创源股份：2022年三季度报告

证券代码：300703证券简称：创源股份公告编号：2022-080 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波创源文化发展股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 296,617,383.24 -27.71% 1,043,702,489.46 0.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 29,279,056.46 71.62% 89,116,549.70 355.98% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 25,934,166.58 65.96% 76,188,483.17 407.43% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 170,049,882.65 不适用 基本每股收益（元/股） 0.1605 72.95% 0.4885 359.55% 稀释每股收益（元/股） 0.1605 72.95% 0.4885 359.55% 加权平均净资产收益率 2.46% 0.00% 14.19% 11.44% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,387,791,818.93 1,371,618,597.29 1.18% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 779,325,570.73 690,291,665.11 12.90% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -108,606.21 -80,710.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,154,871.37 9,629,948.22 系收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,840,610.00 6,191,860.00 系外汇套期保值业务公允价值变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,324.71 22,265.53 减：所得税影响额 600,140.34 2,601,222.93 少数股东权益影响额 （税后） 24,169.65 234,074.00 合计 3,344,889.88 12,928,066.53 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 （一）资产负债表主要变动项目分析 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动幅度 变动原因说明 货币资金 275,261,224.65 167,604,491.27 64.23% 主要系原材料采购减少，导致经营性活动净现金流量增加所致。 交易性金融资产 5,274,480.00 250,820.00 2002.89% 主要系本期金融资产公允价值变动所致。 应收账款 210,848,803.80 235,028,475.84 -10.29% 主要系三季度销售收入环比下降所致。 预付款项 24,079,774.66 18,468,824.06 30.38% 主要系预付费用款项增加所致。 其他应收款 9,195,278.82 13,697,780.37 -32.87% 主要系出口退税款减少所致。 存货 192,081,874.97 257,635,295.97 -25.44% 主要系原材料采购减少所致。 其他非流动金融资产 12,947,783.24 9,947,783.24 30.16% 主要系增加对外投资所致。 投资性房地产 57,116,620.81 0.00 100.00% 主要系子公司创源产业园管理有限公司建设项目完工所致。 使用权资产 18,036,090.53 26,204,379.06 -31.17% 主要系计提折旧减少资产账面价值所致。 长期待摊费用 4,181,131.46 6,004,629.89 -30.37% 本期新增长期待摊费用较少，正常摊销减少所致。 其他非流动资产 1,354,182.55 2,159,191.28 -37.28% 正常摊销减少所致。 短期借款 86,869,026.41 206,799,850.27 -57.99% 主要系公司优化有息债务结构，短期银行贷款占比减少所致。 应付票据 38,690,000.00 29,805,750.00 29.81% 主要系票据结算业务增加所致。 应付账款 88,699,665.71 136,856,092.75 -35.19% 主要系原材料采购减少所致。 应交税费 17,695,226.66 8,006,436.42 121.01% 主要系所得税金额变化所致。 其他应付款 10,154,589.59 19,804,520.86 -48.73% 主要系回购限制性股票款项支付完毕所致。 其他综合收益 -6,514,560.06 -15,492,839.97 57.95% 主要系外币报表折算产生的其他综合收益增加所致。 长期借款 237,081,467.77 153,800,000.00 54.15% 主要系公司优化有息债务结构，长期银行贷款占比增加所致。 （二）利润表主要变动项目分析 项目 2022年前三季度 2021年前三季度 变动幅度 变动原因说明 财务费用 -32,142,855.65 15,754,490.88 -304.02% 主要系汇率变动影响汇兑损益所致。 利息收入 828,919.60 1,323,167.68 -37.35% 主要系人民币银行存款平均余额减少所致。 其他收益 9,529,948.22 5,588,841.83 70.52% 主要系收到政府补助增加所致。 投资收益 -599,179.62 1,706,718.60 -135.11% 主要系远期结汇减少及清算子公司宁波创源独角兽品牌策划有限公司损失所致。 公允价值变动收益 5,023,660.00 -308,623.13 1727.77% 主要系汇率变动导致套期保值业务公允价值增加所致。 信用减值损失 721,322.60 1,826,813.56 -60.51% 主要系应收账款减少，2021年坏账准备冲回较多所致。 资产减值损失 -7,898,042.26 -2,481,323.70 -218.30% 主要系因存货库龄增加、在产品跌价增加，导致计提存货跌价准备增加所致。 资产处置收益 36,760.72 19,612.25 87.44% 主要系本期资产处置增加所致。 所得税费用 15,837,267.14 5,128,615.49 208.80% 主要系利润增加所致。 （三）现金流量表主要变动项目 项目 2022年前三季度 2021年前三季度 变动幅度 变动原因说明 收到其他与经营活动有关的现金 15,803,028.35 90,230,969.32 -82.49% 主要系本期未发生物资类贸易业务所致。 支付其他与经营活动有关的现金 97,921,966.17 214,622,238.31 -54.37% 主要系本期未发生物资类贸易业务及跨境电商业务支出支付其他与经营活动有关的现金减少所致。 收回投资收到的现金 - 9,792,043.16 100.00% 系2021年子公司宁波市禾源纺织品有限公司收回外汇套期保值投资所致。 取得投资收益收到的现金 23,606.50 247,509.32 -90.46% 主要系收到的理财收益减少所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 335,450.00 20,000.00 1577.25% 主要系本期清算子公司宁波创源独角兽品牌策划有限公司所致。 收到其他与投资活动有关的现金 26,966,000.00 40,185,283.00 -32.90% 主要系募集资金理财减少所致。 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 43,243,404.06 154,645,733.01 -72.04% 主要系子公司创源产业园有限公司基建项目资金支出减少所致。 投资支付的现金 8,057,100.00 14,632,300.00 -44.94% 主要系对外投资减少所致。 项目 2022年前三季度 2021年前三季度 变动幅度 变动原因说明 吸收投资收到的现金 705,100.00 4,166,547.95 -83.08% 主要系子公司杭州创源文创文化发展有限公司及宁波睿特菲体育科技有限公司吸收少数股东投资金额减少所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,649,748.20 36,249,324.74 -43.03% 主要系分红减少所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,836,042.20 -927,159.06 2023.73% 主要系美元对人民币汇率上升所致。 收到其他与筹资活动有关的现金 - 183,900.00 -100.00% 主要系收回银行承兑汇票保证金减少所致。 偿还债务支付的现金 224,212,200.00 172,126,134.17 30.26% 主要系银行短期借款到期，归还贷款所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 4,522,205.90 19,737,030.93 -77.09% 主要系本期未发生质押融资业务所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 10,336 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宁波市北仑合力管理咨询有限公司 国有法人 29.01% 52,793,000 0 任召国 境内自然人 7.45% 13,556,500 10,167,375 江明中 境内自然人 2.09% 3,799,052 0 柴孝海 境内自然人 1.69% 3,071,500 3,071,500 沈惠萍 境内自然人 1.57% 2,849,700 0 邓建军 境内自然人 1.16% 2,120,000 2,120,000 高华－汇丰－GOLDMAN,SACHS&CO.LLC 境外法人 0.86% 1,557,678 0 UBSAG 境外法人 0.82% 1,498,159 0 张亚飞 境内自然人 0.74% 1,349,000 0 王国平 境内自然人 0.70% 1,267,500 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宁波市北仑合力管理咨询有限公司 52,793,000.00 人民币普通股 52,793,000.00 江明中 3,799