓的风险。针对研发设计创新不能持续满足市场需求的风险，公司制定中长期产品研发和年度目标与计划，从材料、结构、工艺、图案四个方面，对产品进行破旧立新或迭代更新的研发，建立产品的标准，通过标准的不停优化来保持竞争优势。 6、宏观环境不确定性风险 全球产业链和供应链重新调整、贸易保护主义叠加，加上全球性、地域性政经摩擦和冲突导致的不确定性急剧上升，加剧了经济下行的压力。未来经济形势复杂严峻，对关乎企业命运的各项重大决策是艰难的挑战。针对宏观环境的不确定性，公司以市场为导向，加强产品研发，优化产品结构，建立更加完善的质量管控体系，通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略，确保供应链、产业链、资金链安全。 7、原材料价格波动的风险 公司所采购的原材料主要由双胶纸、灰板、铜版纸、纸箱、白卡等各类纸张、纸板和塑胶类物品构成，公司主要客户为全球知名的手工艺品和文具品牌商及零售商，公司产品销售价格在客户下单时基本锁定，从客户下单到实现销售期间，原材料价格的波动会对公司毛利率产生短暂影响。如果主要 原材料价格大幅波动，对公司产品成本和利润将产生一定影响。公司推进供 应商协同管理系统，扩大供应商资源导入，平衡优选，以控制原材料价格波动影响。 8、应收账款回收风险 随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款规模可能还将相应扩大，如果发生大额应收账款未能及时收回的情况，将会给公司带来不利影响。宏观经济不确定，客户经营风险加大。针对应收账款未能及时回收的风险，公司向中国出口信用保险公司办理中国出口信用保险，以规避和防范应收账款未能及时收回的风险，同时完善客户信用管理体系，优化客户资源。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以180391840为基数， 向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），送红股0股（含税），以资 本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标11 第三节管理层讨论与分析15 第四节公司治理37 第五节环境和社会责任57 第六节重要事项59 第七节股份变动及股东情况80 第八节优先股相关情况87 第九节债券相关情况88 第十节财务报告89 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、经公司法定代表人签名的2023年年度报告原件。 五、其他相关资料。 公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司董事会办公室，以供社会公众查阅。 释义 释义项 指 释义内容 创源股份、公司、本公司 指 宁波创源文化发展股份有限公司 合力咨询 指 宁波市北仑合力管理咨询有限公司，公司控股股东 宁波文旅会展集团 指 宁波文旅会展集团有限公司，宁波市北仑合力管理咨询有限公司的控股股东 通商集团 指 宁波通商集团有限公司，宁波文旅会展集团有限公司的控股股东 宁波国资委 指 宁波市人民政府国有资产监督管理委员会，公司2022年3月22日变更后实际控制人 安徽创源 指 安徽创源文化发展有限公司，公司全资子公司 创源体育用品 指 创源体育用品有限公司，公司全资子公司 创源产业园 指 创源产业园管理有限公司，公司全资子公司 睿特菲 指 宁波睿特菲体育科技有限公司，公司控股子公司 美国睿特菲 指 RITFITLLC，宁波睿特菲体育科技有限公司之全资子公司 日本睿特菲 指 合同会社RITFITJAPAN，宁波睿特菲体育科技有限公司之控股子公司 脱凡体育 指 宁波脱凡体育科技有限公司，宁波睿特菲体育科技有限公司之全资子公司 美国创源 指 Cre8DirectInc.,公司全资子公司 创越国际 指 CREVIETINTERNATIONALTRADING(VIETNAM)COMPANYLIMITED/CREVIET国际贸易（越南）有限公司，CHUANGYUANVIETNAMCO.,LTD全资子公司 越南创源 指 CHUANGYUANVIETNAMCO.,LTD/越南创源有限责任公司，CRE8DIRECT(SINGAPORE)PTE.LTD.全资子公司 新加坡创源 指 CRE8DIRECT(SINGAPORE)PTE.LTD.，公司全资子公司 香港创源 指 CRE8DIRECT(HK)LTD.，CRE8DIRECT(SINGAPORE）PTE.LTD.全资子公司 宁波创源文创 指 宁波创源文创电子商务有限公司，公司控股子公司 杭州创源文创 指 杭州创源文创文化发展有限公司，公司全资子公司 美国智源 指 ZealConceptInc.，公司全资子公司 智源供应链 指 智源（宁波）供应链有限公司，ZealConceptInc.之全资子公司 滁州慧源 指 滁州慧源进出口有限公司，公司全资子公司 快邦投资 指 宁波快邦投资咨询有限公司，公司全资子公司 妙吾科技 指 妙吾科技（浙江）有限公司，公司全 资子公司 禾源纺织品 指 宁波市禾源纺织品有限公司，公司控股子公司 浩加旅游 指 宁波浩加旅游用品有限公司，宁波市禾源纺织品有限公司全资子公司 创源海纳 指 宁波创源海纳科技有限公司，公司全资子公司 震越国际 指 宁波震越国际贸易有限公司，公司控股子公司 宁波图飞 指 宁波图飞企业管理咨询合伙企业（有限合伙），公司参股的合伙企业 天堂硅谷创源基金 指 宁波天堂硅谷创源股权投资合伙企业（有限合伙），公司及宁波快邦投资咨询有限公司参股企业 青岛行律道起 指 青岛行律道起股权投资合伙企业（有限合伙），公司参股企业 森雨文化 指 杭州森雨文化有限公司，宁波快邦投资咨询有限公司参股公司 宁波晓白 指 宁波晓白电子科技有限公司，宁波快邦投资咨询有限公司参股公司 灵梦传媒 指 上海灵梦文化传媒有限公司，宁波快邦投资咨询有限公司参股公司 红隼互娱 指 红隼互娱（贵安新区）科技有限公司，宁波快邦投资咨询有限公司参股公司 星影尚 指 北京星影尚文化艺术有限公司，宁波快邦投资咨询有限公司参股公司 董事会 指 宁波创源文化发展股份有限公司董事会 监事会 指 宁波创源文化发展股份有限公司监事会 股东大会 指 宁波创源文化发展股份有限公司股东大会 《公司章程》 指 《宁波创源文化发展股份有限公司章程》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 股权激励计划 指 2019年股票期权与限制性股票激励计划股权激励计划 元、万元、亿元 指 如非特别注明，均为人民币元、人民币万元、人民币亿元 $ 指 美元 报告期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 OEM 指 OriginalEquipmentManufacturer的缩写，指生产厂商接受品牌商的委托，按其要求生产产品及配件，亦称为定牌生产或授权贴牌生产。 ODM 指 OriginalDesignManufacturer的缩写，指生产厂商接受品牌商的委托，设计和生产产品。受托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品。 OBM 指 OriginalBrandManufacture的缩写，生产商自行创立产品品牌，生 产、销售拥有自主品牌的产品。 SRM 指 供应链管理系统 MES 指 工厂精益管理系统 SAP 指 SystemApplicationsandProducts的简称，是SAP公司的产品--企业管理解决方案的软件名称，SAP公司（纽交所代码：SAP）。 CRM 指 客户资源管理系统 TÜV、BV、Intertek 指 国际实施工业设备和技术产品的安全认证、质量检验的评估测试机构 BSCI和ISO体系认证 指 国际工厂社会责任认证及质量标准认证 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 创源股份 股票代码 300703 公司的中文名称 宁波创源文化发展股份有限公司 公司的中文简称 创源股份 公司的外文名称（如有） Cre8Direct(NingBo)Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Cre8Direct 公司的法定代表人 任召国 注册地址 浙江省宁波市北仑区庐山西路45号 注册地址的邮政编码 315800 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 浙江省宁波市北仑区庐山西路45号 办公地址的邮政编码 315800 公司网址 www.cre8direct.cn 电子信箱 cre8@cre8direct.net 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵雅 吴熙 联系地址 浙江省宁波市北仑区庐山西路45号 浙江省宁波市北仑区庐山西路45号 电