优机股份：2024年一季度报告

优机股份 证券代码:833943 四川优机实业股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人罗辑、主管会计工作负责人刘平及会计机构负责人（会计主管人员）刘平保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末 （2024年3月31日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 959,793,839.59 996,857,262.71 -3.72% 归属于上市公司股东的净资产 562,507,965.24 556,231,281.19 1.13% 资产负债率%（母公司） 24.35% 27.37% - 资产负债率%（合并） 36.72% 39.67% - 年初至报告期末 （2024年1-3月） 上年同期 （2023年1-3月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 151,482,219.37 192,047,141.04 -21.12% 归属于上市公司股东的净利润 7,758,501.91 14,346,599.94 -45.92% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,890,352.77 12,688,268.83 -45.70% 经营活动产生的现金流量净额 23,039,348.15 -10,464,625.60 320.16% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.14 -42.86% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.37% 2.81% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.22% 2.48% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 应收款项融资 2,783,572.99 48.12% 主要是因为公司期末持有的信用级别较高的银行承兑汇票在本期末未到期承兑或未背书导致期末余额增加 合同资产 2,655,438.78 -31.57% 主要是因为上年末公司合同约定的产品质保金在本期内到期，相应金额由合同资产转为应收账款核算 其他流动资产 4,616,689.62 491.32% 主要是因为本期留抵的进项税及预交的企业所得税增加所致 应付票据 37,227,891.30 32.51% 主要是因为本期末为支付供应商货款所开具的银行承兑汇票未到期 合同负债 15,901,546.61 74.97% 主要是因为对未到发货期的产品向客户收取的预收货款增加 应付职工薪酬 16,240,080.05 -41.44% 主要是因为上年末计提的年终绩效奖金在本期支付，导致期末余额减小 应交税费 5,956,339.85 -48.85% 主要是因为上年末计提的税费在本期支付，导致期末余额减小 其他流动负债 270,938.56 42.75% 主要是因为本期待转销项税额增加 其他综合收益 -3,916,864.54 -75.79% 主要是因为本期外币汇率变动引起报表折算差额变动 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 1,112,015.89 -53.82% 主要是因为境外销售业务涉及的外币（主要是美元、欧元）汇率变动在上年同期形成汇兑损失，在本期形成小额汇兑收益 其他收益 1,029,191.91 -57.64% 主要是因为上期子公司收到一笔 大额的政府补助 投资收益 349,899.22 -52.21% 主要是因为上年同期外汇远期交 易购买产生投资收益73.22万元 公允价值变动收益 0 -100.00% 主要原因为上年同期的远期结汇合约业务在上年结束，本期未开展此业务 信用减值损失 2,154,925.75 -435.67% 主要是因为本期应收账款收回导 致应收款项坏账准备计提减少 资产减值损失 -371,964.91 25,996.72% 主要原因为将质保金从应收账款转为合同资产，同时计提的坏账准备从信用减值损失调整至资产减值损失 资产处置收益 0 -100.00% 主要是因为上年同期资产处置收益-18,940.89元，本期未发生资产处置收益 营业外收入 299,630.35 1,940.36% 主要是因为本期收到上年终审完结的诉讼涉及的赔款 营业外支出 20,140.18 -50.02% 主要是因为上年同期发生了少量材料报废 所得税费用 671,643.68 -69.81% 主要是因为本期收入下降导致营业利润下降，计算的所得税费用较上年同期减少 净利润 8,118,763.91 -47.14% 主要是因为上年同期集中发货了一批毛利率较高的海洋风电零部件产品，该系列产品附加值高，毛利率相较其他产品高，使得去年同期净利润增长较多；叠加本期收入 同比下降21.12%的影响，本期净利润下降 归属于上市公司股东的净利润 7,758,501.91 -45.92% 因本期净利润下降导致本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 23,039,348.15 320.16% 主要是因为本期应收账款回款较多导致销售商品、提供劳务收到的现金增加 投资活动产生的现金流量净额 -5,971,974.71 80.36% 本期投资活动产生的净流量为净流出，净流出较上年同期减少，主要是因为：（1）上年同期子公司优机精密支付一部分收购成都比扬精密机械有限公司30%股权的投资款；（2）上年同期支付购五轴加工中心等设备支出 筹资活动产生的现金流量净额 -436,197.10 74.93% 本期筹资活动产生的净流量为净流出，净流出较上年同期减少，主要是因为本期通过银行贴现的票据增加 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -89,752.47 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 968,176.56 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产和交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收支净额 281,191.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 1,159,615.30 所得税影响数 192,272.02 少数股东权益影响额（税后） 99,194.14 非经常性损益净额 868,149.14 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 7,396,238.76 8,805,543.86 递延所得税负债 1,877,326.92 3,185,387.28 未分配利润 289,751,593.12 289,824,860.42 其他综合收益 -3,185,684.46 -3,187,781.53 少数股东权益 38,323,904.94 38,353,979.45 所得税费用 6,913,887.41 6,936,203.42 财政部于2022年发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》，规定对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，应当在在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司于2023年1月1日起执行该规定，对首次执行日租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异对比较报表及累积影响数进行了追溯调整。 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 41,202,108 40.58% 0 41,202,108 40.58% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 5,965,455 5.88% 0 5,965,455 5.88% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 60,319,270 59.42% 0 60,319,270 59.42% 其中：控股股东、实际控制人 42,422,900 41.79% 0 42,422,900 41.79% 董事、监事、高管 17,896,370 17.63% 0 17,896,370 17.63% 核心员工 - - - - - 总股本 101,521,378 - 0 101,521,378 - 普通股股东人数 3,414 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 罗辑 境内自然人 21,212,100 0 21,212,100 20.89% 21,212,100 0 2 欧毅 境内自然人 21,210,800 0 21,210,800 20.89% 21,210,800 0 3 唐明利 境内自然人 13,636,350 0 13,636,350 13.43% 10,227,263 3,409,087 4 顾立东 境内自然人 9,848,475 9,848,475 9.70% 7,386,357 2,462,118 5 路璧华 境内自然人 4,923,100 0 4,923,100 4.85% 0 4,923,100 6 廖为 境内自然人 4,915,621 0 4,915,621 4.84% 0 4,915,621 7 江海证券有限公司 国有法人 2,331,053 100,000 2,431,053 2.39% 0 2,431,053 8 成都优机创新企业管理中心（有限合伙） 境内非国有 法人 1,976,000 0 1,976,000 1.95% 0 1,976,000 9 深圳市丹桂顺资产管理有限公司－丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 其他 1,170,000 0 1,170,000 1.15% 0 1,170,000 10 成都优机投资管理中心（有限合伙） 境内非国有 法人 950,690 0 950,690 0.94% 0 950,690 合计 - 82,174,189 100,000 82,274,189 81.03% 60,036,520 22,237,669 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：公司控股股东、实际控制人为罗辑、欧毅。罗辑、欧毅为优机投资和优机创新的普通合伙人，其中罗辑担任优机投资的