优机股份：2024年三季度报告
优机股份 证券代码:833943 四川优机实业股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人罗辑、主管会计工作负责人刘平及会计机构负责人（会计主管人员）刘平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,112,588,795.39 996,857,262.71 11.61% 归属于上市公司股东的净资产 580,598,168.35 556,231,281.19 4.38% 资产负债率%（母公司） 29.28% 27.37% - 资产负债率%（合并） 40.67% 39.67% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 625,593,122.58 626,933,128.42 -0.21% 归属于上市公司股东的净利润 46,295,584.41 56,223,344.75 -17.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,772,995.09 51,432,698.30 -18.78% 经营活动产生的现金流量净额 23,083,277.84 29,097,110.46 -20.67% 基本每股收益（元/股） 0.46 0.55 -16.36% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.13% 10.74% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.33% 9.82% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 252,105,806.94 209,587,898.41 20.29% 归属于上市公司股东的净利润 21,168,490.49 18,217,768.68 16.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,825,843.13 15,879,349.28 24.85% 经营活动产生的现金流量净额 1,895,101.55 -6,373,346.85 129.73% 基本每股收益（元/股） 0.21 0.18 16.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.71% 3.46% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.48% 3.01% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 应收票据（注） 34,732,255.66 51.94% 主要原因是公司在本报告期将原参股公司成都比扬精密机械有限公司（以下简称“比扬精密”）纳入合并报表范围引起应收票据增长 存货（注） 187,490,748.08 41.66% 主要原因是：1、子公司四川精控阀门制造有限公司在手订单增加及下半年订单交付增加而加大原材料备库和在产品投入；2、本报告期原参股公司比扬精密自9月纳入合并报表范围 合同资产 5,107,490.57 31.61% 主要原因是本期增加的客户质保金 其他流动资产 3,778,488.03 383.96% 主要原因是本期末留抵的进项税较期初增加 长期股权投资 （注） 309,669.78 -99.13% 主要原因是本报告期子公司四川优机精密机械制造有限公司(以下简称”优机精密”)从参股变成控股比扬精密，比扬精密自9月纳入合并报表范围引起长期股权投资减少 商誉（注） 45,223,307.58 347.92% 主要原因是本报告期子公司优机精密从参股变成控股比扬精密，比扬精密自9月纳入合并报表范围引起商誉增加 长期待摊费用 （注） 5,869,785.01 43.96% 主要原因是本报告期子公司优机精密从参股变成控股比扬精密，比扬精密自9月纳入合并报表范围引起长期待摊费用增加 其他非流动资产 2,325,872.00 -72.30% 主要原因是上年末预付的购设备款项在本期进行了结算 短期借款 137,444,087.16 33.20% 主要原因是因业务需要加大了银行授信金额 应付票据 67,419,985.96 139.98% 主要原因是基于公司资金安排，在银行授信额度内，根据采购合同约定以银行承兑汇票支付货款较多，期末未到期银行承兑汇票较多导致期末余额增加 合同负债 26,523,995.81 191.85% 主要原因是本期内收到部分新客户对未到发货期或未发货完毕的产品预付的货款有所增加 一年内到期的非 流动负债 3,571,858.11 -42.64% 主要原因是一年内到期的租金减少 其他流动负债 256,123.89 34.94% 主要原因是本期待转增值税销项税余额相应增加 其他非流动负债 0 -100.00% 主要原因是一年以上待转销项税额在本报告期全部结转 少数股东权益 （注） 79,493,520.04 76.03% 主要原因是本报告期子公司优机精密从参股变成控股比扬精密,比扬精密自9月纳入合并报表范围，引起少数股东权益增加 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 -28,309.95 -102.27% 主要原因是本期境外销售业务涉及的外币汇率变动（主要是美元、欧元）引起汇兑收益同比增加，财务费用总额相应减少 其他收益 4,440,603.42 -38.48% 主要原因是本报告期收到的政府补贴同比减少 投资收益（注） 2,694,001.68 182.16% 主要原因是本报告期子公司优机精密从参股变成控股比扬精密，比扬精密自9月纳入合并报表范围时，计算的投资收益增加 公允价值变动收益 0.00 -100.00% 主要原因是上年同期公司购买远期结汇合约业务在上年结束，本期未开展此业务 信用减值损失 -4,767,229.48 112.21% 主要原因是本报告期应收账款和应收票据账龄变动，导致本期信用减值损失增加 资产减值损失 -1,552,245.84 214.96% 主要原因是计提的存货跌价准备增加 资产处置收益 33,775.58 260.27% 主要原因是上年同期处置固定资产产生净损失，本期处置汽车产生净收益 营业外支出 54,972.48 -93.02% 主要原因是上年同期支付尚丰路土地使用权违约金43.56万元 所得税费用 4,968,754.48 -46.10% 主要原因是利润总额变动引起所得税费用变动 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -29,248,004.95 55.78% 本报告期与上年同期均为净流出，本期净流出减少，主要原因是：1、航空零部件智能制造基地建设项目已建设完毕并达到预定可使用状态，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少；2、上年同期子公司优机精密支付收购比扬精密30%股权的投资款 筹资活动产生的现金流量净额 7,637,804.06 158.08% 主要原因是本期取得借款收到的现金增加，同时偿还债务支付的现金有所减少 注：本期子公司优机精密以受让股权和现金增资的方式对其参股公司比扬精密进行投资，取得比扬精密 25%的股权。优机精密累计取得比扬精密55%的股权，比扬精密成为优机精密的控股子公司后，自2024年 9月纳入公司合并报表范围，引起一部分相关财务数据较大变动。年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 33,775.58 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 3,890,382.33 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,445,145.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 294,141.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -18,142.00 非经常性损益合计 5,645,302.75 所得税影响数 791,056.74 少数股东权益影响额（税后） 331,656.69 非经常性损益净额 4,522,589.32 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 41,202,108 40.58% 0 41,202,108 40.58% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 5,965,455 5.88% 0 5,965,455 5.88% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 60,319,270 59.42% 0 60,319,270 59.42% 其中：控股股东、实际控制人 42,422,900 41.79% 0 42,422,900 41.79% 董事、监事、高管 17,896,370 17.63% 0 17,896,370 17.63% 核心员工 - - - - - 总股本 101,521,378 - 0 101,521,378 - 普通股股东人数 3,342 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 罗辑 境内自然人 21,212,100 0 21,212,100 20.89% 21,212,100 0 2 欧毅 境内自然人 21,210,800 0 21,210,800 20.89% 21,210,800 0 3 唐明利 境内自然人 13,636,350 0 13,636,350 13.43% 10,227,263 3,409,087 4 顾立东 境内自然人 9,848,475 0 9,848,475 9.70% 7,386,357 2,462,118 5 路璧华 境内自然人 4,923,100 -2,000 4,921,100 4.85% 0 4,921,100 6 廖为 境内自然人 4,915,521 0 4,915,521 4.84% 0 4,915,521 7 成都优机创新企业管理中心（有限合伙） 境内非国有法人 1,976,000 0 1,976,000 1.95% 0 1,976,000 8 江海证券有限公司 国有法人 2,624,082 -984,158 1,639,924 1.62% 0 1,639,924 9 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 其他 1,170,000 0 1,170,000 1.15% 0 1,170,000 10 成都优机投资管理中心（有限合伙） 境内非国有法人
