优机股份：2023年三季度报告
优机股份 证券代码:833943 四川优机实业股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人罗辑、主管会计工作负责人刘平及会计机构负责人（会计主管人员）刘平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 956,163,416.55 896,980,303.86 6.60% 归属于上市公司股东的净资产 535,675,292.98 503,932,571.78 6.30% 资产负债率%（母公司） 27.32% 29.92% - 资产负债率%（合并） 39.62% 39.54% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 626,933,128.42 562,821,256.96 11.39% 归属于上市公司股东的净利润 56,223,344.75 37,822,529.17 48.65% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,432,698.30 36,364,661.01 41.44% 经营活动产生的现金流量净额 29,097,110.46 -38,341,318.14 175.89% 基本每股收益（元/股） 0.55 0.55 0% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 10.74% 8.94% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.82% 8.59% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 209,587,898.41 190,767,711.67 9.87% 归属于上市公司股东的净利润 18,217,768.68 16,401,890.86 11.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,879,349.28 16,133,078.58 -1.57% 经营活动产生的现金流量净额 -6,373,346.85 -35,839,062.18 82.22% 基本每股收益（元/股） 0.18 0.21 -14.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.46% 3.40% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.01% 3.35% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 104,023,248.40 -33.08% 较上年末减少5,141.58万元，主要原因是公司2022年6月向不特定合格投资者公开发行新股并在北京证券交易所上市收到募集资金引起上期货币 资金余额增加 应收款项融资 0.00 -100.00% 主要原因是公司收到的银行承兑汇票在本期末已到期或背书 其他流动资产 3,265,499.91 37.90% 主要原因是本期留底的进项税较上年期末增加所致 使用权资产 5,704,099.74 30.82% 主要原因是本期内新设立的子公司租赁房产引起使用权资产 增加 其他非流动资产 6,998,491.50 -55.78% 主要原因是公司增购设备、修建公司尚丰路439号航空零部件智能制造基地建设项目的预 付款在本期内结算 合同负债 14,513,212.42 -33.38% 主要原因是上年末预收一家客户货款的产品，在本期内发货 并确认收入 长期应付款 0.00 -100.00% 主要原因是子公司应付融资租赁款计入“一年内到期的非流动负债” 股本 101,521,378.00 30.00% 本期公司实施权益分派，其中以股票发行溢价形成的资本公积金向全体股东每10股转增 3股，分派后总股本变动 其他综合收益 -4,228,233.18 -32.64% 主要原因是本期外币汇率变动 引起报表折算差额变动 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 55,824,125.92 34.40% 主要原因是本期职工薪酬和折 旧费增加 财务费用 1,245,170.30 127.36% 主要原因是本期期末期初欧元和美元兑换人民币汇率变动幅度小于上年同期，导致本期汇 兑收益减少 其他收益 7,218,158.36 215.81% 主要原因是本期内母公司取得的上市奖励和子公司取得的与 业务相关的政府补助资金增加 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 29,097,110.46 175.89% 主要原因是本期收到的税费返还增加和银行承兑汇票未到期支付引起购买商品、接受劳务 支付的现金减少 投资活动产生的现金流量净额 -66,142,142.71 -54.62% 主要原因是本期子公司为取得成都比扬精密机械有限公司 30%的股权支付投资款 筹资活动产生的现金流量净额 -13,151,284.64 -113.81% 主要原因是上年同期公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市收到募集资金，本期偿还债务支付的现金和分配股利利润或偿付 利息支付的现金增加 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -18,526.61 计入当期损益的政府补助 7,218,158.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 -363,050.00 除上述各项之外的其他业务收入和支出 -449,129.18 非经常性损益合计 6,387,452.57 所得税影响数 956,226.08 少数股东权益影响额（税后） 640,580.04 非经常性损益净额 4,790,646.45 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 7,396,238.76 8,805,543.86 6,819,463.64 7,743,368.67 递延所得税负债 1,877,326.92 3,185,387.28 590,670.59 1,393,206.01 未分配利润 289,751,593.12 289,824,860.40 247,078,781.90 247,167,651.05 其他综合收益 -3,185,684.46 -3,187,781.51 -3,780,511.49 -3,784,147.98 少数股东权益 38,323,904.94 38,353,979.45 34,263,305.12 34,299,442.07 所得税费用 6,913,887.41 6,936,203.43 4,924,431.37 4,911,444.44 公司自2023年1月1日起执行财政部布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至2023年1月1日之间发生的适用该规定的单项交易进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号-所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 22,471,242 22.13% 18,730,866 41,202,108 40.58% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 5,965,455 5,965,455 5.88% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 79,050,136 77.87% -18,730,866 60,319,270 59.42% 其中：控股股东、实际控制人 42,422,900 41.79% 0 42,422,900 41.79% 董事、监事、高管 23,861,825 23.50% -5,965,455 17,896,370 17.63% 核心员工 - - - - - 总股本 101,521,378 - 0 101,521,378 - 普通股股东人数 3304 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 罗辑 境内自然人 21,212,100 0 21,212,100 20.89% 21,212,100 0 2 欧毅 境内自然人 21,210,800 0 21,210,800 20.89% 21,210,800 0 3 唐明利 境内自然人 13,636,350 0 13,636,350 13.43% 10,227,263 3,409,087 4 顾立东 境内自然人 9,848,475 0 9,848,475 9.70% 7,386,357 2,462,118 5 路璧华 境内自然人 4,923,100 0 4,923,100 4.85% 0 4,923,100 6 廖为 境内自然人 4,915,621 0 4,915,621 4.84% 0 4,915,621 7 江海证券有限公司 国有法人 2,111,053 0 2,111,053 2.08% 0 2,111,053 8 成都优机创新企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1,976,000 0 1,976,000 1.95% 0 1,976,000 9 中国农业银行股份有限公司－华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 其他 1,400,677 139,357 1,540,034 1.52% 0 1,540,034 10 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 其他 1,170,000 0 1,170,000 1.15% 0 1,170,000 合计 - 82,404,176 139,357 82,543,533 81.31% 60,036,520 22,507,013 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司控股股东、实际控制人为罗辑、欧毅。罗辑、欧毅为优机创新的普通合伙人，欧毅担任优机创新的执行事务合伙
